用款审批程序
项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定
项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定一、审批流程1.1 提交申请项目经理或者财务主管需要提交工程款申请表格（见表1），包括所需款项的原因、金额以及支付时间等详细信息。
1.2 审批流转工程款审批表格需要经过项目经理、财务主管和财务总监的审批。
若金额超过财务主管审批权限，则需要财务总监审批。
1.3 确认付款经过审批流程，如申请被批准，项目财务需要确认付款，付款后需要将付款信息填写到工程款付款表格中（见表2）。
二、权限2.1 项目经理项目经理可以提交工程款申请表格，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.2 财务主管财务主管可以审批工程款申请表格，审批权限为10000元以下，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.3 财务总监财务总监可以审批工程款申请表格，审批权限为10000元以上，同时可以查看、编辑和打印相关表格。
2.4 项目财务项目财务可以查看、编辑和打印工程款付款表格，确认付款后需填写相关信息到工程款付款表格中。
三、表格使用规定3.1 工程款申请表格（表1）工程款申请表格需要填写项如下：•申请人•申请时间•申请款项原因•金额•预计支付时间•已支付金额•备注3.2 工程款付款表格（表2）工程款付款表格需要填写项如下：•申请单编号•付款人•付款时间•付款方式•付款金额•收款人户名•收款人账号•收款人开户行•备注3.3 表格命名规定表格命名规定为“表1工程款申请表格”和“表2工程款付款表格”。
每个表格应分别存放于不同的文件夹中，命名方式为“年-月-日-项目名称-表格名称”。
例如“2022-01-01-ABC项目-表1工程款申请表格”。
四、以上就是项目工程款审批流程、权限及表格使用的规定。
各个部门需遵守规定操作，以确保审批流程、权限和表格使用的规范化，为项目的顺利进行提供保障。
借款和各项费用开支标准及审批程序、财产管理制
借款和各项费用开支标准及审批程序第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。
第二条借款审批及标准(一)出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由各线主管领导批准，最后经财务经理审核后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。
(二)外单位、个人因私借款，填写“借款凭证”后，一律报财务总监审批，经财务经理审核后，方予借支。
凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。
(三)其他临时借款，如业务费、周转金等，审批程序同第一条第一款。
(四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。
(五)各项借款金额3000元以内按上述程序办理，超过3000元以上的需报请财务总监审批。
(六)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。
第三条出差开支标准及报销审批(一)住宿公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过80元，主办业务不能超过60元，业务员不能超过45元。
高层领导因工作需要住宿费超过80元标准后经财务部总监批准后可予报销。
(二)出差补助按出差起止时间每天补助30元。
(三)市内短途交通费控制在人均每天30元以内，凭票据报销。
(四)其他杂费如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天10元内，凭单据报销。
(五)车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。
(六)根据出差人员事先理好的报销单据，先由主管会计对单据全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认报有关各线主管领导批准，财务经理审核后，方能报销。
(七)出差坐飞机，需由部门经理批准，连续三个月亏损单位人员出差，一律不准乘坐飞机(特殊情况报上一级领导批准)。
第四条业务招待费标准及审批(一)总公司本部各业务部的业务招待费，控制在各部门完成的营业收入的2.5‰之内，由部门经理掌握，总公司本部的各行政职能部门，按总公司分配下达指标使用，由财务部经理掌握，下属公司根据完成的营业收入，控制在4‰内，由经理掌握开支，超过部分一律在年终利润分配留成公益金中予以扣除。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
财务制度-用款审批流程
3.2.1金额在3万元以上10万元以下，必须提前2个工作日通知财务部.
