洲际大酒店收入审计工作程序 - 制度大全
酒店收入审计工作制度
酒店收入审计工作制度1. 引言在酒店行业中，收入审计是一项至关重要的工作，它旨在确保酒店收入的准确性和合规性。
本文将介绍一套完整的酒店收入审计工作制度，以确保酒店的财务数据得到有效管理和监控。
2. 审计范围与目标2.1 审计范围酒店收入审计的范围包括但不限于客房销售、餐饮销售、会议及宴会销售、租赁服务和其他相关业务。
2.2 审计目标酒店收入审计的目标是确保酒店收入的真实性、完整性和合规性，发现并预防潜在的收入泄漏和违规行为，保护酒店利益。
3. 审计程序与方法3.1 审计程序酒店收入审计的程序包括以下几个阶段： - 数据准备阶段：收集和整理涉及收入的相关数据，包括收银记录、POS机数据、销售合同等。
- 数据分析阶段：对数据进行细致的分析和比对，发现异常或可疑交易。
- 实地核查阶段：对发现的异常交易进行实地核查，确认其真实性。
- 缺陷整改阶段：针对审计中发现的问题，提出整改建议，并监督整改进展。
•数据分析方法：利用数据分析工具和技术，对数据进行整体分析和关联分析，发现潜在的问题。
•抽样调查方法：对数据进行抽样调查，以保证审计结果的可靠性和有效性。
•实地核查方法：通过实地访查、询问相关员工和客户等方式，验证数据的准确性和真实性。
4. 审计职责与权限4.1 审计职责酒店收入审计的职责包括但不限于： - 审查和验证酒店收入相关的文件和记录，确保其真实性和合规性。
- 发现和预防潜在的收入泄漏和违规行为。
- 提出整改建议，改进酒店收入管理和控制。
4.2 审计权限酒店收入审计部门拥有以下审计权限： - 可对酒店各部门、岗位和员工进行审计检查。
- 可访问和调阅与审计相关的文件和记录。
- 可向酒店管理层提出整改建议，并监督整改工作的进展。
5. 审计报告与跟踪5.1 审计报告经过审计程序和方法的实施，酒店收入审计部门应编写审计报告，报告内容应包括但不限于以下几个方面： - 审计的范围、目标和程序。
- 对发现的问题和异常交易的说明和分析。
酒店收入审计工作流程
酒店收入审计工作流程
一、审核前台结算工作
1、检查前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐全。
2、将结账账单与报表逐一核对。
3、检查收银员为客人所做的“扣减单据”、“支出单据”、“杂费单据”的书写原因是否准确，合理，签字权限是否有效。
4、收银员的现金报告是否与报表相一致。
5、按标准核对房价是否符合标准，不符合标准的是否有有效人批签。
6、逐笔核对客房酒水、洗衣等账目内容输入是否正确。
二、审核餐厅结算工作
1、逐一核对餐厅结算单是否齐全，发票金额与账单金额是否一致，发票填写是否齐全。
2、核对冲账调账有无有效人签批。
3、检查餐厅收银员本班次消耗的账单是否与结账报告一致，有无漏号现象，作废账单是否保管完整。
4、检查内部账单是否符合手续，有无有效签字人签批，有无超标现象。
三、核对并确认所有账单后，查阅投款记录，审查投款记录与收银员报告是否一致。
四、每天审核工作完毕后，根据房间总收入报表、前台收入报表、餐饮及其他收入报表，计算出当天酒店的总收入，编制《营业收入报表》，主要内容包括：房间总收入及构成；日房间出租情况；餐饮明细收入及汇总；其他收入明细及汇总，月累计情况，年累计情况，完成预算情况等内容。
酒店管理-收入审计工作职责-洲际
Job Title: Income Auditor职位：收入审计Department: Finance部门：财务部Effective Date:就职日期：O R G A N I Z A T I O N S T R U C T U R E组织结构Reports To: Assistant Manager, Finance & Business Support汇报给：财务副总监Direct Subordinates: Income Audit Officer收入审计员直接下属：Senior F&B Cashier餐饮收银领班S C O P E职责范围Income Auditor responsible for monitors and controls all income, verifying correctness and taking investigative action when discrepancies exist.收入审计旳重要职责是监控所有收入以保证其精确性，并对任何差异进行调查。
P R I M A R Y R E S P O N S I B I L I T I E S基本职责1.Audit daily sales summary.审核每日营业收入汇总表Proper, correct and accurate revenue record of the hotel .对酒店旳各项收入进行审查并保证其精确性。
➢Reviews daily revenue reports and summaries submitted by the various departments.每天对各部门上交旳收入报表进行审核。
➢Balances those reports and summaries with the PMS transaction register.并与餐饮收银系统汇报进行查对。
酒店收入审计工作程序
酒店收入审计工作程序1. 概述酒店收入审计是一个重要的财务管理工作，旨在确保酒店的收入记录准确无误，并防止收入泄漏和财务违规行为。
本文将详细介绍酒店收入审计的工作程序，包括准备工作、审计流程、数据分析和报告撰写等方面。
2. 准备工作2.1 收集相关信息在进行酒店收入审计之前，需要收集各种相关信息，包括酒店的财务记录、营销策略和销售渠道等。
这些信息将为后续的审计工作提供基础数据和参考依据。
2.2 制定审计计划审计计划是酒店收入审计的重要组成部分，它将确定审计的范围、目标和时间表。
审计计划应根据酒店的特点和需求进行制定，并获得相关管理层的批准。
2.3 确定审计方法和技术工具根据酒店的需求和可行性，确定合适的审计方法和技术工具。
例如，可以使用数据分析软件来加快审计过程，并提高审计的准确性和效率。
3. 审计流程3.1 预审在正式开始审计之前，进行预审工作。
预审主要包括对酒店的财务记录和相关文件进行初步分析和验证，以确定审计的重点和关注点。
3.2 核查收入记录对酒店的收入记录进行全面核查，确保其准确无误。
核查的内容包括客房销售、餐饮销售、会议宴会和其他收入项目等。
3.3 检查财务凭证和文件检查酒店的财务凭证和相关文件，验证其真实性和完整性。
这些文件包括收银系统记录、发票、合同和收入报表等。
3.4 跟踪验证收入来源跟踪验证酒店收入的来源，确保其合法性和真实性。
