第三方支付平台反洗钱风险内控制度研究_李洋
《X公司第三方电子支付内部控制研究》范文
《X公司第三方电子支付内部控制研究》篇一一、引言随着电子商务的迅猛发展，第三方电子支付成为现代商业交易中不可或缺的支付方式。
然而，由于电子支付的特殊性，企业在使用第三方电子支付时面临着诸多风险和挑战。
X公司作为一家大型企业，其第三方电子支付的内部控制体系直接关系到企业的资金安全和运营效率。
因此，本文将对X公司第三方电子支付内部控制进行研究，以期为企业提供有益的参考。
二、X公司第三方电子支付概述X公司作为一家大型企业，其业务范围广泛，涉及多个行业和领域。
为了满足客户需求，X公司广泛采用第三方电子支付方式。
第三方电子支付具有便捷、高效、安全等优点，能够有效地提高企业的交易效率和客户满意度。
然而，随着电子支付市场的快速发展，X公司面临的电子支付风险也日益增多。
三、X公司第三方电子支付内部控制体系为了保障企业资金安全和运营效率，X公司建立了一套完善的第三方电子支付内部控制体系。
该体系包括以下几个方面：1. 支付流程控制：X公司制定了严格的支付流程，包括支付申请、审核、执行、确认等环节。
在每个环节都设有专人负责，确保支付流程的合规性和安全性。
2. 风险评估与防范：X公司定期对第三方电子支付进行风险评估，识别潜在的风险点。
同时，采取多种措施防范风险，如设置支付限额、实施实时监控等。
3. 账户管理：X公司对第三方电子支付账户进行严格管理，包括账户开设、使用、关闭等环节。
确保账户信息的准确性和安全性。
4. 内部审计与监督：X公司设立内部审计部门，对第三方电子支付进行定期审计和监督，确保内部控制体系的有效执行。
四、X公司第三方电子支付内部控制实践与效果X公司在实践中不断优化和完善第三方电子支付内部控制体系，取得了显著的效果。
具体表现在以下几个方面：1. 提高交易效率：通过严格的支付流程控制和高效的账户管理，X公司实现了快速、准确的电子支付，提高了交易效率。
2. 保障资金安全：通过风险评估与防范、内部审计与监督等措施，X公司有效地保障了资金安全，降低了风险。
利用第三方支付平台洗钱行为的法律规制研究
利用第三方支付平台洗钱行为的法律规制研究作者：章惠萍来源：《现代经济信息》 2018年第18期一、利用第三方支付平台洗钱行为现状首先，当第三方支付参与到结算业务中[1]，致使原本银行独立的交易过程变成了两个看起来毫无联系的交易。
然而事实上这两个交易可以发生在同一个银行系统，但是银行却无法确定这两个交易之间的因果关系。
其次，第三方支付利用了其在银行开立的账户屏蔽了银行对资金的识别，当第三方各个平台清算时，对于银行而言，每一笔资金的来龙去脉都会变得更加的繁琐与复杂。
最后，只要有人通过第三方支付平台注册了虚拟账户就可以便捷隐蔽的实现账户之间的资金转移。
目前我国利用第三方支付平台进行洗钱的犯罪行为有如下几个特征：第一，第三方支付平台洗钱具有操作隐蔽性。
第二，第三方支付平台账号易被造假。
第三，第三方支付平台所涉及的交易金额巨大。
第四，第三方支付平台增加了权力机关的监管难度。
二、利用第三方支付平台洗钱行为的社会危害性第一，严重危害消费者的利益。
不法分子利用第三方支付平台洗钱的行为最直接的结果就是导致使用第三方支付平台的消费者利益受损，致使消费者对第三方支付平台的信赖度下降，很大程度上影响第三方支付平台的发展。
第二，破坏第三方支付平台公司的利益。
第三方支付平台下的洗钱行为从根本上讲就是和第三方支付公司利益是相违背的，不但严重损害消费者的利益，而且还会打破第三方支付平台的系统平衡，降低消费者对第三方支付平台公司的信赖度，从根本上致使其利益受损。
第三，破坏交易市场的平衡。
不法分子通过利用第三方支付平台存在的漏洞进行洗钱，谋取不正当的利益会促使资金的流向发生不可控制的变动，呈现出一边倒的趋势，对交易的合理性、公平性、公正性都存在着质的影响，很容易打破交易市场的平衡，对交易市场产生极大的影响。
三、第三方支付平台下的反洗钱法律规制现状( 一) 第三方支付平台下反洗钱行政法规范2006 年10 月31 日，我国第十届全国人大常委会通过了《中华人民共和国反洗钱法》，这也是我国第一部关于反洗钱的专门法律。
浅谈第三方支付反洗钱问题
浅谈第三方支付平台反洗钱监管问题随着互联网经济的发展，各种网络支付，网络汇款的使用量激增,传统的银行业无法满足爆发式增长的网络结算需求，作为互联网信用中介的第三方支付正是在这一背景下产生并逐渐发展壮大的，第三方支付大大促进了经济与贸易的发展,但随着规模的愈发增大，隐藏在其背后的洗钱风险也凸显出来，第三方支付反洗钱已成当前反洗钱工作中不可回避的问题。
一、第三方支付洗钱风险分析1隐匿资金的来源及转移方向当第三方支付参与到结算业务中时，原本银行了如指掌的交易过程被割裂为两个看起来毫无联系的交易。
事实上这两个交易可以发生在同一银行系统或跨银行系统,但银行无法确定这两项交易的因果关系。
从这个意义上讲，第三方支付企业利用其在银行开立的账户屏蔽了银行对资金流向的识别。
当第三方支付企业各银行系统账户轧差清算时，对于局外人（包括银行）而言，每笔客户资金的来龙去脉将变得更为复杂。
前已述及，第三方支付可能会不再拘泥于电子商务的资金流环节而成为一种相对独立的结算模式.任何人只要在第三方支付企业注册了虚拟账户就可以便捷隐蔽地实现账户间的资金转移。