3.2.2金额在10万元以上，必须提前5个工作日通知财务部。
4．专项支出的审批说明
4．1工资、绩效、奖金、五险一金及其他福利费支出
上述款项发放时承办人为人力资源部薪酬绩效岗，由人力资源部负责人审核；财务负责人审核总额是否适当，报总经理审批后支付款项。
用款审批流程表
序号
活动
内容要求
涉及部门
文本输出
完成时间
1
填写用款申请单
1、用钢笔或碳素笔填写
2、用款申请单所有要素应填写完整
3、书写发生错误的，不允许涂改，应重新填写
公司全部门
用款申请单
2
部门审核
4、用款申请人（承办人）将填好的申请单交部门负责人签字
公司全部门
用款申请单
3-4
财务部审核
5、用款申请人（承办人）将部门负责人签字好的用款申请单提交财务部主管会计审核
6、主管会计审核完毕将用款申请单交财务负责人审核
财务部
用款申请单
5
财务总监
7、
5
总经理审批
8、财务部将审核好的用款申请单交总经理审批
总经办定的签字并确认其审核/审批权限后，支付款项
10、出纳人员在用款申请单上签名或盖章
11、出纳人员在用款申请单上加盖现金付讫、银行付讫章、转帐付讫章
附件一 用款申请单
财务部
用款申请单
7
主管会计记账
12、出纳将付款的凭证及用款申请单传递给主管会计
13、主管会计进行凭证制作
财务部
记账凭证
用款审批流程
文件编号： CWB-05 版本：A/1 生效日期：2018年1 月 日
全套付款审批制度及流程(两篇)2024
引言概述：一、付款审批制度的基本原则1.财务独立原则：财务部门独立负责付款审批，与采购部门、供应商等相关方保持独立。
2.合规性原则：付款审批必须符合国家法律法规以及企业内部相关规定，防止违法违规行为发生。
3.审批级别原则：根据付款金额和风险程度，设定不同级别的审批权限和流程。
4.备查核实原则：支付凭证和相关申请文件必须备查，并经过核实确保准确性。
二、付款审批流程的具体步骤1.付款申请：申请部门填写付款申请表，明确付款金额、用途和付款对象等信息，并提交给财务部门。
2.财务初审：财务部门初步审查付款申请表，核对金额、用途和付款对象与相关凭证是否一致，并进行风险评估。
3.审批流程：根据付款金额和风险评估结果，决定需要经过哪些审批层级，审批层级可以包括部门经理、财务总监等。
4.审批结果通知：审批通过后，财务部门将通知申请部门，并进行下一步操作，否则将通知申请部门理由并返还付款申请表。
5.支付凭证和核实：财务部门根据审批结果进行支付，并按照备查核实原则保存支付凭证和相关申请文件。
三、付款审批制度的适用范围1.内部付款：对于企业内部支付，如工资、报销等，适用全套付款审批制度及流程。
2.外部付款：对于与外部合作伙伴的交易，如供应商支付、服务费用等，同样适用全套付款审批制度及流程。
四、付款审批制度的优势和意义1.规范财务管理：付款审批制度的建立可以有效规范财务管理流程，减少人为疏漏和错误的发生，提高整体的财务管理水平。
2.防范风险：通过严格的审批流程和层级，可以有效防范内部欺诈行为和合规风险，提高企业的风险控制能力。
3.提高效率：合理的审批流程可以提高支付的效率，减少冗余环节和时间成本，提升企业的支付速度和效率。
五、总结全套付款审批制度及流程对于企业的财务管理至关重要。
通过明确的制度和流程，可以规范和监控企业的财务支出，有效防范风险，提高财务管理的效率和水平。
企业应根据实际情况和需求，结合行业规范和法律法规，制定适合自己的付款审批制度，并不断进行完善和优化，以确保企业财务管理的合规性和有效性。
工程用款审批流程
工程用款审批流程咱先说说为啥要有这个审批流程呢。
这就好比咱们家里管钱，不能随便乱花一样。
工程用款那可是一大笔钱，涉及到好多好多方面，要是没有个严格的审批流程，那钱就像没拴住的小马驹，到处乱跑，最后工程可就乱套啦。
那这个审批流程到底咋走呢？一、申请阶段。
想用钱，得先打个申请呗。
这个申请可不是随便写几句就行的。
得把要用钱干啥事儿，清清楚楚地写出来。
比如说要盖一栋楼，你得说这楼盖到啥程度了，为啥这个阶段需要这笔钱。
是要买建筑材料啦，还是要给工人发工资啦。
而且这个钱数也得算得明明白白的，不能瞎写一个数。
就像咱们去超市买东西，得知道自己要买啥，大概多少钱一样。
要是含糊不清的，人家审批的人一看，这都啥呀，肯定就不批了。
二、部门初审。
申请交上去之后呢，就到部门初审啦。
这个部门初审就像是第一道关卡。
部门里的那些个专家或者领导，就会仔细看看这个申请。
他们可都是行家里手，一眼就能看出这里面有没有问题。
要是发现这个钱数算得不合理，或者这个用途有点模糊，就会打回去让重新修改。
这时候申请人可别灰心，就当是人家在帮咱们把把关，让这个钱花得更合理。
部门初审通过了，那才算是过了第一关。
三、财务审核。
接着就到财务审核啦。
财务部门的小伙伴们可都是管钱的小能手呢。
他们会从财务的角度去看这个用款申请。
比如说，这笔钱是不是在预算之内啊，如果超出预算了，有没有合理的解释啊。
还有就是这个钱的支付方式是不是合理，是一次性付完呢，还是可以分批付。
财务审核可严格啦，一点小差错都不放过。
因为他们要保证每一分钱都花得有理有据。
要是财务审核发现有问题，那也得打回去重新弄。
四、高层审批。