这包括核实客户信息、合同条款和支付方式等。
3.5 分析收入数据对酒店的收入数据进行详细分析，发现异常和潜在风险。
分析可以包括收入趋势、客户结构、销售渠道和价格策略等方面。
3.6 内部控制审查对酒店的内部控制制度进行审查，评估其有效性和合规性。
审查的内容可以包括收入审核流程、内部审计制度和收入风险管理等。
4. 数据分析4.1 数据清洗和整理对收集到的数据进行清洗和整理，包括纠正错误、删除重复数据和填补缺失值等。
这将为后续的数据分析提供清晰、准确的数据集。
宾馆财务审计核对催款工作制度(5篇范文)
宾馆财务审计核对催款工作制度（5篇范文）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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酒店收入审计工作程序
酒店收入审计工作程序简介酒店的收入审计工作非常重要，直接关系到酒店经营的正常运转和财务的稳定发展。
酒店收入审计工作程序是一个包括多个步骤的过程，主要通过审核、比对、分析等方法来确保酒店的收入与实际情况相符，避免损失和不必要的麻烦。
本文将分步介绍酒店收入审计工作程序的全过程。
步骤一：收集数据收集数据是酒店收入审计的第一步。
数据的来源可以包括酒店管理系统、财务系统、POS机等，主要包括以下几个方面：•客房收入：包括包房费、客房费、预订费等。
•餐饮收入：包括餐饮消费、宴会收入等。
•其他收入：包括会议室租赁、洗衣服务、停车收费等。
酒店应严格按照程序收集数据，确保数据的准确性和完整性。
同时，应根据不同收入的来源，分类整理数据。
步骤二：审核数据在收集数据的基础上，需要对数据进行审核，以确保数据的真实性和合法性。
主要包括以下几个方面：•反复核对数据：通过反复比对、核对数据，确保数据的应收款项和实际收款一致。
•查验文件凭证：对酒店的发票、账单等凭证进行查验，避免出现虚假单据的情况。
•统计票据数量：检查酒店的票据数量，避免出现漏税等情况。
•核对POS机数据：与POS机录入数据进行比对，确保数据的准确性。
步骤三：分析数据在审核数据的基础上，需要对数据进行分析，以便更好地了解酒店收入的状况。
主要包括以下几个方面：•收入结构分析：对不同收入的来源和占比进行分析，较全面地了解酒店的收入结构。
•收入趋势分析：对不同时间段内的收入进行对比和分析，在发现问题时能够更快地定位并及时解决。
•客流量分析：将客房收入与客流量进行比对，了解酒店的房间利用率情况。
•不同渠道收入分析：对即时预订、OTA等不同渠道的收入比对分析，检查收入完整性。
步骤四：记录数据酒店收入审计工作的最后一步是记录数据。
可以通过沟通、文件记录等方式，将审计过程中发现的问题、解决方案和建议进行记录。
以备日后查看和改进之用。
结论通过以上步骤的收入审计工作，可以保证酒店收入的准确性和完整性，并且发现并解决存在的问题。
酒店管理收入审计工作职责洲际
收入审计内容
章节副标题
前台接待收入审计
审计目标：确保前台接待收入的准确性和完整性 审计内容：检查前台接待记录、收银系统数据、发票等 审计方法：采用抽样调查、数据对比、分析等方法 审计结果：发现问题并提出改进意见，确保酒店前台接待收入的合规性和准确性
客房收入审计
客房收入来源：包括房费、小费、洗衣费等
定期进行审计总结和反思：对审计工作进行定 期总结和反思，发现问题并及时改进，不断提 高酒店管理收入审计水平。
THEME TEMPLATE
学院
感谢观看
本次审计工作的 主要成果和发现
审计过程中遇到 的问题和挑战提 供借鉴和改进方 向
未来酒店管理收入审计发展趋势预测
数字化与自动化：随着科技的发 展，酒店管理收入审计将更加依 赖数字化工具和自动化系统，提 高审计效率和准确性。
跨部门合作：酒店管理收入审计 将加强与其他部门的合作，共同 应对潜在风险，确保酒店收入的 合法性和合规性。
THEME TEMPLATE
20XX/01/01
学院
酒店管理收入 审计工作职责
洲际
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汇报人：
目录
CONTENTS
单击添加目录项标题 酒店管理收入审计概述
收入审计流程 收入审计内容 审计技巧与方法 审计报告与结果应用
单击此处添加章节标题
章节副标题
酒店管理收入审计概述
章节副标题
洲际酒店集团背景
查菜品等
审计方法：采 用实地观察、 数据分析和比
对等方法
其他收入审计
其他收入来源：包括酒店客房、 餐饮、会议、娱乐等收入
审计流程：包括收入确认、核 对、记录和报告等环节
审计重点：关注收入的完整性、 准确性和合规性
酒店审计工作程序
收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括：（一）夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三部分:1、前台客房结账单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
（二）夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。
5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账（未结账部分）账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结账时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结账表），完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。
酒店收入会计管理制度
第一章总则第一条为加强酒店收入管理，规范收入会计核算流程，确保财务数据的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店内所有涉及收入会计核算的部门和岗位。
第三条酒店收入会计核算应遵循国家有关财务会计法律法规，严格执行会计准则和制度。
第二章职责分工第四条酒店财务部负责制定和监督实施收入会计管理制度。
第五条收入会计岗位负责收入会计核算、分析、审核及相关资料的管理。
第六条各部门、岗位应积极配合收入会计工作，及时提供相关资料。
第三章收入核算第七条酒店收入分为客房收入、餐饮收入、娱乐收入、商务中心收入、其他收入等。
第八条各收入项目的核算应按照以下原则进行：（一）收入确认原则：以客人实际消费发生为依据，按照实际收入记账。