2便捷的套现渠道第三方支付企业为收款方实现了商户POS功能，是收款方的虚拟商户POS机，并且这种POS机突破了时间、空间的限制,极大拓展了用户的范围.在银行POS业务中,银行会对申请人的资质进行调查、审核POS消费的单据，在一定程度上保证了贸易的真实性.而第三方支付企业在尽可能简化的程序下为收款方实现了POS功能，信用卡等禁止套现或不易变现的资金会轻而易举地在虚构贸易的掩护下转入可以提取现金的账户第三方支付虚拟的POS功能的随意性要远远强于银行商户POS,资金并不一定遵守从哪来回哪去的原则。
利用第三方支付，即便在未发生贸易的条件下也能方便地实现资金转移,更何况套现。
3潜在的跨境支付通道，跨境地下钱庄随着电子商务的发展和国内第三方支付业务竞争加剧,跨境买卖双方的支付需求（更多的可能是纯粹的跨境转移资金）逐渐显现出商机，第三方支付企业为了生存和发展有开展跨境支付业务的要求。
第三方支付引发的反洗钱问题及应对措施
同时推动电子商务发展ꎬ也给反洗钱带来困难ꎮ
次ꎬ我国行业正在细分当中ꎬ各主要支付手段也都在不断寻
１������ 第三方支付业务发展现状
求扩张ꎬ这使得第三方支付的安全性更高ꎬ第三方支付可以
随着电子商务的快速发展ꎬ第三方支付业务已经覆盖全 渗透到各个领域ꎬ在满足客户多方面需求的基础上ꎬ进一步
境ꎬ电子货币与网上支付已经成为常见现象ꎮ 具体可以通过 实现了对用户与市场的有效了解ꎮ 第三ꎬ第三方支付平台还
创新服务模式ꎮ 在烟区人流、物流、资金流比较集中的 乡镇、社区、行政村ꎬ增设自助发卡、自助开户、自助办理存贷 款和理财等业务的智慧银行ꎮ 在地理环境较差、经济条件落 后、人口流量较小的乡镇ꎬ可以在当地的村委会、较大型商铺 中设立便民服务点ꎬ安装网 银服 务终 端、 ＰＯＳ 机、 缴 费终 端 机、ＡＴＭ 机等自助设备ꎬ并对村干部和商铺人员进行业务培 训ꎬ最大程度上为烟区民众提供便利ꎮ
第三方电子支付反洗钱法律监管研究
支付 机构 排 除 出金融 机 构 的 范 围。但 由 于第 三 方 电子 支付 服务 具 有 明显 的支付 清 算 属性 ，这 些 机
构应 属 “ 金融机构 ” 准 ，其 业 务 活 动 具 有 “ 金 融 准 性” ，有 必 要 接 受 中 央银 行 的 监 管 。
本 特 点 包 括 以下 方 面 ：
费者之 间提 供 一个 独 立 而 有公 信 力 的平 台，确 保 了双方 收付 款 的 安全 和 快 捷 ，极 大 地 促 进 了电 子
商务 的发展 。经过 近 １ ０年 的发 展 ，我 国第三 方 电 子支付市场 已经初具规模 ，支付宝 、财付通 、首信 易等第三 方 电子 支付 机 构 纷纷 崛 起 ，第 三 方 电 子 支付服务 走 进 了 千家 万 户 。 目前 国 内第 三 方 支 付
２ １ ／ ６ 总 第 ４ ２期 ０２０ ２
文 章 编 号 ：１ ０ ０ １—１ ８ （０ ２ ６—０ ３ Ｏ ４ Ｘ ２ １ ）０ １ ５一 ５
商 业 研 究
第三方 电 子支付 反洗钱 法律监 管研 究
李莉 莎
（ 东 商学 院 法 学 院 ，广 州 广 ５０ ２ ） １３０
摘要 ：随着 第三方 电子 支付 的迅 猛发 展 ，其所 潜 藏 的资金 转移 、资金 套现 、跨境 支付 和 支付机 构 内部 洗钱等 多种洗钱风 险值 得 关注。 目前 。我 国对 第三方 电子 支付 的反 洗钱 法律 监 管仍 薄弱 ， 应 着力构建一 个以 《 洗钱 法》 为基础 ，包含 多层 次立 法，并与 国 际监 管规 则相接 轨 ，与 支付 反 行 业 自律规 范相 契合的 第三方 电子 支付 反 洗钱 法律 监 管体 系，进 一 步 完善 反 冼钱 预 防规 则、法 律 责任 规则 ，加 强反 洗钱 法与金 融竞 争法的配合 。
第三方支付平台中存在的洗钱风险及防控
第三方支付平台中存在的洗钱风险及防控作者：高昕航来源：《时代金融》2019年第26期摘要：作为非金融机构，第三方支付平台飞速发展的同时，也带来了一定的负面影响，其存在的的洗钱风险却极大的威胁着国家金融安全及经济秩序，因此反洗钱行动势在必行，本文将从国家法律层面、平台管理层面等提出具体的反洗钱防控措施建议。
关键词：第三方支付平台 ;洗钱风险 ;反洗钱一、引言当今时代是互联网金融蓬勃发展的时代，第三方支付平台的产生是“时势造英雄”的产物，可以说是时之必然，因为第三方支付平台以其简便快捷、信用保障的特点受到越来越多消费者的青睐。
中国银联在2018移动支付安全大调查分析报告中指出，我国手机用户支付规模已经达到5.7亿，而且根据易观发布的数据显示，2018年第4季度，中国第三方支付移动支付市场交易规模达到47.2万亿元人民币，环比升高7.78%。
在看到第三方支付平台用户数量飞速上升、交易规模不断扩张的同时，我们还需要研究分析其存在的缺陷及漏洞。
郭小卉、张盼盼（2016）指出第三方支付因其虚拟平台的架构，蕴藏着巨大的洗钱风险。
熊华（2018）指出由于第三方交易平台交易模式的独特性，使得洗钱风险逐渐显现。
二、第三方支付平台洗钱现状2009年，中国人民银行发布《中国反洗钱报告》，报告中明确将通过第三方支付平台洗钱作为洗钱犯罪类型之一。
洗钱行为，简言之就是将犯罪违法所得通过一系列手段由非法变成合法。
而第三方支付平台的便利性、隐匿性就会被犯罪分子利用，通过平台进行交易就会大幅增加追踪难度，洗钱风险就会无限扩大。
根据上图显示，我国涉嫌洗钱案件仍存在高居不下的态势，在《中国反洗钱报告2017》中，央行各分支机构发现和接受可疑交易报告10265份，同比增长20.71%，如果不加以管控，将侵犯消费者的利益、正常的市场秩序及国家金融体系的安全。
三、第三方支付平台反洗钱难点简析（一）法律监管层面存在空白2007年，我国《反洗钱法》就开始正式施行，但到2010年6月，央行公布《非金融机构支付服务管理办法》，正式将第三方支付机构作为非金融机构纳入管理，要求履行反洗钱义务。
