融资担保尽职调查
融资担保项目尽职调查报告(B角)
3、物流及现金流的调查核实
四、经营管理情况调查核实
调查、核实的
依据和方法
1、市场风险
1）商业模式调查及核实
2）行业调查及分析（或同业企业比较）
3）上下游客户调查及核实（对主要上下游客户电话或现场核实）
2、经营风险
1）核心技术调查及核实
2）生产能力调查及核实（关键设施、设备及配套水、电、气等资源的配置情况）
3）销售渠道调查及核实
4、管理风险
1）管理者的管理能力及行业经验
2）核心团队调查及核实（核心管理人员在职时间等）
3）内控制度调查及核实
五、主要风险点及对项目的影响
调查、核实的
依据和方法
1、企业财务信息披露真实性的基本判断
2、其他资料完备性及形式上的合法性的调查及判断
3、仲裁及法律诉讼情况调查
4、网络负面信息及调查
融资担保项目尽职调查报告（B角）
担保公司：XX中科智担保有限公司风险经理：
企业名称
担保金额
担保年限
担保产品
标准/非标准
调查时间
基本意见
同意/不同意
现场调查及审核内容
一、基本信息的调查核实
调查、核实的
依据和方法
1、企业基本信息调查
2、股东及关联企业情况调查（股权结构图、股权变更、重组及并购情况）
3、企业及实际控制人信用记录调查
5、风险评级及收费
七、综 合 意 见
本人承诺：对以上陈述内容的真实性负责，并且担保申请人与本人无任何亲属或其他私人利益关系，如有本人将如实披露，并由公司决定是否回避该项目。
风险经理（签名）：
时间： 年 月 日
融资担保业务尽职调查指引
安徽省融资性担保机构融资担保业务尽职调查指引（草案）第一章总则第一条为规范融资担保业务尽职调查工作，促进安徽省融资性担保机构健康持续发展，依据《融资性担保公司管理暂行办法》、《融资性担保公司公司治理指引》、《安徽省融资性担保公司管理暂行办法》等法律法规，结合安徽实际，制定本尽职调查指引。
第二条尽职调查是指担保业务人员通过现场调研和其他渠道，尽可能地获取、核实、分析担保申请人及反担保措施的相关情况，揭示和评估担保业务潜在风险，为担保决策提供依据的行为。
第三条尽职调查采取现场调查和非现场调查相结合的方式，现场调查是指通过现场会谈和实地考察的方式进行调查；非现场调查是指通过电话、传真、邮件等通讯方式和通过网络等媒体进行调查和委托其他第三方进行调查。
第四条尽职调查应当遵循全面、客观、谨慎、高效的原则。
全面是指调查范围要能涵盖申请人和反担保措施的所有重要方面；客观是指对于客户提供的信息，或调查人员的个人判断，要尽可能提供可信的书面依据；谨慎是指不能片面听取客户的口头介绍或承诺，对异常情况要仔细核查，对没有确切依据的数据要保守估计。
高效是指调查应该做好准备、突出重点，对一般性问题可以采取抽查推断的方式。
第二章尽职调查准备第条在进行现场调查前，项目经理应当对客户提供资料的完备性进行审核，及时要求客户补充相关资料，并对资料的真实性做形式上的审查。
第条对于在现场调查前可以解决的问题，应当通过电话沟通、传真等方式及时解决。
第条现场调查前项目经理应当撰写调查提纲，确定调查重点，并与企业沟通，确定现场调查时间和相关安排。
第三章现场调查第条现场调查的方式包括但不限于企业生产、经营现场的观察、现场资料的查阅、主要经营人员的访谈等。
（一）考察生产现场；（二）考察企业的各项内部控制制度；（三）对企业财务的核实及调查；（四）现场访谈（企业法定代表人、实际控制人、总经理、财务负责人、技术或生产负责人、一线生产工作人员等）。
第四章调查重点问题及资料第条调查重点问题及需要索取、审核的资料：(一)企业基本情况调查1．企业的历史演变情况2．企业管理和业务部门设置和职责划分。
银行融资担保项目尽职调查报告(A角)
融资担保项目尽职调查报告（A角）第一部分：项目简介附注：一、融资种类：1、流动资金贷款担保；2、项目贷款担保；3、银行承兑汇票；4、支付类履约担保；5、其他。
二、所属行业：1、房地产；2、建筑/施工；3、交通/运输；4、商贸；5、制造；6、服务业；7、其他三、担保产品：1、非标担保产品；2、标准担保产品；四、特别说明：本页内容严格限定在一页之内，请客户经理简练说明。
第二部分：报告的主体部分：第三部分：报告附件附件一、项目调查报告附表（注：以下附表可交由企业填列，但客户经理需做核实、调整和分析。
金额精确到万元即可）附表3：主要管理人员经历表注；如有其他重要管理人员如销售主管、技术主管等，应予披露，形式如上附表5：现金流量表附表6：其他调查核实情况和说明：附件二、企业核心竞争力调查表：●客户的经营理念：（如有，请说明企业对该理念的贯彻情况）●客户的使命和愿景：（如有，请说明企业实现使命和远景的意愿情况）●客户的事业概念：（是否清晰自己的事业）●客户的3年期中长期战略规划（如有，是否严格执行战略）●客户的十项竞争力(对客户有明显特点的部分进行阐述)（顾客把握竞争力、商品服务竞争力、业态模式竞争力、财务资源竞争力、技术资源竞争力、人力资源竞争力、组织结构竞争力、制度运转竞争力、有效领导竞争力）附件三、同业信息及行业研究（运营公司业务所在重点行业必须填写并有连续和一致性，尽可能包含与同业的比较分析研究）附件四、关联企业详细情况（如有，必须填写。