过了前面两关，就来到高层审批这一环节啦。
高层领导那可是站得高看得远，他们会从整个工程的大局去考虑这笔钱该不该用。
他们可能会考虑这个工程目前的进度，这笔钱用了之后对整个工程的效益有啥影响。
要是高层领导觉得这笔钱用得值，那基本上这审批就差不多成了。
不过高层领导也不是随随便便就批的，他们得权衡好多好多方面的因素呢。
公司资金使用审批程序
公司资金使用审批程序第一篇：公司资金使用审批程序公司资金使用审批程序1、总则为进一步完善资金管理，严格执行财务制度，依据公司规范化管理实施大纲，对于资金使用的审批特定本程序。
2、采购材料用款（1）物资部统一对外结算的材料款，由物资部根据月度施工生产用料计划、结合内部结算资金和财会部核定的往来资金定额，编制（阅读材料采购用款计划表），每月30日前上报财会部。
财会部依据以收定支、谁收款谁先用、优先组织材料供应的原则审签拨付资金，由物资供应分公司统筹安排。
加工订货的预付款，物资供应分公司向财会部提供加工订货合同，财会部依据建设单位付款情况拨付资金。
（2）公司所属单位自行采购、自行结算的材料，非供应分公司统一结算的材料，付款单位提供收据、点验单、必要的经济合同，经物资管理部领导审批后由财会部审签付款。
（3）自行采购劳保用品的结算，付款单位提供收据、点验单，经施工管理部负责劳保用品管理的责任人审批后，财会部审签后付款。
3、设备购置、大修及租赁款项（1）设备购置：内部银行根据公司办公会批准的年度设备购置计划安排资金，分项实施。
每次设备购置前由设备管理部门提出报告，由公司分管领导和总会计师审批。
购置计划之外的设备，须经公司经理审批。
（2）设备大修：因设备状况及施工生产需要而大修设备的费用，必须由设备管理部门提出年度大修计划，经理办公会批注。
每次大修经公司总会计师审批后，由内部银行按审批意见支付。
大修费在1万元以上应由经理审批。
（3）日常中小型维修购置配件的结算，付款单位提供收据点验单，经设备管理部领导审签后付款。
（4）公司所属单位自购不组固定资产的中小型机具，使用单位提出书面申请，经设备管理部和总会计师审批后支付，1万元以上的设备应由经理审批。
（5）管理用车辆租赁，根据公司施工生产需要，由租车单位提出报告，经公司设备管理部、行政管理部同意，并经分管领导审批后，由行政管理部小车队签订有效租赁合同，并通过内部银行按合同支付。
工程款支付审批流程
工程款支付审批流程1. 审批前准备工作在进行工程款支付时，需要完成以下准备工作：确认合同确认该工程的合同及支付款项是否与合同一致，包括项目名称、款项名称、金额等。
确认支付对象确认支付对象是否符合合同规定，并核实其相关证件、资格等。
确认支付条件确认支付条件，如验收、完工等条件是否已满足，以及支付方式、账户等信息是否正确。
2. 审批流程一般情况下，工程款支付的审批流程包括以下几个环节：2.1. 申请审批申请人填写工程款支付申请表，包括付款对象、付款金额、付款原因、付款账户等信息，并提交至上级审核机构进行审批。
2.2. 预算核定审核机构根据预算程序进行预算核定，如符合要求则向上级领导提交审核申请。
2.3. 领导审批领导审核通过后，审批单据返回至审核机构，审核机构确认审批单据是否符合规定并签署。
2.4. 财务审批经过领导审批的单据送至财务部门进行审批，并进行支付准备工作。
2.5. 出纳支付经过财务审批的单据送至出纳处进行支付，包括核实款项、支付方式、账户信息等。
3. 注意事项在进行工程款支付审批流程中，需要注意以下几点：3.1. 申请表填写规范申请人填写申请表时，需要规范填写相关内容，并提供相应票据、证明等材料。
3.2. 审批机构及角色清晰审批机构及审批角色需在审批流程中明确，以保证审批流程的透明和规范。
3.3. 确认工程进度及资金来源在进行工程款支付前，需确认工程进度及资金来源是否正常，以避免支付风险。
3.4. 确认支付方式及账户信息确认支付方式及账户信息时，需核对清楚，避免误操作或支付错误。
4. 总结工程款支付审批流程是一个复杂的系统工程，在实践中需要按照相关要求严格执行，以保证资金的安全和合法性。
通过本文的介绍，希望读者能够更加清晰地了解工程款支付审批流程，并能应用于实际工作中。
用款计划的规定
用款计划的规定————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期:ﻩ深圳山源电器股份有限公司文件深山电发〔201０〕9号用款计划的规定(试行）公司各部门凡发生物资采购及费用支出必须在业务发生前编制用款计划，上报总经理批准。
一、用款计划的种类：1、订单式计划:指根据销售订单产生的物料需求，并依据订单编制的物资采购计划,每份订单编制一份计划,在整个订单任务周期内执行完毕。
２、周计划：指销售订单产生的物料需求之外的生产物资采购计划，每周编制一次。
3、月计划：包括办公用品的采购计划，其他物资采购的计划,各种费用支付的计划，基建计划，应付款支付的计划等,每月编制一次。
4、临时性计划:根据不定期或突然发生的业务临时编制。