探讨第三方支付平台的反洗钱的策略【论文】
探讨第三方支付平台的反洗钱的策略摘要：网络技术给传统的金融业造成较大冲击, 第三方支付进入市场有效的补充了商业金融的不足, 本文围绕网络反洗钱需求, 探讨第三方支付平台的反洗钱的策略, 倡导在第三方支付平台大力开展反洗钱工作。
关键词：反洗钱; 第三方平台; 策略分析;第三方支付主要指的是由有信誉保证的独立机构提供网络交易的支持平台。
第三方支持可以进行货款支付, 以及满足卖家货到付款的业务, 第三方支付依附于互联网站并且以银行信用作为依托, 可以有效的解决电子交易中的问题, 同时推动电子商务发展, 也给反洗钱带来困难。
1. 第三方支付业务发展现状随着电子商务的快速发展, 第三方支付业务已经覆盖全境, 电子货币与网上支付已经成为常见现象。
具体可以通过POS机为银行持卡人提供代收倾向的业务。
第三方支付的进入门槛较低, 而且第三方支付的形式较为多样, 目前有易宝模式、支付宝模式、以及各种财富通等形式。
中国是第三方支付平台发展最快的国家, 而且第三方支付平台使用的较为频繁, 具体有支付宝、财付通、百度钱包、微信钱包等第三方支付平台。
首先, 这些支付平台的门槛相对较低, 盈利模式主要依托得到更多用户, 手续费与客户备付金是收益主要来源, 因此第三方支付平台面临较为强烈的竞争。
这使得一些第三方支付平台不得不放宽对客户的限制, 以便于更好的占领市场。
其次, 目前第三方支付平台的竞争主要在价格的竞争方面, 增值服务费已经成为第三方支付关注的焦点。
第三方支付业务以资金划拨交易的方式进行, 第三方支付可以有效的保证货物质量、交易诚信、以及退换货要求等。
第三方支付为交易成功提供了有效的保障。
首先, 第三方交易平台当前日益加强了对个人身份的核实, 注重通过介入买卖双方的形式进行管理, 促进第三方交易的蓬勃发展。
其次, 我国行业正在细分当中, 各主要支付手段也都在不断寻求扩张, 这使得第三方支付的安全性更高, 第三方支付可以渗透到各个领域, 在满足客户多方面需求的基础上, 进一步实现了对用户与市场的有效了解。
第三方存管制度下反洗钱研究
第三方存管制度下反洗錢研究随着《中华人民共和国反洗钱法》的颁布施行，证券业金融机构已经纳入我国反洗钱工作体系。
当前证券业正在推行客户交易结算资金第三方存管制度（以下简称第三方存管制度），这项制度的实施对证券业影响深远，同时也对证券业反洗钱工作产生了较大影响，因而加强这项制度下反洗钱研究是当务之急。
一、第三方存管制度的渊源客户交易结算资金，是指客户在委托证券公司买卖证券时，事先在该证券公司存放的用于买卖证券的资金。
此外，客户尚未支取的出售证券所得款项以及其他一些附带所得也归入此类。
依据证监会《客户交易结算资金管理办法》的规定，客户交易结算资金包括客户为保证足额交收而存入的资金，出售有价证券所得到的所有款项（减去经纪佣金和其他正当费用），持有证券所获得的股息、现金股利、债券利息，上述资金获得的利息，以及证监会认定的其他资金。
随着我国证券行业的发展，客户交易结算资金存管制度经历了三个发展阶段：第一个阶段是证券公司自有资金和客户交易结算资金混合管理模式。
这种模式的缺陷是，不符合证券公司业务运作风险管理的基本原则，容易造成客户交易结算资金被大量挪用。
第二个阶段是证券公司自有资金和客户交易结算资金分户管理模式。
2001年证监会出台了《客户交易结算资金管理办法》（即通称的3号令），将客户交易结算资金与证券公司自有资金分户管理，并以专户方式存管在指定商业银行，对客户交易结算资金实行总额控制和过程控制。
这种模式虽然能在事后发现挪用，一定程度上也能发挥事前防范挪用的作用，但不能完全杜绝挪用交易结算资金的问题。
第三个阶段是客户交易结算资金第三方存管模式。
2005年全国人大常委会对《证券法》进行了修订，修订后的第一百三十九条规定：“证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。
”，从而确立了客户交易结算资金第三方存管模式的法律基础。
第三方存管模式在证券公司和存管银行之间形成分工和制约，客户的证券账户在证券公司开立和管理，日常交易活动仍在所开户的证券公司营业部进行。
反洗钱论文3篇
---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------反洗钱论文3篇反洗钱论文精选（一）：试论风险为本反洗钱监管实践存在的问题及改善措施论文摘要：风险为本反洗钱监管的实践正在反洗钱领域逐步深化。
文章从理论认识层面、法规制度层面和技术操作层面分析了当前实施风险为本反洗钱监管存在的问题，并立足实际，从提高理论认识、完善法规制度、改善可疑较易识别方法、建立反洗钱激励机制、提高监管的针对性等方面提出了推荐和具体措施。
论文关键词：反洗钱监管研究随着反洗钱形势的发展，风险为本反洗钱监管理念逐渐成为反洗钱领域的共识。
人总行在2007年11月召开的反洗钱监管座谈会上，针对监管资源有限，监管手段不足的问题，提出了要树立风险为本的监管思想，采取风险为本的监管方法，合理配置监管资源；在2008年初全国人民银行反洗钱工作会议上，对风险为本反洗钱监管做出安排部署，提出要加强反洗钱非现场监管，逐步推进非现场监管指标体系建设，建立非现场监管评级机制，确立和完善以洗钱风险管理为中心的反洗钱非现场监管体系。
这两次会议的召开，标志着1/ 34风险为本反洗钱监管的研究和实践在全国范围内拉开帷幕。