如与融资主体关联度强，财务信息须详尽）附件五、企业最具有竞争优势的核心能力说明附件六、项目贷款的项目可行性分析日期：年月日。
融资担保公司项目尽职调查方法和提纲
担保公司尽职调查方法以及提纲担保业是国际公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程，对担保项目的调查是风险控制的首要环节。
对企业调查的目的就是要全面了解企业的生产经营全过程，熟悉企业产品的生产工艺流程，同时核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性，核实企业提供的有关财务资料的真实性，并落实相关反担保措施，查验相关实物资产的质量。
对担保项目的调查应注意以下几个方面。
(1)行业状况、法律与监管环境以及其他外部因素。
(2)申保单位的性质及财务状况。
(3)申保单位的机器设备以及相关经营风险。
(4)核实申保单位提供的有关证明文件的真实性、有效性。
(5)申保单位的账务核实。
(6)反担保措施的落实。
其中，首先(1)为外部因素，（2）、（3）、（4）、（5）为内部因素。
其次，各方面的情况可能会互相影响，在了解各方面情况时，应当考虑各个因素之间的相互关系。
一、了解申保单位的行业状况听取企业主要领导人对企业的整体介绍：(1)所在行业的市场供求与竞争。
(2)生产经营的季节性和周期性。
(3)产品生产技术的变化。
(4)能源供应与成本。
(5)行业的关键指标和统计数据。
(6)适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例。
二、了解申保单位的性质及财务状况可通过向董事长等高管人员询问申保单位所有权结构、治理结构、组织结构、近期主要投资、筹资情况；向销售人员询问相关市场信息，如主要客户和合同、付款条件等；查阅组织结构图、治理结构图等和实地察看申保单位主要生产经营场所等方式了解。
听取企业财务负责人对企业的财务介绍，财务负责人应介绍(1)企业上年整体资产、负债状况，重点是对外筹资情况，收入的构成，利润的来源。
(2)企业与原材料供应商的结算方式，目前应付款项应付款项情况。
(3)企业销售方式、货款结算方式、结算期限、应收账款的主要往来客户。
(4)主要固定资产的状况、质量.。
(5)长短期借款的构成，借款银行银行、期限、担保方式。
(6)纳税情况。
融资担保业务保前尽职调查工作指引
融资担保业务保前尽职调查工作指引1. 简介融资担保业务保前尽职调查是在进行授信决策前对借款人及其项目的风险进行评估的过程。
本文档旨在提供融资担保业务保前尽职调查工作的指导原则和流程。
2. 调查对象确定在进行保前尽职调查前，需要明确调查对象。
调查对象包括借款人及其关联方、项目方、保证人等。
根据实际情况，确定调查对象的范围。
3. 调查内容和方法3.1 调查内容融资担保业务保前尽职调查的内容包括但不限于以下几个方面：•借款人基本情况：包括注册资本、股东结构、经营范围等信息。
•借款人财务情况：包括资产负债状况、利润情况、现金流等。
•借款人经营情况：包括经营历史、行业竞争状况、市场份额等。
•项目情况：包括项目背景、市场前景、项目可行性等。
•借款人信用状况：包括借款人的信用记录、还款能力等。
•担保措施：包括抵押物、质押物等担保方式的评估。
3.2 调查方法根据调查内容的不同，可以采用多种调查方法，包括但不限于以下几种：•企业实地考察：对借款人实际经营场所进行实地考察，了解其生产情况、管理水平等。
•财务分析：通过借款人提供的财务报表进行财务分析，评估其财务状况和经营能力。
•市场调研：通过走访行业内相关企业、了解市场竞争状况，评估项目的市场前景。
•信用调查：通过查询信用报告、征信机构的数据等，评估借款人的信用状况。
•抵押物评估：对抵押物进行评估，确定其价值和可流动性。
4. 调查报告撰写完成保前尽职调查后，需要将调查结果整理成报告，以便于后续的授信决策。
调查报告应包括以下几个部分：4.1 调查对象介绍对调查对象进行简要介绍，包括借款人基本情况、项目情况等。
4.2 调查内容总结对调查内容进行总结，指出可能存在的风险和问题。
4.3 调查结果分析根据调查内容和总结，对调查结果进行分析和评估，判断风险的大小和可控程度。
4.4 风险点和建议对调查中发现的主要风险点进行重点关注，并提出具体的风险防控建议。
