第三方支付平台反洗钱风险内控制度研究_李洋

2015 · 1（中）
◆法制园地
洗钱工作健康有序开展 。建议第三方支付平台结合自身特点， 钱的目的往往通过更加复杂的放置、分层和整合过程，以逃避刑
因地制宜的完善细化反洗钱行为规范。由于客户身份识别、大额 事侦查机关的立案调查。第三方支付平台应根据本机构的客户
和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存对于反洗钱行动 特征和交易特点，制定和完善符合自身特点的可疑交易标准。总
一、第三方支付平台洗钱行为概述 随着电子商务的迅猛发展，作为一种新型的电子商务支付结 算工具，第三方支付平台凭借自身的便捷性、相对安全性、低风险 性, 同步快速发展起来，现在已经越来越多的融入人们的日常生 活。第三方支付平台为用户提供了类似于银行的小规模货币资 金支付、结算、查询统计等服务业务。它既独立于买卖双方,也独 立于商业银行等金融机构。第三方支付平台利用自身信用为买 卖双方提供担保,在降低交易风险的同时, 提高了交易的成功率。 第三方支付平台的存在为整个交易过程提供了安全和强有力的 信用保障，进一步繁荣和促进了电子商务健康发展。目前用户数 量最大的是 PayPal 和支付宝，前者主要在欧美市场流行，后者主 要在国内流行，用户过亿 。 由于第三方支付平台已经从事部分准银行性质的业务，相关 部门规章也明确要加强对其洗钱风险的监管，但是由于网络交易 的隐蔽性以及第三方支付平台自身原因使得在松散的监管下，洗 钱仍然成为可能。洗钱者往往是通过第三方支付平台建立虚拟 账户，使用虚假交易或不真实交易，很容易实现资金在不同账户 的自由转移。在放置阶段由于无法准确得知交易背后的客户信 息，洗钱者可以使用虚假身份轻松将违法所得进入商品流通领域 中。在分层和整合阶段存在同样的监管缺陷和漏洞。当第三方 支付平台参与到结算业务中时，平台直接与银行等金融机构对接, 提供支付渠道，用户并不需要提供合情合理的证明材料来解释其 资金超过某一上限或是短时间频繁多次出现资金流转行为的合 理性。洗钱者很容易利用网络平台掩饰、隐藏非法资金的来源和
◆法制园地
2015 · 1（中）
第三方支付平台反洗钱风险内控制度研究
李洋
摘 要 随着信息网络技术和电子商务的不断发展，以支付宝为代表的第三方网络支付平台快速蓬勃发展起来。然而，隐
藏第三方网络支付平台的洗钱风险，随着平台服务的不断发展逐渐暴露出来。对于这种洗钱风险，建议从建立健全内部组
织机构、细化非金融机构操作细则和流程、建立奖励机制等方面完善对非金融机构网络平台反洗钱内部风险控制制度，维
制人或是关联人账户的。（3）能有证据证明此次的资金流转行为 是网络平台交易双方恶意串通有意为之的。（4）无实体买卖支持 的资金量巨大的交易，或是定期频繁的无明显经济或合法目的的 具有规律性的小额交易 。（5）其他不能提供相应资料证明资金 用途、流向、来源的交易行为。比如在网络贷款平台中审核借款 人的借款用途时，借款人无法提供相应的资料说明其资金用途， 可认定为可疑交易。
性质，待这些虚假的交易完成后，违法所得摇身成为买卖交易所 得，并通过和支付平台对接的银行系统流通出来。
为了保障在反洗钱工作中人力、物力、财力得到有效合理地 配置，反洗钱机制能够高效有序运行，有必要在行业协会领导下， 充分发挥非金融网络平台的自主性和自治性的特点，将国家的反 洗钱法律法规原则性要求内化为网络平台内部风险控制制度的 一部分,并细化第三方支付平台的内部风险评估、管理机制，以明 确岗位职责,加强内部监控。
87-88+78． 张化健．客户信息的法律保护．重庆大学．2010． 尹丹．国际反洗钱经验与中国反洗钱研究．西南财经大学．2005． 王立春．建立反洗钱激励机制必要性及路径探讨．吉林金融研究．2010（6）．25-27． 苏丹．中国反洗钱监管问题及对策研究．商场现代化．2011（20）．111．