经过三年多的探索性研究和实践，笔者认为，实施风险为本反洗钱监管还存在以下几个层面的问题。
一是在理论认识层面，存在片面性和绝对化的倾向。
认为风险为本反洗钱监管与规则为本反洗钱监管相对立，风险为本是对规则为本的否定；风险为本的优势明显优于规则为本；当前对所有金融机构都应当要求以风险为本开展反洗钱工作。
上述认识存在必须的片面性和绝对化倾向。
二是在法规制度层面，存在不协调、不适应的问题。
《反洗钱法》颁布实施五年来，人民银行相继建立了一整套反洗钱制度和操作规范。
这些制度、规范在反洗钱起步阶段确实起到了强有力的推动作用。
[第三方,对策,问题]浅析第三方支付引发的洗钱问题及对策
![[第三方,对策,问题]浅析第三方支付引发的洗钱问题及对策](https://img.taocdn.com/s3/m/138141bd7e21af45b207a899.png)
浅析第三方支付引发的洗钱问题及对策互联网金融服务相比传统金融服务模式而言，有低成木、便捷、省时等优点，第三方支付作为以实际电子商务交易为依托，利用网络支付的金融服务形式，在我国获得了较人成功，第三方支付金融服务的额度、规模在逐年递增，而且服务的层次也在不断得以拓展，如企业的市场资金管理均已成为第三方支付涉及的服务领域。
木文将剖析第三方支付的运作模式，基于反洗钱风险的防控目标来探析第三方支付引发的洗钱问题，并提出相应对策，建立一套完善的第三方支付洗钱风险防控体系，促进第三方支付服务的健康发展。
一、第三方支付相关理论概述(一)第三方支付定义第三方支付依附于交易商业行为的交易而存在，开展第三方支付金融服务的独立机构通过网络平台，参与两方之间信任度较低的商业机构或者个人之间的交易服务，在实际运营上，购方付款后相关款项首先寄存于第三方支付平台，供货方发货，而后在购方收到货物且无任何纠纷异议的情况下以通知方式将货款支付到供货方账户。
第三方支付多依附于电子商务活动，以合作银行信用为依托，在一定程度上不存在信用问题。
(二)我国第三方支付服务发展现状在我国，第三方支付包括包含网上支付、电子货币发行与清算、银行卡和票据跨行清算及几种代收代付服务方式，另外，第三方支付还存在于一些产品销量较人、信誉较好的企业，主要以预付卡业务的形式存在，通过系统终端处理第三方支付服务交易。
在盈利模式上，我国第三方支付平台的利润源主要来白手续费和客户备付金，第三方支付平台将手续费与传统商业银行之间制定分利标准。
而随着第三方支付市场竞争的激烈，一些第三方支付企业为提高市场份额，甚至处在亏损经营状态，而我国又进一步限制第三方支付企业动用客户备付金开展其他商业活动，在这样的状态下，第三方支付企业积极探索扩展利润源的经营模式，但就当下而言，第三方支付企业之间的竞争还处在价格竞争、服务质量、增值服务费等方面的竞争，第三方支付企业在业务运作过程中还未形成明确且稳定的新利润源。
论第三方支付洗钱的防控措施
二、第三方支付洗钱犯罪的特点 （ 一） 隐蔽性
第三方支付平台是在商品交易过程中起中介作用 的非金融机构，其交易过程分为两个阶段。银行仅仅 能得到消费者、售卖者以及第三方之间的交易过程，但 交易是否真实可靠，通常很难把握，这就导致了虚假交 易的存在。用户在第三方支付平台上注册时，无需提 供相应的证明材料，只需要登记简单的信息。犯罪人
二是开设虚拟的在线商店并使用虚假交易进行洗 钱犯罪。与开设空壳公司相比，网店的门槛相对较低， 监管不严格。违法者可以同时作为买卖双方以实现虚
假交易，并通过不同的第三方账户转移非法资金。［4］ 三是创建和利用虚拟货币，自由买卖虚拟货币，与
法定货币进行大规模交换和变现，进而实施洗钱。犯 罪分子使用互联网获取虚拟货币，把通过不法渠道获 得的钱财换成虚拟货币，然后存入到网络支付账户中， 并使用转账或者购买产品的方式转移资金，从而隐藏 资金的来源。
所谓第三方支付是一种网上支付方式，是第三方 机构使用互联网支付以方便买卖双方间的交易。第三 方只是消费者和卖方之间联系的一个桥梁，其运作的
实质是在收款人和付款人之间建立一个中间过渡账 户，资金的去向只能通过双方协议来确定。［1］
根据易观数据，使用第三方移动端交易的金额从 2013 年的 1． 3 万亿人民币上升至 2017 年的 109． 1 万 亿人民币，复合增长率达到 202． 6% 。［2］现阶段，我国 使用第三方进行的交易金额呈现上升趋势，支付机构 也在快速增长，支付手段多样化，用户需求已经逐渐成 为推动产业和企业发展的关键因素。
浅析利用第三方支付平台进行洗钱犯罪的防范对策
浅析利用第三方支付平台进行洗钱犯罪的防范对策作者：李睿劼来源：《法制与社会》2013年第13期摘要随着经济增长和科技进步，网络渐渐成为人们生活中不可或缺的一部分，但是就在网络给社会带来巨大利益的同时，他也同样孕育出了许多新的犯罪手段。
利用第三方支付平台进行洗钱犯罪便是其中之一，由于网络监管的漏洞和操作的便利，犯罪者开始抛弃传统犯罪模式逐步转变为以网络等高科技手段来进行洗钱犯罪。
本文主要对利用第三方支付平台进行洗钱犯罪的手法进行简要的阐述，并提出一系列相应的防范对策以供参考。
关键词洗钱犯罪第三方支付平台防范对策作者简介：李睿劼，华东政法大学刑事司法学院经济侦查专业。
中图分类号：D922.29文献标识码：A文章编号：1009-0592（2013）05-258-02一、第三方支付的概念和发展（一）第三方支付的概念第三方支付是一种新的金融服务，具体指具备一定实力与信誉保障的独立机构，采用和各大银行签约的方式，提供与银行支付结算系统接口的交易支持平台的网络支付模式。