4.5 结论和建议根据调查结果和分析，给出总体的结论和建议，包括是否推荐授信、授信额度等。
融资担保有限公司担保调查制度
融资担保有限公司担保调查制度尽职调查是项目经理对担保申请人的资信状况、融资用途的合理性、还款来源的可靠性，以及反担保措施的可控性等方面的情况进行调查，根据已掌握的信息资料进行分析评估，出具《项目调查评价报告书》，对项目是否可行发表自己的意见，为领导决策提供依据。
第一节调查人的职责第二十条尽职调查实行双人落实制度。
即对每一个项目进行调查必须在部门经理的统一安排下，至少由项目经理A 角、项目经理B角二人共同完成。
各自的职责是：（一）项目经理A角的职责：1、负责与担保申请人的联络、沟通，要求客户配合工作；2、约定时间，组织与协调对项目的调查；3、独立发表评价意见并对提交资料的真实性负责。
（二）项目经理B角的职责：1、配合A角工作，一起对项目进行实地调查；2、独立发表评价意见并对提交资料的真实性负责。
（三）部门经理的职责：1、根据担保项目的难易程度，合理选配项目经理A、B角；2、督促项目经理及时对项目进行调查评价；3、审查项目经理提交的《企业（项目）调查评估报告书》的真实性、完整性，并对整体质量负责。
第二十一条尽职调查的程序是：搜集担保申请人信息资料并确定调查了解重点——实地调查核实信息资料并重点审核调查重点——出具《项目调查评价报告书》。
第二节调查内容第二十二条尽职调查的内容包括担保申请人资信、融资用途的合理性、还款来源的可靠性，以及反担保措施的可控性等四个方面。
第二十三条资信调查评价是指对担保申请人的资信状况进行多方面地调查，根据已掌握的信息资料进行分析与评估，据此就客户的偿债能力做出全面的评价。
（一）对公司类担保申请人资信的调查评价：1、法律主体资格的调查：（1）审查营业执照原件，房地产企业还要审查《房地产开发企业资质等级证》、建筑安装企业还要审查《承建资格证书》原件：看其是否经权机关颁发；在有效期内；年审合格；（2）审查客户法人代码证书原件：看其是否申领并正式使用代码书；（3）审查税务登记证原件：看其是否申领了国税与地税《税务登记证》并是否按期缴纳了各种税款，法定代表人有没有上税务机关公布的限制出境人名单；（4）审查贷款证（卡）原件：看其是否进行了年审；记载的内容是否与真实情况相符；（5）审阅公司成立合同、章程原件：对公司的组织形式、出资方式、经营方式、最高权力机构等进行全面的了解，看其申请担保是否需要最高权力机构的决定；若为三资企业或者承包经营企业，还需提供成立批文、承包经营合同；（6）审查法定代表人证明书、法人授权委托书原件：看其法定代表人证明书上填写的法定代表人名字和加盖的公章要与企业营业执照上的法定代表人名字和名称相一致。
融资担保公司项目尽职调查方法和提纲
担保公司尽职调查方法以及提纲担保业是国际公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程，对担保项目的调查是风险控制的首要环节。
对企业调查的目的就是要全面了解企业的生产经营全过程，熟悉企业产品的生产工艺流程，同时核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性，核实企业提供的有关财务资料的真实性，并落实相关反担保措施，查验相关实物资产的质量。
对担保项目的调查应注意以下几个方面。
(1)行业状况、法律与监管环境以及其他外部因素。
(2)申保单位的性质及财务状况。
(3)申保单位的机器设备以及相关经营风险。
(4)核实申保单位提供的有关证明文件的真实性、有效性。
(5)申保单位的账务核实。
(6)反担保措施的落实。
其中，首先(1)为外部因素，（2）、（3）、（4）、（5）为内部因素。
其次，各方面的情况可能会互相影响，在了解各方面情况时，应当考虑各个因素之间的相互关系。
一、了解申保单位的行业状况听取企业主要领导人对企业的整体介绍：(1)所在行业的市场供求与竞争。
(2)生产经营的季节性和周期性。
(3)产品生产技术的变化。
(4)能源供应与成本。
(5)行业的关键指标和统计数据。
(6)适用的会计准则、会计制度和行业特定惯例。
二、了解申保单位的性质及财务状况可通过向董事长等高管人员询问申保单位所有权结构、治理结构、组织结构、近期主要投资、筹资情况；向销售人员询问相关市场信息，如主要客户和合同、付款条件等；查阅组织结构图、治理结构图等和实地察看申保单位主要生产经营场所等方式了解。
听取企业财务负责人对企业的财务介绍，财务负责人应介绍(1)企业上年整体资产、负债状况，重点是对外筹资情况，收入的构成，利润的来源。
(2)企业与原材料供应商的结算方式，目前应付款项应付款项情况。
(3)企业销售方式、货款结算方式、结算期限、应收账款的主要往来客户。
(4)主要固定资产的状况、质量.。