（二）收入分类原则：按照收入性质和来源进行分类，分别核算。
（三）收入计量原则：按照客人实际消费金额计量。
第九条收入会计在核算过程中，应做到以下几点：（一）每日核对收银单据，确保收入金额准确无误。
（二）对收入数据进行分类统计，包括分岗点、市场、付款方式等。
（三）对收入数据进行核对，确保与实际消费相符。
（四）编制收入日报表，报送财务部。
第四章会计凭证管理第十条收入会计应按照以下要求编制会计凭证：（一）凭证内容完整，填写规范。
（二）凭证编号连续，便于查阅。
（三）凭证签章齐全，确保凭证真实有效。
第十一条会计凭证的传递程序如下：（一）收入会计编制凭证后，交由财务部审核。
（二）审核无误后，由财务部签章。
（三）凭证传递至相关岗位，进行账务处理。
第五章折扣与优惠管理第十二条酒店营业收入发生折扣时，应按照以下原则进行会计处理：（一）折扣后的收入作为实际收入记账。
（二）折扣原因及金额应在凭证中注明。
（三）折扣收入与实际收入分开核算。
第十三条酒店提供的各类优惠活动，应按照以下原则进行会计处理：（一）优惠活动产生的收入，应按照实际收入记账。
（二）优惠活动产生的成本，应按照相关规定计入成本。
（三）优惠活动产生的收入与成本分开核算。
酒店收入审计工作程序
酒店收入审计工作程序引言酒店作为一个利润导向的企业，收入是其经营过程中最重要的指标之一。
酒店收入审计是对酒店收入的全面审查和核实，旨在保证酒店收入的真实性和准确性，防止收入流失和违规行为的发生。
本文将介绍酒店收入审计的工作程序，包括准备工作、数据收集、数据分析和报告等环节，以及一些注意事项。
工作程序1. 准备工作在进行酒店收入审计之前，审计人员需要进行一些准备工作，以确保审计的顺利进行。
•确定审计目标和范围：明确审计的目标和范围，例如审计某一特定时间段的收入情况或某一特定部门的收入情况等。
•确定审计周期：根据酒店的经营情况和需要，确定审计的周期，可以是每月、每季度或每年。
•分配审计人员：根据审计任务的复杂程度和需要，确定审计人员的数量和职责。
•获取相关文件和记录：收集和整理与酒店收入相关的文件和记录，包括收据、账单、销售报表等。
2. 数据收集在收集数据时，审计人员需要确保数据的完整性和准确性。
•收集销售数据：收集酒店各个渠道的销售数据，包括线上渠道、线下渠道和预订系统等。
•收集客户信息：收集客户的个人信息和预订记录，以便核对销售数据和客户付款情况。
•收集其他相关数据：收集与酒店收入相关的其他数据，例如酒店住房率、平均房价、客房消费品销售情况等。
3. 数据分析在数据分析环节，审计人员对收集到的数据进行仔细分析，以发现异常情况和潜在的问题。
•比对数据：将收集到的销售数据和其他相关数据进行比对，以确保数据的一致性和完整性。
•分析销售模式：分析酒店的销售模式和销售趋势，包括销售额的变化和客户的消费偏好等，以便了解收入的来源和构成。
•检查付款情况：核对客户的付款记录和实际收入的核算，确保付款的准确性和及时性。
•检查优惠活动和折扣：审查酒店的优惠活动和折扣政策，确保其符合相关法规和规定，并审查相关折扣的准确性和合规性。
4. 报告在完成数据分析之后，审计人员需要撰写审计报告，将审计结果和建议提交给相关部门或管理层。
连锁酒店收入审计工作新版制度
酒店收入审计工作程序收入核数工作是在收银夜审旳工作基本上，再次进行审核、分类、汇总，最后反映到财务帐户中。
它规定收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银旳工作内容及工作程序，以对旳旳措施考核营业收入状况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容重要涉及：(一)夜审班前准备班前必须理解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑与否正常,从审箱中将各营业点旳缴款凭证和帐单分类,重要有三部分:1、前台客房结帐单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及帐单涉及：东园餐厅、西园餐厅。
3、其他部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
(二)夜审工作流程1、查看收银员旳缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证旳各类明细填写同电脑报表与否一致，如果数据有修改，收银员应阐明因素。
没有收银机旳缴款凭证，要记录附件单旳数据与收银员填写旳缴款凭证与否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住旳每一间房房价输入与开房单上旳价格与否一致，折扣房手续与否完整。
如有错误应立即告知接待员调节，并将状况写入夜审报告交日审解决。
3、打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店旳因素，确认负责人。
4、打印出“今日调节帐目表”审核调节帐目旳因素，调节帐目单需负责人签字。
5、查询各收费点转帐与否对旳：将每一笔转帐(未结帐部分)帐单上旳客人签名同开房单上客人旳签名及电脑记录进行核对，查看与否相似、与否转错房间，如果是签名不同，要提示收银员结帐时注意;如果是转错房间，则要立即调节。
6、打印出“今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。
7、夜审审计资料维护：将当天数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据记录：营业组审核(打印出营业点总班结帐表)，完毕预审报告，完毕自动过费，审核帐务报告两遍，终审。
9、数据整顿。
10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。
酒店财务部收入审计工作程序
收入审计工作程序收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务帐户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括：(一)夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:1、前台客房结帐单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及帐单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