在此种交易模式中，买方选购完商品后，使用第三方支付平台提供的账户进行货款支付，并由第三方通知卖家货款到账、要求发货；随后卖方发货等待买方收到货物并验证货物无误并进行确认后，钱款从第三方支付平台转至卖家账户中，交易就此结束。
此种交易模式交易之所以受人欢迎，正因为第三方平台给卖家与买家提供了一个互利共赢的平台，不仅有效的减少了网络交易中的欺诈行为，同时也节约了交易成本缩短了交易周期，为大众提供了一个快捷的支付模式。
（二）第三方支付平台发展现状从2001年开始，第三方支付业务便进入中国市场，短短几年间，支付宝等知名第三方支付平台用户量猛增，根据支付宝的统计数据显示，2008年国内一线城市用户的同比增长达到112.23%，在2010年12月支付宝更是宣布其用户已经多达5.5亿。
与此同时，第三方支付平台的交易额也在不断刷新记录，根据艾瑞咨询数据显示，第三方网上支付平台在2001年成交额仅为1.6亿元人民币；到了2007年，第三方支付市场交易额规模已突破1000亿元人民币；在刚刚结束的2012年第三方支付平台的市场交易额已经达到了38000亿之多。
“第三方支付”洗钱路径及其风险的防控建议
“第三方支付”洗钱路径及其风险的防控建议摘要：随着网络信息技术迅速发展，第三方支付迅速兴起并蓬勃发展。
第三方支付是指依托第三方支付平台进行资金流转，第三方支付平台的介入使得资金全部流入资金池，使得钱款的来源与去向具有隐匿性。
资金池的存在为不法分子的洗钱提供了便利条件，第三方支付的便捷性也使得洗钱的风险降低。
本文将对第三方支付中存在的洗钱风险进行研究，以期提出切实可行的反洗钱建议，使得第三方支付平台资金安全有序流转。
关键词：第三方支付，反洗钱，多方监管一、第三方支付概念综述第三方支付是指一些和国内外银行签约并有一定实力和信誉的第三方机构提供交易平台，在买卖双方之间提供监督与托管的中介服务，以保障交易双方的利益和交易的顺利进行，减少了各方直连银行的成本。
国内第三方支付机构有许多，常见的有支付宝、微信支付、百度钱包、银联商务、财付通等等，还包括用于网络游戏中兑换代币的各种储值卡、用于给手机号码充值的话费卡等。
这些第三方支付平台在给用户提供便利和高效支付的同时，也使得用户的资金流转与交易远离政府和银行的监控，其提供的资金池也为洗钱的放置和培育阶段提供了隐蔽场所，给不法分子的洗钱行为提供了隐匿渠道。
二、第三方支付洗钱的具体路径第三方支付作为一种新兴的结算方式，也为洗钱提供了潜在路径，由于其自身的隐匿性和便捷性特点与相关法律规范的不成熟，使得不法分子乘虚而入，对第三方支付环境和整体的资金安全构成了威胁；在此，我们将对利用第三方支付平台进行的已知或潜在的洗钱路径进行梳理。
（一）现金植入洗钱一般分为三个阶段，放置阶段、培育阶段和整合阶段[1]，放置阶段是洗钱行为的起点，在于将非法所得合法地放置到支付系统或金融机构之中，只有这样，洗钱的后续行为才能获得合法性，放置阶段的风险在于将大量的非法资金投入到合法的金融机构或支付平台中。
在传统的金融机构之中，大部分都设置了专门的反洗钱机构并聘请反洗钱专员，实时监控资金的异常流动并上报公安部门，洗钱者能够成功骗过反洗钱机构的几率极小。
第三方电子支付反洗钱法律监管研究
第三方电子支付反洗钱法律监管研究随着互联网技术的飞速发展，第三方电子支付已经成为人们日常生活中不可或缺的一部分。
从网上购物到线下扫码支付，从转账汇款到生活缴费，第三方电子支付以其便捷、高效的特点改变了人们的支付方式和消费习惯。
然而，在这一新兴领域的快速发展背后，也隐藏着洗钱等违法犯罪活动的风险。
因此，加强对第三方电子支付的反洗钱法律监管显得尤为重要。
一、第三方电子支付的发展现状及特点第三方电子支付是指具备一定实力和信誉保障的独立机构，通过与各大银行签约，提供与银行支付结算系统接口的交易支持平台的网络支付模式。
目前，我国第三方电子支付市场呈现出多元化、规模化的发展态势，支付宝、微信支付等支付平台占据了主要市场份额。
第三方电子支付具有以下几个显著特点：1、便捷性：用户只需通过手机或电脑等终端设备，即可随时随地完成支付操作，无需携带现金或银行卡。
2、高效性：支付过程瞬间完成，大大提高了交易效率，节省了时间成本。
3、隐蔽性：交易过程主要以数字化形式进行，资金流向难以直观追踪，为洗钱活动提供了一定的便利。
4、广泛性：覆盖了线上线下众多领域，包括电商、餐饮、交通、金融等，涉及面广，交易量大。
二、第三方电子支付领域洗钱活动的常见手段1、虚假交易：犯罪分子通过制造虚假的交易记录，将非法资金伪装成合法的交易所得，从而达到洗钱的目的。
2、账户冒用：盗用他人的身份信息注册支付账户，利用这些账户进行洗钱活动。
3、资金分散转移：将大额非法资金拆分成多个小额资金，通过多个支付账户进行分散转移，以规避监管。
4、跨境洗钱：利用不同国家和地区的监管差异，通过第三方电子支付平台进行跨境资金转移，使洗钱活动更加难以追踪。
三、第三方电子支付反洗钱法律监管的现状及存在的问题目前，我国已经出台了一系列法律法规来规范第三方电子支付行业的反洗钱工作，如《反洗钱法》、《非金融机构支付服务管理办法》等。
然而，在实际监管过程中，仍然存在一些问题：1、法律法规不完善：现有的法律法规对于第三方电子支付领域的反洗钱规定还不够具体和细化，存在一些法律空白和模糊地带，导致监管部门在执法过程中缺乏明确的依据。
第三方支付平台的风险控制及监管研究
第三方支付平台的风险控制及监管研究第一章：引言第三方支付平台已经成为现代金融体系中一个重要的组成部分。
随着互联网的发展，越来越多的人选择使用第三方支付平台进行交易，这样更加方便快捷。