护金融秩序稳定。
关键词 支付平台 反洗钱 内控制度
作者简介：李洋，天津市宝坻区人民检察院书记员。
中图分类号：D922.29
文献标识码：A
文章编号：1009-0592(2015)01-062-02
随着信息网络技术和电子商务的不断发展，商品服务的流通 和资金的流转都达到一个前所未有的程度。为了满足社会对于 网络资金流动及安全的需要，以支付宝为代表的第三方网络支付 平台快速蓬勃发展起来。然而，隐藏第三方网络支付平台的一些 法律问题和金融风险，随着平台服务的不断发展逐渐暴露出来。 在网络平台自身治理层面，平台自身洗钱风险内控机制不健全， 加之网络平台提供服务的特殊性，很有可能被不法分子利用，成 为洗钱的工具。对于这种洗钱风险，无论在理论上还是实践中都 应该引起我们的高度重视，积极应对新模式洗钱行为的冲击，预 防网络平台洗钱的风险，更好地维护金融秩序的稳定。
（三）在大额和可疑交易报告方面 世界各国的反洗钱实践都已明确表明，不法分子为了达到洗
机构和优质完成反洗钱任务的反洗钱专员，作为补偿其执行反洗
钱操作而产生的成本支出和对其的物质奖励，从而调动平台及其
工作人员参与反洗钱工作的主动性和积极性。
注释： 胡尚杰．电子商务平台下第三方支付发展格局及趋势分析．中国商贸．2010（22）．132． 赵芳．略论网络洗钱犯罪及其对策．武汉金融．2009（8）．41-42． 周祎．论我国反洗钱立法的不足与完善．市场周刊(理论研究)．2012（5）．118-119． 张烨．洗钱罪与反洗钱法律制度．理论界．2006（2）．162-164． 杨南平．浅议客户身份识别制度的缺陷及其矫正措施．金融与经济．2008（8）：
四、建立反洗钱激励奖励机制 由于第三方支付平台追求利润的本性决定了它不会投入大 量精力，主动进行反洗钱操作，仅仅为履行相应义务而完成反洗 钱工作。这也就是反洗钱规定实施后，非金融机构反洗钱动力不 足，积极性不高的原因所在。建议可以由中国人民银行反洗钱部 门定期对非金融机构反洗钱各项工作进行考核评估，包括客户身 份识别、客户身份资料和交易记录保存、可疑交易分析报告程序 等进行评级打分。对于表现突出的第三方支付平台进行表扬，对 反洗钱工作突出的机构按照贡献的大小给予一定比例的补偿或 奖励 ，并在网络平台新型业务开展中给予政策倾斜。同样的，从 第三方支付平台自身层面，根据上述反洗钱激励奖励机制，结合
二、建立健全平台内部组织机构 大多数第三方支付平台在成立之初，根本没有成立独立的反 洗钱风险防控部门，这就造成了很大的风险隐患。故有必要合理 规划设置反洗钱工作岗位组织结构, 建立内部专员制度，为反洗 钱工作提供组织保障。建议在行业协会统一指导下，加强第三方 支付平台组织建设管理，根据网络平台不同模式特点，设置不同 的但独立的内设机构负责反洗钱工作。第三方支付平台除了受 央行反洗钱部门的纵向监督检查外,还应接受向内部独立部门的 督促检查。独立的内设部门负责督促检查各项反洗钱制度和原 则的执行情况,督促反洗钱义务的及时有效履行，对既存数据（大 额或可疑交易数据、资金流动频率、方向、数量）分析的基础上对 可能存在的洗钱风险进行评估，确立风险等级，尽可能预防和避 免法律与金融风险。 由于通过互联网平台洗钱行为具有复杂性、隐蔽性、快捷性 的特点，加上网络平台涉及业务面广，这就需要反洗钱工作人员 既能熟练掌握信息技术知识，又精通金融业务与监管技能。因此 在设立独立内部监督机构的基础上，招聘具有金融监管和网络风 险控制背景专业人员， 组建一支技能熟练的复合型反洗钱人才 队伍 ，作为反洗钱专职人员,执行反洗钱的法律法规及行业细则， 具体负责监督和实施有关反洗钱的工作，直接接受央行反洗钱部 门的指导管理，并向央行反洗钱部门上报各类监管所需的数据和 材料信息，确保反洗钱工作落到实处 。 三、细化第三方支付平台反洗钱工作操作细则和流程 第三方支付平台按照相关反洗钱法律的规定，应结合自身业 务开展情况，建立健全针对性强并具有操作性的反洗钱工作细则 和流程，为网络平台履行相应反洗钱义务提供规范标准, 促进反