（二）夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目的原因，调整帐目单需负责人签字。
5、查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐（未结帐部分）帐单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结帐时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结帐表），完成预审报告，完成自动过费，审核帐务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。
酒店财务部收入审计工作程序
收入审计工作程序收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务帐户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括：(一)夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:1、前台客房结帐单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及帐单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
（二）夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目的原因，调整帐目单需负责人签字。
5、查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐（未结帐部分）帐单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结帐时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结帐表），完成预审报告，完成自动过费，审核帐务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。
酒店财务收入审计工作程序
引用】酒店财务收入审计工作程序2011-02-27 22:25:24 阅读34 评论0字号：大中小本文引用自斯炜收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务帐户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括：(一)夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:1、前台客房结帐单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及帐单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
（二）夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目的原因，调整帐目单需负责人签字。
5、查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐（未结帐部分）帐单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结帐时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结帐表），完成预审报告，完成自动过费，审核帐务报告两遍，终审。
酒店审计工作程序
收入核数工作是在收银夜审的工作根底上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括：〔一〕夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三局部:1、前台客房结账单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
〔二〕夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。
没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告〞，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。
如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平账离店报表〞，审核非平账离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整账目表〞审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。
5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账〔未结账局部〕账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结账时注意；如果是转错房间，那么要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告〞〔交日审查半天房费用〕。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c〞盘或“d〞盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核〔打印出营业点总班结账表〕，完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表〞。
酒店管理财务 酒店收入审计工作流程参照节点——集团连锁酒店管理公司2022(叶予舜)