(5)长短期借款的构成，借款银行银行、期限、担保方式。
(6)纳税情况。
融资担保业务尽职调查方法
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★企业基本情况 ★企业重要事项 ★行业与经营情况 ★资金需求情况 ★企业的财务状况
你的精彩从现在开始
企业基本情况调查
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一、企业的历史沿革 二、企业设立及股本演变 三、企业的组织结构 四、企业的人事、劳资情况 案例：某某彩印公司
你的精彩从现在开始
企业重要事项调查
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你的精彩从现在开始
抓 依 据
——对筛选信息的求真
你的精彩从现在开始
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证据分类 1、实物证据 2、书面证据 3、口头证据 4、环境证据
你的精彩从现在开始
• 1、实物证据 • 类型：存货、固定资产等 • 优点：是否存在强有力的证据，缺点： 不能完全证实所有权
你的精彩从现在开始
• 2、书面证据
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３、所购买的价值约1600万元土地出证后办理抵押登 记到我公司名下。
４、１２５万元保证金。
你的精彩从现在开始
项目特征分析 • • • • •
FZ制造有限公司 行业归属：机械制造业（又属高科技行业） 行业关键特征： １、固定资产、科技研发投入大，产业化时间长。 ２、产品技术含量成为市场竞争取胜的关键。 营。
客户经理接洽业务
正式申请
业务受理函、调查问卷 调查问卷、相应资料
客户经理初步 筛选业务 客户经理分析资料、 准备调查提纲 客户经理、风险经理 A、B角进场调查
提供信息
接受现场调查 沟 通 反 馈 再议
客户经理完成 调查报告 风险经理完成 审核报告 评议会审批 再议 通过 评审会审批 通过 项目操作
需再调 查问题
你的精彩从现在开始
抓重点
——实现归列信息的重点筛选
担保公司尽职调查报告
担保公司尽职调查报告
尊敬的客户：
感谢您选择我们的担保服务，并委托我司作出《尽职调查报告》。
根据您的给定信息，我们已经完成了调查，并提交本报告以此作为依据。
兹向您报告以下我们在调查中发现的情况：
1.您担保的企业为XX有限公司，成立于XXXX年，总部位于XX市，主要从事XX行业，资产情况良好，技术实力雄厚，拥有一流的设备，研发能力强，生产实力雄厚。
2.公司资产情况稳定，偿还能力强，实行规范的风控管理，建立了稳健的财务报告体系，具有较为充分的抵押物和担保能力，且有助于您担保的公司受到法律保护。
3.公司管理结构合理，经历了多次转型升级，业绩良好，发展前景看好，市场定位清晰，商誉稳固。
4.公司拥有良好的企业文化，企业家精神，诚信经营，具有很强的合作意识，与上下游环节保持良好的关系，积极向社会贡献。
以上就是关于我司尽职调查报告的内容，希望能够为您的担保提供参考，并期望未来能够与您继续合作。
此致
敬礼。
4、融资担保公司担保授信前尽职调查制度(标准模板)
融资担保公司担保授信前尽职调查制度第一章总则第一条为进一步规范授信行为，在源头上控制风险，明确和落实授信工作尽职要求，切实防范授信业务风险，确保公司实现安全、稳健、持续经营目标，促进公司业务稳健、审慎经营，特制定担保授信前尽职调查制度。
第三章项目初审和实地调查第二条公司担保调查评估部根据人员和业务量的实际情况，确定第一调查人和第二调查人，第一调查人为项目负责人，负主要调查责任，第二调查人协办。
第三条项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论即《担保调查报告》。
第四条资料审核是项目初审的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效、完整和真实性。
信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。
对上述资料、信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。
第五条资料审核要点(一) 按"清单"要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。
各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续；(二) 有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格、合法合规；(三) 财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。