二、用款计划的编报、审批程序１、订单式计划审批程序物控部门,依据销售订单产生的物料需求、仓库库存量、最小库存量及采购部门确认的最小采购量,编制（订单式）用款（采购）计划表→交部门负责人签字→报分管经理审批→报总经理审批→交资材部询价，确定供应商,编制采购订单→报总经理审批→资材部下达采购订单→计划表及采购订单交财务部。
订单式计划必须在给供应商下达材料采购订单之前完成审批。
2、周计划审批程序公司物控部门,每周四前依据物料需求、仓库库存量、最小库存量及采购部门确认的最小采购量编报下周(周）用款(采购)计划表→交部门负责人签字→周四报分管经理审批→周五前报总经理审批→周六前交财务部、资材部→下周资材部询价,确定供应商，编制采购订单→报总经理审批→资材部下达采购订单→采购订单交财务部。
3、月计划(采购／费用)审批程序用款计划编制部门,每月26日前编报下月份(月）用款（采购）计划表或（月)用款(费用)计划表→交部门负责人签字→28日报分管经理审批→２9日报总经理审批→30 日前交财务部。
4、月计划(应付款项支付)审批程序用款计划编制部门，每月５日前编报本月份（月)应付款支付计划表→交部门负责人签字→６日交财务部审核员审核（计划与会计账目核对)→8日前报分管经理审批→９日前报总经理审批→1０日前交财务部。
预付款、工程款审核与审批流程统一规定
预付款、工程款审核程序统一规定第一步：“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款”手续，但要在监理备案（即用款审批表）；第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件”：1、工程款支付申请表（附件1/施工用表）2、本月工程计量报审表（附件2/施工用表）3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表）4、本月工程形象进度（附件4/施工用表）第三步：“表格文件”递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量及施工资料与工程同步等)，最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查本月形象进度%和施工资料与工程同步等)；1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；（附件5/监理用表，由监理方填写，业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续）2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项目）用款审批表”，各总包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要求送至总监签署意见。
第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。
否则扣减O-0万元，待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款。
第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核工作。
注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝；XXXXX有限公司基建部XXXXX工程项目监理部XXXX年XX月X日、附件1(施工用表)/A5工程款支付申请表工程名称：编号：附件2（施工用表）工程计量报审表工程名称：附件3（施工用表）月份安装/土建的工程量汇总表填报单位（盖章）：单位：万元附件4（施工用表）月份安装/土建形象进度（详细描述）附件5B3(监理用表)工程款支付证书工程名称：编号：业主用表XXXXXX有限公司XXXXXX工程(项目)用款审批表学会低调，取舍间必有得失，不用太计较。
资金使用审批流程图
办公用品按月统一采购，由各部门负责人每月根据工作需要写出办公用品申请（注明办公用品名称、型号、单价、数量），经办人汇总、核价并填写申请购置单
2、确认
行政部负责人签字确认
3、审批
公司领导审批
4、采购
经办人进行物资采购，要求货比三家，尽量择优定点采购
5、核验登记
保管员根据审批采购物品的型号、数量核验登记后由各申请部门签字领用
项目名称
说明
1、申请
根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、工程材料费等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门
2、确认
本部门主管领导签字确认，及审核借款额度
3、审批
公司领导审批借款事项
4、付款
出纳符合借款手续完善后付款，领款人签字
（二）购买办公用品流程：
填写办公用品申请购置单
项目名称
说明
2、主管部门
本部门主管领导签字确认。
3、公司领导审批
领导审批
4、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）
6、核报
先由财务部（出纳）复核报销单据，确认完备后（签名）再报公司领导审签，签字后方可到出纳处报销领款
2、验收