但是，随之而来的是各种风险，因此，如何有效控制风险成为第三方支付平台的重要议题。
为此，本文将分析第三方支付平台的风险控制及监管研究，并提出相应的建议。
第二章：第三方支付平台风险的类型第三方支付平台的风险可以分为两种类型：内部风险和外部风险。
内部风险是指由于平台本身的管理不善，导致资金安全受到威胁的情况。
例如，平台管理人员的不当操作，以及平台系统本身的技术缺陷等。
外部风险则是指因为外部环境发生的变化，如政策，市场等变化而导致的风险。
第三章：第三方支付平台风险控制的措施为了控制内部风险，第三方支付平台需要采取一系列管控措施。
首先，应该完善内部管理制度，严格审核管理人员的权限，并加强信息安全防护措施。
其次，需要不断提升平台的技术水平，加强对数据的保护和风险检测等方面的应对。
同时，建设完善的业务流程也是关键所在，提高服务质量，防范风险。
为了防范外部风险，平台应与相关部门及时沟通，并关注政策变化及市场环境的变化，提前作出应对措施。
第四章：第三方支付平台监管研究第三方支付平台的监管是非常重要的。
监管机构应该制定系列监管政策，包括资本准备金、准入门槛、支付风险准备金制度、核查资金来源等。
这些政策可以有效地保护第三方支付平台的用户和投资者的权益，降低风险，保护金融稳定。
监管机构应该加强对第三方支付平台的监管，及时发现异常情况并采取相应的措施。
第五章：结论第三方支付平台已成为现代金融体系的重要组成部分。
随着互联网技术的不断发展，第三方支付平台不断面临安全风险。
针对这个问题，平台应该采取一系列管控措施，如加强信息安全防护，提高技术水平和完善业务流程等。
监管机构也应该积极制定和实施监管政策，加强对第三方支付平台的监管，确保平台的顺利运营，同时保护投资者和用户的权益。
第三方支付平台反洗钱法律制度研究...
Besides introduction and conclusion part, this paper is divided into four parts, a total of about 32000 words.
The first part, theoretical overview of the legal system of anti-money laundering of the third party payment platform.This part firstly puts forward the connotation of the third-party payment platform, and legal risk, raises money laundering legal risk, and to define the concept of third-party payment money laundering; And then analyzes the legal relationship of third-party payment, finally expounds the third party payment platform on the basis of
平台严控反洗钱工作总结
平台严控反洗钱工作总结
近年来，随着全球经济的不断发展和金融交易的日益频繁，洗钱活动也愈发猖獗。
为了防止和打击洗钱行为，各个金融平台纷纷加强了反洗钱工作的力度，严格控制资金流动，保障金融市场的稳定和健康发展。
在这样的大背景下，平台严控反洗钱工作显得尤为重要。
首先，平台严控反洗钱工作需要建立健全的内部管理制度。
金融机构应当建立
完善的反洗钱管理制度，包括客户身份识别、风险评估、交易监控等各个环节，确保每一笔资金流动都能够被有效监控和追踪。
同时，金融机构还需加强对员工的培训和教育，提高他们对反洗钱工作的认识和重视程度，确保每一位员工都能够严格执行反洗钱制度，杜绝漏洞和疏忽。
其次，平台严控反洗钱工作需要加强与监管部门的合作。
金融机构应当与监管
部门保持密切的沟通和合作，及时分享反洗钱信息和案例，共同研究和解决反洗钱难题。
监管部门也应当加大对金融机构的监督力度，加强对反洗钱工作的督导和检查，确保金融机构能够严格执行反洗钱制度，杜绝洗钱行为的发生。
最后，平台严控反洗钱工作需要借助科技手段提高工作效率。
随着科技的不断
进步，人工智能、大数据分析等技术已经被广泛应用于反洗钱工作中。
金融机构可以借助这些先进技术，提高对资金流动的监控和分析能力，及时发现和阻止可疑交易，有效防范洗钱风险。
总的来说，平台严控反洗钱工作是金融市场稳定和健康发展的重要保障。
金融
机构应当建立健全的内部管理制度，加强与监管部门的合作，借助科技手段提高工作效率，共同努力，有效防范和打击洗钱行为的发生，维护金融市场的秩序和安全。
第三方支付洗钱问题法律规制研究
第三方支付洗钱问题法律规制研究
张东方
【期刊名称】《新西部：下旬·理论》
【年(卷),期】2018(000)004
【摘要】第三方支付行业隐藏着资金转移、资金套现、跨境支付等多种洗钱风险,针对这些风险,我国现有的法律规制措施存在诸多缺陷。
为了最大限度地控制这些风险,促进第三方支付行业健康发展,本文认为,立法应从客户身份识别制度,可疑交易报告制度,内部控制制度等方面进行完善,最终实现对第三方支付洗钱活动的有效法律规制。
【总页数】2页(P81-82)
【作者】张东方
【作者单位】[1]伊犁师范学院法学院,新疆伊犁835000
【正文语种】中文
【中图分类】F713.36
【相关文献】
1.我国第三方支付中的反洗钱监管问题及其对策研究——以微信支付为例 [J], 邹齐敏