(四) 对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规（如房地产、土地、海商）及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属（权力凭证）是否明晰。
担保公司尽职调查报告
借款人经营资质调查
03
调查借款人是否具备经营资质，是否符合相关法律法规规定。
借款人经营状况调查
借款人经营项目了解
了解借款人的经营项目、经营模式、市场前景等，评估其盈利能力。
借款人经营场所调查
对借款人的经营场所进行实地考察，了解其生产经营情况。
借款人供应链情况调查
了解借款人的供应商、销售渠道等，评估其在供应链中的地位和影响。
借款人财务状况调查
财务报表分析
对借款人的财务报表进行详细分析，了解其资产 、负债、损益等财务状况。
银行流水核查
核查借款人的银行流水，了解其资金流向和财务 状况。
税务申报情况调查
调查借款人的税务申报情况，评估其税收筹划能 力和合规意识。
借款人信用状况调查
信用记录查询
通过征信系统等渠道，查询借 款人的信用记录，了解其还款
与其他合作方了解担保人的信 誉情况。
担保物状况调查
了解担保物的种类、数量、质量 和价值等。
对担保物进行实地考察，确认其 实际情况。
对担保物的权属情况进行核实， 确保其合法性和可转让性。
05
对抵押物的尽职调查
抵押物基本情况调查
调查抵押物的名称 、数量、所在地、 使用情况等基本情 况。
了解抵押物的使用 和保管情况，是否 存在违规使用和损 坏情况。
2
对抵押物的价值进行风险评估，包括市场波动 、折旧等因素的影响。
3
对抵押物的变现能力进行分析，预测快速变现 价值和潜在买家。
抵押物风险评估
01
分析抵押物的法律风险，如权属纠纷、违规使用、环保问题等 可能带来的损失。
02
对抵押物的价值风险进行评估，包括市场波动、折旧、损坏等
融资担保公司项目尽职调查方法和提纲
融资担保公司项目尽职调查方法和提纲尽职调查（Due Diligence）是在进行投资决策之前进行的一系列详细的调查和审查活动，旨在评估投资项目的可行性、风险和价值。
融资担保公司是一种为企业提供担保、融资和资信服务的机构，其主要业务包括对企业信用、财务状况、资产负债表、经营状况等进行综合评估，确定企业的融资额度和担保方式。
在进行融资担保公司项目尽职调查时，可以按照以下提纲进行：1.公司概况和背景调查a.公司注册情况：包括公司名称、注册地点、注册资本等信息。
b.公司股权结构：了解公司的股权结构，包括股东的身份、持股比例等。
c.公司历史业绩：分析公司过去几年的经营状况、盈利能力和发展趋势。
d.公司治理结构：了解公司的组织架构、管理团队和决策层。
2.业务模式和盈利能力a.业务范围和产品/服务：详细了解公司的主营业务、产品/服务种类和市场份额。
c.行业竞争力分析：评估公司在所处行业的竞争地位和优势，包括市场份额、品牌影响力等。
3.资金情况和财务状况分析b.财务报表分析：分析公司的资产负债表、利润表和现金流量表，评估公司的财务状况和偿债能力。
4.风险和合规性评估a.法律合规性：对公司的业务合规性进行评估，包括相关执照、证书和资质的合规程度。
b.风险管理：了解公司的风险管理机制和措施，包括对市场风险、信用风险和流动性风险的管理情况。
c.法律诉讼和纠纷：了解公司是否有未决的法律诉讼、纠纷或其他法律风险。
5.市场前景和业务发展策略a.市场趋势和发展前景：了解公司所处行业的市场规模、增长趋势和竞争环境。
b.公司发展战略：评估公司的发展战略和目标，包括拓展新业务、开拓新市场等。
6.公司信用调查a.企业信用评级：了解公司的信用评级情况，评估公司的信用风险。
b.商业合作伙伴信用调查：对公司的供应商、客户和合作伙伴进行信用调查，评估公司与其关系的稳定性和可靠性。
以上是关于融资担保公司项目尽职调查的一些建议和提纲，可以根据实际情况进行具体调整和补充。
融资担保项目尽职调查
调查内容——5.企业财务状况
3.负债及权益状况调查 ① 负债及权益状况调查 ② 权益情况调查
调查内容——5.企业财务状况
4.盈利情况调查，收入、成本及费用调查： ① 了解和核实企业各期销售收入、成本、费 用的构成及真实性和合理性； ② 考察各期产品销售成本与其销售收入是否 配比； ③ 核查各项期间费用在各期的异常变化情况， 确定企业有无通过上述费用调控利润的行 为
尽职调查所需提供的资料清单