所购买办公用品须经保管签收后，各部门方可登记备案
（三） 其它办公费用审批程序
项目名称
说明
1、综合类
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等
2、经办人
经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额，及期间
6、公司领导审批
【最新】公司财务部借款和各项费用开支标准及审批程序
公司财务部借款和各项费用开支标准及审批程序为进一步完善、规范公司财务管理，保证借款、费用审批手续严格有序进行，特制定本标准及程序。
一、借款及报销审批程序：1．出差人员借款，必须先填写出差申请单，写明出差时间、地点、出差事由、借款金额，先经部门负责人签字同意，再到财务部领取“借款申请单”，原则上按“往返车费+（住宿费+生活补助）*预计出差天数”计算借款金额；填写好该凭证后，经部门负责人→财务负责人→总经理审批流程后，方可到公司出纳处借支。
出差归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算。
回公司报帐程序先行政部门核销考勤→部门负责人核实签字→财务经理审核→公司总经理审批→最后到出纳处销帐。
2．凡员工因公借款者，在原借款未还清前，不得再借。
3．其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，由经办人先填定“请购审批单”审批程序为：部门经理签批→财务经理审核→公司总经理审批。
同时填写借款凭证并按此程序签批。
4．试用人员借支旅差费或临时借款，须由其试用人员负责人签字担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。
5、原则上公司不允许因私借款。
确有困难需要借款的，超过1500元的借款需经总裁批准。
借款额度最高不得超过本人两个月的工资标准，借款须在三个月内还清。
借款必须有公司认可的担保人担保，公司总经理对此承担连带担保责任。
如当事人出现不还款时，担保人要承担还款的连带责任。
1500元以内的借款由总经理审批，但需部门负责人或总经理担保，在一个月内收回。
借款总次数不得超过正式员工总人数的5%，财务负责人应对此承担控管责任。
6．借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结清欠款金额；三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回，相关人员不得再借新款。
7．购置款、业务费报帐审批程序，先部门负责人签批→财务审核→公司总经理审批→出纳处销帐。
8、业务开支5000元以内的借款，由公司总经理签批。
用款付款管理制度
用款付款管理制度一、前言为了规范公司的资金使用和支付行为，建立健全的用款付款管理制度是非常重要的。
本制度旨在规范公司用款和付款的程序、流程和责任，确保公司资金的安全和有效使用。
同时，也旨在加强公司内部控制，防范风险，促进公司的可持续发展。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及用款和付款的活动，包括但不限于采购、报销、合同付款等。
三、用款管理1. 用款审批所有用款需经过严格审批程序。
具体流程如下：（1）申请人填写用款申请表，明细列出用款的金额、用途、时间等相关信息；（2）申请人在用款申请表上签字确认；（3）部门负责人审核用款申请表，并在上面签字确认；（4）财务部门进行资金核对，并在用款申请表上签字确认；（5）总经理审批用款申请表。
2. 用款执行用款审批完毕后，财务部门将根据审批表的内容，按照相关程序将款项支付给申请人，同时需确保资金的安全和准确支付。
3. 用款记录公司需建立健全的用款记录系统，包括但不限于用款登记、用款流水账。
用款记录系统应当是完整、真实、准确的，便于日后查询和核对。
四、付款管理1. 付款审批所有付款需经过严格审批程序。
具体流程如下：（1）财务部门根据相关凭证和发票，填写付款申请表；（2）财务部门负责人审核付款申请表，并在上面签字确认；（3）总经理审批付款申请表。
2. 付款执行付款审批完毕后，财务部门将根据审批表的内容，按照相关程序将款项支付给收款人，同时需确保资金的安全和准确支付。
3. 付款记录公司需建立健全的付款记录系统，包括但不限于付款登记、付款流水账。
付款记录系统应当是完整、真实、准确的，便于日后查询和核对。
五、注意事项1. 对于特殊的用款和付款情况，应当由公司领导班子进行讨论决定，并在相关文件中做好记录；2. 对于大额用款和付款，需在审批过程中进行资金的核查和审计；3. 对于有关财务的逾期或违规行为，应当严肃查处，并追究相应的责任人责任。
六、责任分工1. 申请人：需诚实、真实地填写用款申请表，并在需要审批的环节进行签字确认；2. 部门负责人：在用款审批环节，需对用款申请表进行严格审核，并在需要审批的环节进行签字确认；3. 财务部门：负责用款和付款的核查、审批和执行；4. 总经理：对用款和付款申请表进行最终审批；5. 公司领导班子：对于特殊用款和付款情况的决策；6. 审计部门：负责对大额用款和付款的资金核查和审计。