2.中美第三方支付平台反洗钱法律规制比较分析 [J], 栾禹瑶
3.第三方支付引发的洗钱问题及应对措施 [J], 安晓琴;张亚彤;
4.第三方支付洗钱问题法律规制研究 [J], 张东方
5.第三方支付平台反洗钱工作存在的问题及建议 [J], 李琳
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第三方支付业务的洗钱风险分析及监管建议中国人民银行郑州
第三方支付业务的洗钱风险分析及监管建议摘要：随着电子商务的发展，第三方支付业务规模越来越大，在带给人们便捷支付途径的同时也带来了一些问题。
本文从反洗钱的角度对第三方支付业务存在的风险点进行了分析，并试图在此基础上给出相应的监管建议。
关键词：第三方支付；洗钱风险监管建议一、第三方支付业务概要(一)第三方支付的产生电子商务运作模型和业务流程中的三个环节———信息流、资金流和物流是促进电子商务发展的关键。
其中资金流环节对支付的便捷性提出了要求，第三方支付平台应运而生。
随着电子商务的发展，第三方支付平台的交易规模与日俱增，似乎可以预见到这种借助于互联网络迅速传递支付指令的支付模式将成为一种相对独立的结算模式———结算范围拓展到电子商务以外。
(二)第三方支付的价值传统意义上，从资金流的角度可以认为第三方支付企业作为买方的卖方和卖方的买方，为买卖双方整合了众多银行卡支付方式，将一条更便捷的支付途径呈现在买卖双方面前。
另一方面，第三方支付企业为银行整合了零售电子商务结算业务，节约了银行的营销成本，同时其在向银行下达支付指令前第三方支付系统可以对其跨银行系统账户的收付额进行轧差清算，跨银行系统调拨资金金额显著减少，宏观上节约了结算成本。
(三)第三方支付参与了银行的中间业务尽管仍然需要银行的底层服务，从业务性质上可以认为第三方支付企业从事了类似于银行的结算业务。
尤其是当第三方支付企业在银行开立作为支付中介的一般存款账户后，银行基本将电子商务里中小规模的支付结算业务剥离给第三方支付企业，作为支付中介的一般存款账户实际成为银行无法控制的内部账户（参见图1）。
第三方支付企业出现后，原本银行了如指掌的交易过程被割裂为两个看起来毫无联系的交易———客户的支付指令由第三方支付企业掌握，银行按照第三方支付企业的指令将资金由客户账户划入支付中介账户和将资金由支付中介账户划入目标账户，就这样结算业务在第三方支付企业的参与下完成了。
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◆法制园地
2015 · 1（中）
第三方支付平台反洗钱风险内控制度研究
李洋
摘 要 随着信息网络技术和电子商务的不断发展，以支付宝为代表的第三方网络支付平台快速蓬勃发展起来。然而，隐
藏第三方网络支付平台的洗钱风险，随着平台服务的不断发展逐渐暴露出来。对于这种洗钱风险，建议从建立健全内部组
织机构、细化非金融机构操作细则和流程、建立奖励机制等方面完善对非金融机构网络平台反洗钱内部风险控制制度，维
2015 · 1（中）
◆法制园地
洗钱工作健康有序开展 。建议第三方支付平台结合自身特点， 钱的目的往往通过更加复杂的放置、分层和整合过程，以逃避刑
因地制宜的完善细化反洗钱行为规范。由于客户身份识别、大额 事侦查机关的立案调查。第三方支付平台应根据本机构的客户
和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存对于反洗钱行动 特征和交易特点，制定和完善符合自身特点的可疑交易标准。总
的顺利开展十分必要的。因此建议第三方支付平台至少在客户 体来说，对于第三方支付平台从以下方面可以认定为可疑交易：
身份识别、大额和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存 （1）资金用于从事违法活动的。比如经过对资金用途进行合法
这三个基础方面完善工作流程和操作细则，确保通过网络平台的 性、风险性审查，网络贷款平台的借款人将资金用于违法犯罪活
护金融秩序稳定。
关键词 支付平台 反洗钱 内控制度
作者简介：李洋，天津市宝坻区人民检察院书记员。
中图分类号：D922.29
文献标识码：A
文章编号：1009-0592(2015)01-062-02
随着信息网络技术和电子商务的不断发展，商品服务的流通 和资金的流转都达到一个前所未有的程度。为了满足社会对于 网络资金流动及安全的需要，以支付宝为代表的第三方网络支付 平台快速蓬勃发展起来。然而，隐藏第三方网络支付平台的一些 法律问题和金融风险，随着平台服务的不断发展逐渐暴露出来。 在网络平台自身治理层面，平台自身洗钱风险内控机制不健全， 加之网络平台提供服务的特殊性，很有可能被不法分子利用，成 为洗钱的工具。对于这种洗钱风险，无论在理论上还是实践中都 应该引起我们的高度重视，积极应对新模式洗钱行为的冲击，预 防网络平台洗钱的风险，更好地维护金融秩序的稳定。
性质，待这些虚假的交易完成后，违法所得摇身成为买卖交易所 得，并通过和支付平台对接的银行系统流通出来。
为了保障在反洗钱工作中人力、物力、财力得到有效合理地 配置，反洗钱机制能够高效有序运行，有必要在行业协会领导下， 充分发挥非金融网络平台的自主性和自治性的特点，将国家的反 洗钱法律法规原则性要求内化为网络平台内部风险控制制度的 一部分,并细化第三方支付平台的内部风险评估、管理机制，以明 确岗位职责,加强内部监控。
（三）在大额和可疑交易报告方面 世界各国的反洗钱实践都已明确表明，不法分子为了达到洗