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近三个月的水电费单、纳税完税凭证、工资单； 用做反担保抵押物的权证资料（如购买的土地、厂房建 筑合同、住房、商铺购买合同、车辆机动车登记证等资 料复印件）； 股东个人财产清单； 企业近3个月签订的履行或将要履行的主要购销合同 （或订单）； 公司法人代表、实际掌控人、总经理、财务负责人等个 人简介； 其他证件（特种营业许可证、资质证书、专利证书、荣 誉证书复印件）。
准入条件
1. 2. 3. 公司注册资本达到一定的标准，并且经营期不低于一 年，且能合法经营； 公司管理人员资信记录良好； 公司在银行信用记录良好，无拖欠银行本息行为，且 经营业绩良好； 企业资信等级较高，且短期偿债能力较强； 借款用途符合国家政策和银行的信贷投向要求； 公司产权清晰，财务管理规范，财务记录真实，遵守 财经纪律，无非法偷税漏税行为； 能够接受担保机构对其经营管理和履约情况的监督、 控制和检查； 能够按条件要求办理合规有效的反担保手续。
现场调查原则
现场调查中，调查人员须遵循以下的原则： 1. 客观性原则。对于客户提供的信息，或调查人员的个人 判断，都必须提供合法、合规、合理的书面依据，并且 详细记录调查的方式和过程，对于一些确实无法取得直 接书面证据的重要信息，则需通过与项目无利害关系的 第三方给予证明和确认。 2. 谨慎性原则。不能片面听取客户的口头介绍或承诺，应 留心调查现场中的细节问题，对异常情况要反复甄别， 对没有确切依据的数据要保守估算。 3. 重要性原则。受到时间的限制，同时为了提高工作效率， 调查人员须根据调查提纲进行现场调查，对于一般性的 问题可以采取个别抽查推断的方式，对于异常及重点问 题需全面核实，取得充分的依据。
担保业务流程及项目尽职调查
担保业务流程及项目尽职调查
• 在公司正式对外签署业务合同之前，必须 按公司担保审批通知书中的要求先办理、 落实反担保措施，否则不得对外签约。特 殊情况下需要先对外签署合同才能办理反 担保措施的，则按照公司出具放款通知书 的程序办理。
担保业务流程及项目尽职调查
• 合同签订 • 对于合同对方为自然人的，应工整签名。
告）； • （三）发展历史及发展趋势分析； • （四）资产总额、净资产额、固定资产原
值等基本财务状况；
担保业务流程及项目尽职调查
• （五）生产能力、职工人数、分支机构、 客户的产品销售量、盈利水平及在同行业 所处的地位；
• （六）客户所享受的优惠政策等； • （七）其他重要情况，主要包括：企业未
来发展战略、近期重大投资计划及股东、 股本的变化情况，其他重要改革措施或计 划
2、客户主营业务在总体业务中的重要 性等。
担保业务流程及项目尽职调查
• （六）其他情况，主要包括： 1、客户“三废”排放是否达标； 2、职业安全、卫生及消防是否达标； 3、生产定员和人员培训情况等； 4、行业准入资格证书。
担保业务流程及项目尽职调查
客户管理情况的调查： （一）组织、管理结构及决策程序； （二）职工工资及各种保险的支付情况； （三）产品质量保证体系的建设、执行情况
• 涉及到股东代表、法人代表、董事会成员、 保证人（自然人）签字盖章的情况，应当 由二人当面现场进行。
担保业务流程及项目尽职调查
• 核保 • 核保实行双人核保制度，由项目经理和风
险控制部核保人员共同核保。核保目的是 确保合同对方及相关人员身份、签名的真 实性；核保的范围包括公司所有的担保文 书；
•
户（科目）的审查以及关联方交易审查。 • 客户财务报表的审查主要包括以下几方面： • （一）核对本年度调查基准日的财务报表、
担保业务尽职调查心得体会
担保业务尽职调查心得体会担保业务是一项重要的金融服务，对于金融机构和借款人双方都有着重要的意义。
作为一名从事担保业务的工作人员，我每天都要进行大量的尽职调查工作，以确保所提供的担保是可靠的和合规的。
在这个过程中，我积累了一些心得体会，现在将与大家分享。
首先，尽职调查是担保业务的基础。
在担保业务中，金融机构需要对借款人进行全面的调查，包括了解其信用状况、还款能力、经济状况等信息。
只有通过全面的调查，金融机构才能确定是否提供担保，并制定相应的担保方案。
因此，尽职调查是确保担保业务顺利进行的重要环节。
其次，尽职调查需要细致入微。
尽职调查不仅仅是简单地收集信息，更要对这些信息进行细致地分析和评估。
在进行调查的过程中，我经常需要与借款人和相应的机构进行交流，了解其情况和意图，从而更加全面地了解其真实状况。
同时，我还需要与一些专业机构合作，例如律师事务所和会计师事务所，以便获取更加全面和准确的信息。
只有在信息的基础上进行客观和准确的评估，才能确保所提供的担保是可靠的。
再者，尽职调查需要及时跟进。
尽职调查不是一次性的活动，而是一个持续的过程。
在进行调查的过程中，我要时刻跟进借款人的情况，并及时更新相关的信息。