工程款、劳务费支出的审批流程
工程项目支付审批流程
工程项目对外支付款项，由经办人根据公司正式签订生效的，有关支付款、预付款项的合同、协议、有效发票等，填写报销或预付款支付凭据，完成下列审批程序后，财务部门方可支付。
审批程序：经办人申请并填写报销或预付款支付凭据→工程相关部门负责人审核签字（项目经理→施工管理部相关负责人）→财务部（出纳、会计）审核签字→公司财务负责人审核签字→项目公司经理审核签字→总公司董事长签字→财务部出纳付款→
劳务费的支付审批流程
劳务负责人依据签订的劳务用工合同，制作所属劳务人员工资表（工资表必须详细填写每个劳务工名称、身份证号、银行卡号），同时提供当月劳务人员考勤表、社保。
由银行代发工资到每位劳务人员银行卡上。
审批程序：劳务负责人（或经办人）填写并申请劳务人员工资表→工程相关部门负责人审核签字（项目经理→施工管理部相关负责人）→财务部（出纳、会计）审核签字→公司财务负责人审核签字→项目公司经理审核签字→总公司董事长签字→财务部出纳付款→。
项目工程用款审批制度
项目工程用款审批制度一、目的与意义项目工程用款审批制度是规范项目资金管理、提高项目资金使用效率、确保资金使用安全合理的重要制度。
在项目实施过程中，资金的使用直接关系到项目的顺利进行和取得预期目标的能否实现。
因此，建立一套科学合理的项目工程用款审批制度，对于保障项目资金的安全性、有效性和合法性具有重要意义。
二、审批程序及权限项目工程用款审批制度应当明确审批程序和权限，确保项目资金的使用能够按照规定程序进行，做到公开透明、严谨高效。
具体步骤如下：1. 申请：项目单位向资金管理部门提出用款申请，包括用款事由、用款金额、用款用途、用款计划、财务预算等内容。
2. 复核：资金管理部门对用款申请进行初步复核，确保申请内容完整、符合规定，能够进行下一步审批。
3. 审批：资金管理部门根据规定程序，逐级进行审批。
审批流程应当明确，权限清晰，确保用款审批程序的合法性和合规性。
4. 发放：经过审批的用款申请，按照资金管理部门的指示进行发放。
确保资金的使用符合规定，严格控制项目资金的流向，杜绝浪费和滥用。
5. 监督：资金管理部门对项目资金使用情况进行监督和检查，确保项目资金使用的合法性、安全性和有效性。
三、审批流程项目工程用款审批制度应当根据具体项目的特点和需求进行设计，但一般包括以下流程：1. 预算编制：项目单位根据项目需求和目标，制定资金预算，明确资金来源和使用计划。
2. 用款申请：项目单位根据实际需求，向资金管理部门提出用款申请，说明用款事由、金额、用途、计划等内容。
3. 审批流程：资金管理部门对用款申请进行初审，确定审批流程和权限，逐级进行审批。
4. 发放资金：经过审批的用款申请，资金管理部门按照规定流程和程序进行发放，确保资金的安全性和有效性。
5. 监督检查：资金管理部门对项目资金使用情况进行监督和检查，及时发现和解决问题，确保项目资金的正常使用。
四、审批权限项目工程用款审批制度应当明确审批权限，根据项目资金规模和特点进行划分，确保项目资金审批流程的合理性和高效性。
付款审批正常流程及特殊流程
付款审批正常流程、特殊流程及付款时间一、请款及报销的正常流程一、物资款的支付流程：由供应商找对应物资主管项目物资主管或公司物资部申请付款,填写支款审批单,办理领据,经项目财务、项目商务部、项目经理、项目及公司财务部门审核通过后报公司主管领导审批,审批通过后公司出纳方可支付;1、项目物资需用总计划；2、物资需用计划；3、物资询价记录；4、物资采购合同需查核是否进行合同评审；5、是否网上审批；6、是否网上询价；7、物资入库单物资验收单；8、物资出库单；9、支款审批单；10、领据；11、发票；12结清证明13、经办人身份证复印件;注意事项：1、核对主体是否一致：合同主体方、日常经办人、授权委托人、领款人、出具结清证明人是否一致；2、核对格式;相关单据、手续必须按公司固定格式办理;相关格式见附件;3、合同等相关资料如公司财务部己有存档,则项目办理相关款项时不再需要报送己有存档资料;但公司财务部审核时需调阅相关资料进行核查;4、判定是否必须办理结清证明的规则：1、针对一次性采购并一次性付清全款的物资付款时,可以不办理结清证明;2、针对一次性采购但分多次付款的物资,在支付最后一笔款时必须办理结清证明;3、针对分多次采购物资——在分段分批次结清款项时,需要办理结清证明；在办理完最终结算支付最后一笔款时,必须办理结清证明;4、针对分多次资采购物资在结算时一次性付清全款的,必须办理结清证明;5、在判定可能产生付款纠纷的情况下,需要办理结清证明;二、劳务及分包商工程款的支付流程：由劳务或分包商找项目生产副经理办理分承包方进度款会签单进度款用或分包工程结算会签单结算款用,申请付款,填写支款审批单,办理领据,经项目商务部、项目经理、项目及公司财务部门审核通过后报公司主管领导审批,审批通过后公司出纳方可支付;1、劳务或分包合同需查核是否进行合同评审；2、分承包方进度款会签单进度款或分包工程结算会签单结算款；3、项目总预算项目成本总预算；4、支款审批单；5、领据；6、发票；7、结清证明支付最后一笔款时需提供；8、经办人身份证复印件;注意事项：1、核