每一次交易、每一次资金流转都满足反洗钱法律法规的要求，实 动的交易。（2）以合法形式掩盖非法洗钱目的的，即资金形式上
现监管全覆盖的要求。同时，建立反洗钱专职人员的绩效考核办 在网络平台经过多次复杂流转，实际上经审查，资金最终流入控
法, 明确其工作职责。定期对这些专职人员进行培训教育（培训 内容包括洗钱犯罪最新动态、新的特点、新的监管要求，国外反洗 钱识别、可疑交易分析等操作规程以及职业道德操守等），提高他 们的反洗钱的风险意识和业务水平能力，确保反洗钱工作高质 量、高效率完成，更好地实现反洗钱的效果。
为了进一步促进反洗钱工作的顺利开展，所有第三方支付平 察系统查办贪污贿赂案件的奖励举报有功人员的做法（对于提供
台都应准确无误的提供网站平台的客户资料和交易记录作为Fra Baidu bibliotek 贪污案件线索的举报人，司法机关依照此线索查处了犯罪，检察
洗钱调查的证据材料。对此，网络平台应该加强对客户资料和相 机关依法给予贪污款项一定比例的奖励）建立按比例分成追缴黑
关交易记录的管理，妥善保存这些资料。第三方支付平台对其客 钱制度，即对当非金融机构及反洗钱专员成功协助央行追踪调查
户身份资料和交易记录储存和保管应该完全满足以下条件：一是 洗钱案件，并且此案件被司法机关依法定罪后，可以将收缴的黑
资料和记录的保存应该达到央行反洗钱部门监管的最低形式要 钱按照一定比例给予这些耗费大量业务成本、专项经费的非金融
求；二是提供的身份资料和交易记录可以真实反映第三方支付平 台的交易情况。这一点对于网络平台非常重要，因为大多数网站 数据都是以电子形式保存的，对此网络平台应该保证记载客户信 息和交易的电子数据的真实性和准确性，防止客户身份信息和交 易记录被恶意篡改、泄露、损毁和灭失 。三是资料和记录的保存 要持续一段合理的时间，以备随时完成央行反洗钱部门有关信息 披露的监管指令。如果反洗钱调查工作在规定的保存期届满时 仍然未结束的，资料和记录的保存要持续至反洗钱调查工作结 束。
的顺利开展十分必要的。因此建议第三方支付平台至少在客户 体来说，对于第三方支付平台从以下方面可以认定为可疑交易：
身份识别、大额和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存 （1）资金用于从事违法活动的。比如经过对资金用途进行合法
这三个基础方面完善工作流程和操作细则，确保通过网络平台的 性、风险性审查，网络贷款平台的借款人将资金用于违法犯罪活
信息，公民身份号码信息，辨别身份证件信息真伪，从源头上最大 自身业务实际，出台内部的反洗钱量化指标考核，做好员工反洗
限度防范不法分子骗取开立假名匿名账户。
钱激励机制，调动平台内部反洗钱部门及工作人员的反洗钱积极
（二）在客户身份资料和交易记录保存方面
性，间接地推动反洗钱工作顺利开展 。此外，还可以参照我国检
（一）在客户身份识别方面 客户身份识别工作是“了解你的客户”(KNC,know your costumer) 原则在反洗钱领域的具体体现。由于网络洗钱行为具有 隐蔽性、虚拟性的特点，客户身份识别在第三方支付平台反洗钱 工作过程中，变得十分重要且关键，可以说是反洗钱第一关口。 因此，各类第三方支付平台都要以严谨审慎的态度和工作准则， 利用相关科技手段，对无形的信息认真进行身份认证，识别客户 身份，了解客户的身份背景、职业特点、交易目的、交易性质以及 资金来源，保证基本信息的真实准确性 。在注册登记成为网站 平台会员时，网站平台坚持实名制度要求，明确规定不得开立匿 名假名账户。要求客户在注册时要提交真实姓名或者名称、有效 身份证件种类、身份证件号码信息或企业注册资金、法人代表、营 业执照信息，并与央行、工商、税务、公安等行政管理部门加强沟 通联系，运用公民身份联网核查系统核查注册客户的姓名、照片