有时候借款人的情况会发生变化，例如经济状况的恶化或者信用状况的下降，这时我需要及时调整担保方案，并为金融机构提供相应的建议。
因此，及时跟进是确保担保业务顺利进行的重要条件。
最后，尽职调查需要遵循合规原则。
在进行尽职调查的过程中，我始终遵循合规原则，并遵守相关的法律法规和行业规定。
例如，我在收集和使用借款人的个人信息时，始终遵循数据保护法律的要求，并采取相应的保护措施。
此外，我还要与金融机构的内部合规部门密切合作，确保尽职调查的工作符合公司的合规要求。
因为合规是金融机构不可忽视的重要方面，只有遵循合规原则，才能保证担保业务的合法进行。
综上所述，尽职调查是担保业务中不可或缺的环节。
通过我的工作经验，我深深意识到尽职调查需要细致入微，及时跟进，并遵循合规原则。
融资担保尽职调查
项目一 做足前期功课是前提
技巧三：对客户的财务状况进行核查
银行对账单 资金流动情况 纳税发票 货物进出单据 水电煤气灯油费 银行收付款凭证 销售和纳税情况 生产成本情况
销售合同的真实 性及执行情况
货物吞吐情况
项目一 做足前期功课是前提
对客户介绍的财务情况和财务报表所反映的数据，尽量使 用原始凭证或者第三方凭证进行核实。 ◇要求客户提供银行对账单，通过银行对账单可以了解企业 资金流动情况，并于财务报表上的科目进行核对。 ◇通过抽查一个月或两个月的纳税发票，了解企业近期的销 售和纳税情况。 ◇通过抽查企业一个月或两个月的货物进出单据，了解企业 货物吞吐情况。 ◇通过生产企业的电费、水费，或者运输企业的油费发票， 了解企业的生产成本情况。 ◇查看银行付款、收款凭证，核实合同的真实性以及执行情 况。
六个稳定
客户稳定与否，对担保风险至关重要。稳定性主要有以下六个方面组成：
◇申请人（实际控制人）在本地是否拥有久居的房、地产； ◇在同一地点经营期限的长短（稳定）； ◇项目申报额占总资产、总负债的比例； ◇项目产生的收入占总收入的比例（超过50%则相对较好）； ◇实际控制人婚姻及家人参与情况（夫妻参与或参与的家人相对越多
产品专利、产品商标，销售情况方面是否努力塑造企业品
牌等。
项目一 做足前期功课是前提
三表； 指的是银行对账单（或者现金流水、海关报表）、水表、 电表。通过收集客户每月银行往来数据、水费与电费单据、 进出口企业的海关报表并进行综合对比，各方面信息交叉 检验，了解信息的真实性，以及其生产的连续性、稳定性、 产销的景气度和趋势等。我们须提前跟客户声明，一旦发 现对方提供的信息不真实，就会立刻停止调查。事实证明，
项目一 做足前期功课是前提
融资担保业务尽职调查手册
融资担保业务尽职调查手册撰写人：许文峰隆义（厦门）担保有限公司编手册说明本手册是为了规范我公司担保业务调查工作，提高调查质量和效率，同时给予一线业务和风控人员切实指导而制定。
本手册内容分为三部分。
第一部分为调查流程指引，阐明了业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告的各个环节中，依据的步骤和程序，同时界定了业务操作人员在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点指引和工具：项目调查重点提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开调查，有利于迅速把握企业的共性问题。
调查工具包括调查提纲和客户调查问卷，调查提纲中预先设定了重点和异常问题，可以提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，而客户问卷可以将一些基本信息的收集工作转移到客户身上，减轻业务调查人员的负担；第三部分为调查方法指引（附件），详细列举了在项目调查中采取的各种方法和技巧，运用这些方法和技巧可以较为全面地揭示客户的资信状况。
在手册的实际运用中，项目调查人员通过阅读调查流程指引清晰整个项目调查的操作步骤和程序：通过阅读调查方法指引学习在企业调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上调查人员根据具体项目的特点，在发放给企业的调查问卷回收后，参照项目调查重点问题指引设计针对性的调查提纲，然后进入企业进行调查，最终完成调查报告。
目录第一部分项目尽职调查流程指引项目尽职调查流程指引第一章总则第一条为了进一步规范项目调查工作，明确项目调查人员工作职责，加快工作效率，提高调查质量，根据本集团各项规章制度，制定本指引。
第二条项目尽职调查流程是指业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告、上报项目的各个环节中，依据的步骤和程序。
第三条鉴于各地区运营公司经营环境不尽相同，在实际操作中，在遵守集团颁布的各项规章制度基础上，对指引中的个别条款，可以结合当地实际情况给予优化和调整。