酒店管理财务酒店收入审计工作流程参照节点——集团连锁酒店管理公司Income Audit Work Procedure收入审计工作流程Daily Work 每天工作1 Pick up the bills,Cashier Reports and other documents of the previous day.提取上一天的账单、收银报表和资料2 Check the PMS & POS system to ensure the Night Audit has been done.检查酒店前台、餐饮和休闲中心系统是否已过夜审3 Import the revenue data to the XXXXXXXX system,complete and send out the Early Bird Report to management.将收入和应收数据导入XXXX系统，完成每日收入早报并发各部4 Complete the General Cashier Report with General Cashier and Audit the Due Back Form,calculate the Overage & Shortage feach Cashier.与总出纳一起完成总出纳现金日报表并审核备用金补差单，同时统计长短款明细5 Double check all the bills,Cashier Report and other documents,the checks of City Ledger & Credit Card should be preferentiahand over to Credit ASAP.仔细审核并分类整理账单和报表资料，挂账和信用卡账单及时交信贷签收6 Complete the Daily OC Report & Daily ENT Report and then submit it to the Cost Control team.完成每日高职内部用餐报表和每日招待/宴请报表财务成本部7 Submit the void report and cancel report for each outlets to each outlet manager for signature.导出各餐厅的取消报表并发各餐厅经理，要求各餐厅经理签字确认后返还8 Double check whether the discount for each outlet is justified.审核各餐厅的折扣是否合理9 Complete the Daily Rebate Summary and the Daily Paid Out Summary for further approval.完成每日扣减报告和每日退款报告并报批10 Double check the Room Rate Variance Report,the Room Status Discrepancy Report and safety box control sheet,the Room Rate Variance Report must be obtained further approval.审核房价差异报表、房态差异报表和保险箱控制表，其中房价差异报表须报批11 Double check the procedures for Complimentary Room and House Use Room.审核免费房和自用房手续是否齐全12 Double check the Out of Order report and get further approval.审核每日坏房报告并报财务及业务支持总监审批13 Double check the Business Centre,Laundry,Transportation and Mini Bar revenue.结合原始单据审核商务中心、洗衣、租车、迷你吧等非前台和非餐饮的营业收入14 Double check posting of the PF room and adjust the package revenue.审核前台系统假房内的账务,调整包价收入15 Double check and import the bank book data to the Shiji system.审核并把总出纳和应收账的银行进账明细导入后台财务系统16Neaten and archive the documents.资料的整理和存档（单独存档：房价差异报表，房态差异报表，每日坏房报告，免费房报表及附件，每日扣减报告，每日退款报告，餐厅取消报表）17Others:Presence control,delivery of documents,group report.其它：前台和各营业点的现场巡逻和监督，单据的送签，按集团要求报送有关数据Monthly Work 每月工作18 Monthly unannounced cash count.完成对酒店所有备用金的盘点19Open check testing.在产生收入的酒店营业场所进行开单测试Quarterly Work 每季度工作20Check if menu prices is consistent with system prices.检查餐厅菜单价格与餐饮管理系统内所设置的价格是否一致并作相关测试21Cash sales testing.在产生收入的酒店营业场所进行现金测试Semiannual Work 每半年工作22 Ask GM to approve all the F&B menue prices and check if approved prices is consistent with system prices.请求总经理批核所有餐饮菜单价目并核对批核价目与餐饮管理系统设置的价目是否一致。
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洲际大酒店收入审计工作程序-制度大全
洲际大酒店收入审计工作程序之相关制度和职责，收入核数工作是在收银夜审的工作基础上,再次进行审核、分类、汇总,最终反映到财务帐户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序,以正确的方法考核营业收入情况,并...
收入核数工作是在收银夜审的工作基础上,再次进行审核、分类、汇总,最终反映到财务帐户中。
它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序,以正确的方法考核营业收入情况,并将应收款及时收回,使资金得到正常使用。
其工作内容主要包括:
(一)夜审班前准备
班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:
1、前台客房结帐单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及帐单包括:东园餐厅、西园餐厅。
3、其它部门缴款凭证及附件单:游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。
(二)夜审工作流程
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