对主体是否一致：合同主体方、日常经办人、授权委托人、领款人、出具结清证明人是否一致；2、相关单据、手续必须按公司固定格式办理;相关格式见附件;3、合同等相关资料如公司财务部己有存档,则项目办理相关款项时不再需要报送己有存档资料;但公司财务部审核时需调阅相关资料进行核查;三、费用报销流程：1、费用报销单分费用报销单和差旅费报销单两种;相关格式详见附件;2、报销单原始单据应尽可能采用正式发票报帐,如特殊情况下确因工作需要发生小额无正式发票的费用时,需使用白条的,要详细说明事由,且白条背面上要有人和相关证明人签字证明;3、原始凭证粘贴报销时,必须按不同的种类、用途、性质等分别粘贴;如材料分类：1、钢材、土建类材料、装饰类材料、模板、木方、脚手架、五金、工具等；经办证明人/验项目财公司财公司主管领出纳付2管理费用类：费、办公费、生活费、医疗福利费、差旅费、小车费、招待费等；3工程成本类：人工费、材料运费、机械使用费、设计和技术援助费用、4施试验费、工程定位复测费、工程点交费、场地清理费、工程保修费、排污费及其他费用等;样表详见附件;四、紧急付款流程：项目出现紧急情况或出现无法提前预计的付款时,项目要提前通知财务并由项目经理向公司总经理请示确认;项目在请款手续上应在标注“紧急”字样,并注明清楚需付款的时间;财务部按特殊放行流程给预快速办理：财务在收到付款手续4小时内,完成手续的审核工作,对不能签字确认的采用、传真、扫描电邮等形式进行确认,经确认无误并经公司总经理批准后及时付款;紧急付款手续未完善未签字或资料未到达的应在7个工作日内补齐;公司财务部、人事部、公司相关领导将根据项目紧急付款次数的多少和付款的内容及付款的及时性调整项目相关人员、公司财务部相关人员的月度考评评分;五、尾款清付流程在分包商、大材料供应商最后尾款支付时需执行以下尾款清付流程：1、核对对帐单------双方财务签字确认的对帐单;2、会签会签单------相关部门、相关人员会签确认;3、核对发票------财务核对发票是否齐全;4、提供结清证明------请款人出具结清证明;5、办理支款审批单及领据;二、请款及报销的特殊流程如报帐手续不齐全,项目又急需付款时,需由项目经理当面或电放加同时在群发消息向公司总经理申请特殊放行;经公司总经理批准在群上回复确认后特殊放行的付款,相关手续必须在公司财务的催促下24小时内补完相关手续,否则对项目支款申请人、项目经理在公司群里进行通告批评并按每逾期一笔100元/人的标准扣除项目支款申请人、项目经理当月工资;三、付款时间：公司付款分为日常定期付款和紧急付款;一、日常定期付款：时间定为每月12号、26号两次集中付款制度,日常定期付款通常包括：1、混凝土的采购；2、各分包的劳务；3、木方、模板采购；4、水泥、沙石的供应；5、钢材、钢构件、檩条等采购；6、大理石、木工板、灯具、电线、电缆等采购；7、其它大中型的材料采购；8、费用报销；9、备用金；10、其它可固定集中付款的项目；日常付款项目的付款手续至少应在付款日期前一天办好,否则列入下期付款;二、紧急付款：项目出现紧急情况或出现无法提前预计的付款时,项目要提前通知财务并由项目经理和群发消息同时向公司总经理请示确认;项目在请款手续上应在标注“紧急”字样,并注明需清楚需付款的时间;财务部按特殊放行流程给予快速办理：财务在收到付款手续4小时内,完成手续的审核工作,对不能签字确认的采用、传真、扫描电邮等形式进行确认,经确认无误并经公司总经理批准后及时付款;紧急付款手续未完善未签字或资料未到达的应在7个工作日内补齐;公司财务部、人事部、公司相关领导将根据项目紧急付款次数的多少和付款的内容及付款的及时性调整项目相关人员、公司财务部相关人员的月度考评评分;。
借款和各项费用开支标准及审批程序格式
4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条 流动资产报销：
1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划；
2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销；
7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；
8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款；
签发人
责任人签名
制度名
借款和各项费用开支标准Байду номын сангаас审批程序
电子文件编码
GLZD099
页码
2-2
9.低值易耗品报销手续同上，但必须建立低值易耗品卡片，具体见低值易耗品管理制度。
签发人
责任人签名
3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；
4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；
5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；
6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；