机构和优质完成反洗钱任务的反洗钱专员，作为补偿其执行反洗
钱操作而产生的成本支出和对其的物质奖励，从而调动平台及其
工作人员参与反洗钱工作的主动性和积极性。
注释： 胡尚杰．电子商务平台下第三方支付发展格局及趋势分析．中国商贸．2010（22）．132． 赵芳．略论网络洗钱犯罪及其对策．武汉金融．2009（8）．41-42． 周祎．论我国反洗钱立法的不足与完善．市场周刊(理论研究)．2012（5）．118-119． 张烨．洗钱罪与反洗钱法律制度．理论界．2006（2）．162-164． 杨南平．浅议客户身份识别制度的缺陷及其矫正措施．金融与经济．2008（8）：
信息，公民身份号码信息，辨别身份证件信息真伪，从源头上最大 自身业务实际，出台内部的反洗钱量化指标考核，做好员工反洗
限度防范不法分子骗取开立假名匿名账户。
钱激励机制，调动平台内部反洗钱部门及工作人员的反洗钱积极
（二）在客户身份资料和交易记录保存方面
性，间接地推动反洗钱工作顺利开展 。此外，还可以参照我国检
87-88+78． 张化健．客户信息的法律保护．重庆大学．2010． 尹丹．国际反洗钱经验与中国反洗钱研究．西南财经大学．2005． 王立春．建立反洗钱激励机制必要性及路径探讨．吉林金融研究．2010（6）．25-27． 苏丹．中国反洗钱监管问题及对策研究．商场现代化．2011（20）．111．
制人或是关联人账户的。（3）能有证据证明此次的资金流转行为 是网络平台交易双方恶意串通有意为之的。（4）无实体买卖支持 的资金量巨大的交易，或是定期频繁的无明显经济或合法目的的 具有规律性的小额交易 。（5）其他不能提供相应资料证明资金 用途、流向、来源的交易行为。比如在网络贷款平台中审核借款 人的借款用途时，借款人无法提供相应的资料说明其资金用途， 可认定为可疑交易。
一、第三方支付平台洗钱行为概述 随着电子商务的迅猛发展，作为一种新型的电子商务支付结 算工具，第三方支付平台凭借自身的便捷性、相对安全性、低风险 性, 同步快速发展起来，现在已经越来越多的融入人们的日常生 活。第三方支付平台为用户提供了类似于银行的小规模货币资 金支付、结算、查询统计等服务业务。它既独立于买卖双方,也独 立于商业银行等金融机构。第三方支付平台利用自身信用为买 卖双方提供担保,在降低交易风险的同时, 提高了交易的成功率。 第三方支付平台的存在为整个交易过程提供了安全和强有力的 信用保障，进一步繁荣和促进了电子商务健康发展。目前用户数 量最大的是 PayPal 和支付宝，前者主要在欧美市场流行，后者主 要在国内流行，用户过亿 。 由于第三方支付平台已经从事部分准银行性质的业务，相关 部门规章也明确要加强对其洗钱风险的监管，但是由于网络交易 的隐蔽性以及第三方支付平台自身原因使得在松散的监管下，洗 钱仍然成为可能。洗钱者往往是通过第三方支付平台建立虚拟 账户，使用虚假交易或不真实交易，很容易实现资金在不同账户 的自由转移。在放置阶段由于无法准确得知交易背后的客户信 息，洗钱者可以使用虚假身份轻松将违法所得进入商品流通领域 中。在分层和整合阶段存在同样的监管缺陷和漏洞。当第三方 支付平台参与到结算业务中时，平台直接与银行等金融机构对接, 提供支付渠道，用户并不需要提供合情合理的证明材料来解释其 资金超过某一上限或是短时间频繁多次出现资金流转行为的合 理性。洗钱者很容易利用网络平台掩饰、隐藏非法资金的来源和
关交易记录的管理，妥善保存这些资料。第三方支付平台对其客 钱制度，即对当非金融机构及反洗钱专员成功协助央行追踪调查
户身份资料和交易记录储存和保管应该完全满足以下条件：一是 洗钱案件，并且此案件被司法机关依法定罪后，可以将收缴的黑
资料和记录的保存应该达到央行反洗钱部门监管的最低形式要 钱按照一定比例给予这些耗费大量业务成本、专项经费的非金融
每一次交易、每一次资金流转都满足反洗钱法律法规的要求，实 动的交易。（2）以合法形式掩盖非法洗钱目的的，即资金形式上
现监管全覆盖的要求。同时，建立反洗钱专职人员的绩效考核办 在网络平台经过多次复杂流转，专职人员进行培训教育（培训 内容包括洗钱犯罪最新动态、新的特点、新的监管要求，国外反洗 钱识别、可疑交易分析等操作规程以及职业道德操守等），提高他 们的反洗钱的风险意识和业务水平能力，确保反洗钱工作高质 量、高效率完成，更好地实现反洗钱的效果。
（一）在客户身份识别方面 客户身份识别工作是“了解你的客户”(KNC,know your costumer) 原则在反洗钱领域的具体体现。由于网络洗钱行为具有 隐蔽性、虚拟性的特点，客户身份识别在第三方支付平台反洗钱 工作过程中，变得十分重要且关键，可以说是反洗钱第一关口。 因此，各类第三方支付平台都要以严谨审慎的态度和工作准则， 利用相关科技手段，对无形的信息认真进行身份认证，识别客户 身份，了解客户的身份背景、职业特点、交易目的、交易性质以及 资金来源，保证基本信息的真实准确性 。在注册登记成为网站 平台会员时，网站平台坚持实名制度要求，明确规定不得开立匿 名假名账户。要求客户在注册时要提交真实姓名或者名称、有效 身份证件种类、身份证件号码信息或企业注册资金、法人代表、营 业执照信息，并与央行、工商、税务、公安等行政管理部门加强沟 通联系，运用公民身份联网核查系统核查注册客户的姓名、照片
为了进一步促进反洗钱工作的顺利开展，所有第三方支付平 察系统查办贪污贿赂案件的奖励举报有功人员的做法（对于提供
台都应准确无误的提供网站平台的客户资料和交易记录作为反 贪污案件线索的举报人，司法机关依照此线索查处了犯罪，检察