第三条 费用报销：
1.一切费用报销要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部门须经公司主管领导批准方可报销；
2.已经取得原始发票的，只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章，领导签字即可报销(已批准的费用，定额内的由部门领导人签字，定额外的由公司主管领导签字)；
3.未取得原始发票而要先付款时，可以到财务部办理借款，由领导批准(已经批准的费用，定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字)一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
劳务工程款审批制度
劳务工程款审批制度第一章总则为规范劳务工程款审批管理，确保劳务工程款的安全使用，提高工程款使用效率，根据公司相关规定，制定本审批制度。
第二章审批程序一、申请环节1. 申请单位首先向公司提交劳务工程款申请表，填写需求金额、用途、计划用款时间等相关信息，并附带相关证明材料。
2. 公司审批部门收到申请后，进行初步审查，核实申请单位的合法性，并进行初步评估申请的合理性。
3. 若初步审查未发现问题，审批部门则将申请表提交给相关主管领导审核。
二、审批环节1. 主管领导审核申请表，根据公司内部规定，决定是否批准该款项。
2. 若主管领导审核通过，审批部门将款项信息录入系统，生成审批单，并将审批单送到财务部门进行付款。
3. 若主管领导审核不通过，需将具体原因反馈给申请单位，并要求其作出修改、补充或撤回申请。
三、监督环节1. 财务部门收到审批单后，进行付款并将款项支付给申请单位。
2. 财务部门要定期对劳务工程款的使用情况进行跟踪监督，确保款项的合理使用。
3. 若发现资金使用不当或存在违规行为，财务部门将立即报告审批部门及公司领导，并要求申请单位进行退款或调查。
第三章审批流程一、审批流程说明1. 申请单位填写劳务工程款申请表，提交审批部门审批。
2. 审批部门初步审查，提交申请表给主管领导审核。
3. 主管领导审核，决定是否批准。
4. 批准后，审批部门录入系统生成审批单。
5. 财务部门进行付款。
6. 定期进行监督和跟踪。
二、审批流程图（见附件：劳务工程款审批流程图）第四章审批要求一、审批要求说明1. 申请单位需提供真实、合法的资料，并保证资金使用的合理性和安全性。
2. 审批部门需审查申请表中的信息，确保其完整性和准确性。
3. 主管领导审批时需根据公司规定和实际情况作出合理判断，确保审批结果合理、公正。
4. 财务部门需按规定流程操作，确保款项及时支付，同时要加强对款项使用情况的监督。
二、审批要求流程图（见附件：劳务工程款审批要求流程图）第五章审批管理一、审批管理要求1. 审批部门需建立完善的档案管理制度，对审批文件进行及时、准确、完整的档案管理。
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XX公司
用款审批及报销程序（讨论稿）
为严格公司财务制度，加强内部管理，堵塞漏洞，规范费用及资产购置的审核报销程序，保证各级管理工作权责分明，高效进行，特制订本规定。
一、用款审批程序
公司各部门的用款申请，必须由经办人填写付款申请单：注
明用款事项、金额、时间、支付事由、付款单位全称及账号等。
经本部门主管签字后，转交财务主管审核，最后由甲方委派的副总经理、总经理、副董事长、董事长审批。
经办人—部门主管—财务主管—副总经理—总经理—副董事长—董事长
二、费用报销程序
各部门经办人在每一用款事项办理完毕后，及时填写专用费用报销单，将原始单据分类粘贴整齐，经部门主管签字后，送财务部主管会计审核，再转甲方委派的副总经理、总经理，副董事长、董事长审批。
外购固定资产、低值易耗品的报销，须附资产管理人员出具
的入库验收单，同时附经办人填写的付款申请单或费用报销单及原始单据，经部门主管签字后，送财务部主管审核，再转甲方委派的副总经理、总经理，副董事长、董事长审批。
经办人—部门主管—财务主管—副总经理—总经理—副董事长—董事长
三、费用报销要求
各部门若有借款在用款完毕后（一周内）必须及时到财务部
办理清款手续。
否则前帐不清，后账不借。
部门经办人借款，逾期一个月仍未清理且无正当理由者，财务部通知相关部门将从工资中扣除。
报销单上的金额不得更改，报销人员不得私自擦、挖、涂、
抹。
所有附件须沿左上角对齐，整齐贴于报销单后，并在报销单数注明附件单数。
已履行完签字手续的，不得随意增加或减少附件，假、废发票、收款收据和白条不能报销。
四、结合本单位现实际情况，5000 元以下的由甲方委派的副总经理、总经理审批，财务部即可办理。
5000 元以上支出及所有工程款支付由甲方委派的副总经理、总经理、副董事长、董事长依次审批，财务部方可办理。
大额（30 万元以上）支出必须经过董事会研究决定。
任何人不得以公司资产对外提供担保、借款、抵押或超范围经营等。
注：上述金额的审批范围及内容不得人为拆解办理。
五、解释权归XX公司董事会
二0—0年九月七日。