融资担保业务项目尽职调查手册
手册说明本手册是为了规范我集团担保业务调查工作，提高调查质量和效率，同时给予一线业务和风控人员切实指导而制定。
本手册内容分为三部分。
第一部分为调查流程指引，阐明了业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告的各个环节中，依据的步骤和程序，同时界定了业务操作人员在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点指引和工具：项目调查重点提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开调查，有利于迅速把握企业的共性问题。
调查工具包括调查提纲和客户调查问卷，调查提纲中预先设定了重点和异常问题，可以提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，而客户问卷可以将一些基本信息的收集工作转移到客户身上，减轻业务调查人员的负担；第三部分为调查方法指引（附件），详细列举了在项目调查中采取的各种方法和技巧，运用这些方法和技巧可以较为全面地揭示客户的资信状况。
在手册的实际运用中，项目调查人员通过阅读调查流程指引清晰整个项目调查的操作步骤和程序：通过阅读调查方法指引学习在企业调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上调查人员根据具体项目的特点，在发放给企业的调查问卷回收后，参照项目调查重点问题指引设计针对性的调查提纲，然后进入企业进行调查，最终完成调查报告。
目录第一部分尽职调查流程指引第一章总则 (3)第二章尽职调查人员职责 (3)第三章项目受理 (5)第四章项目现场调查 (7)第五章调查结论及上报项目 (9)附录尽职调查流程图 (12)第二部分尽职调查重点及工具第一章项目调查重点指引 (13)第一节企业的基本情况调查 (14)第二节企业重要事项调查 (16)第三节企业行业及生产经营情况调查 (17)第四节企业资金需求调查 (19)第五节企业财务状况调查 (20)第二章项目调查工具设计 (28)第一节项目调查提纲 (28)第二节企业调查问卷 (38)附件项目尽职调查方法指引 (59)第一部分项目尽职调查流程指引项目尽职调查流程指引第一章总则第一条为了进一步规范项目调查工作，明确项目调查人员工作职责，加快工作效率，提高调查质量，根据本集团各项规章制度，制定本指引。
担保业务流程及项目尽职调查
担保业务流程及项目尽职调查引言担保业务是一种金融服务，通过担保公司为借款人提供信用担保，从而增加借款人的信用度，提供贷款的融资渠道。
在进行担保业务之前，担保公司需要进行项目尽职调查，以评估借款人的信用状况和项目的可行性。
本文将介绍担保业务的一般流程，并详细探讨担保公司在项目尽职调查中的工作内容和要求。
担保业务流程担保业务一般包括以下几个环节：1.客户需求了解：担保公司需要与借款人沟通，了解其贷款需求、融资规模和用途，以及担保条件的沟通。
2.项目尽职调查：担保公司会对借款人进行详细的尽职调查，包括对其信用状况、还款能力、风险分析等方面的评估。
3.担保方案设计：根据项目尽职调查的结果，担保公司会设计相应的担保方案，确保担保的安全性和有效性。
4.合同签订：一旦双方达成共识，借款方和担保方会签订相应的担保合同，明确各方的权益和义务。
5.担保实施和监管：担保公司需要进行担保实施，并对借款方的还款情况进行监管，确保风险的控制和担保的有效性。
项目尽职调查流程项目尽职调查是担保业务的核心环节，它主要包括以下几个步骤：1.资料收集：担保公司需要向借款方要求提供相关的财务报表、资产负债表、现金流量表等资料，以了解其经营状况和财务状况。
2.公司背景调查：担保公司需要对借款方的公司背景进行调查，包括公司的注册信息、股权结构、经营范围等，以评估其业务的可行性。
3.还款能力评估：担保公司会对借款方的还款能力进行评估，包括对其现金流状况、盈利能力、还款来源等方面的分析。
4.风险评估：担保公司会对项目的风险进行评估，包括行业风险、市场风险、政策风险等，以确定项目的可行性和风险控制措施。
5.抵押质量评估：如果借款方提供了抵押物作为担保，担保公司会对抵押物的质量和价值进行评估，确保抵押物能够有效保证担保的安全性。
项目尽职调查要求在进行项目尽职调查时，担保公司需要满足一定的要求，以确保调查的客观性和全面性。
以下是一些常见的要求：1.专业知识：担保公司需要具备相关的金融和商业知识，以便能够对项目进行准确的评估和分析。
融资担保尽职调查与项目评审
•第一部分 尽职调查实务
一、从始至终的调查取证工作
•项目经理在调研中的“不专业”表 现
1、谈话失控：没有目的、没有相关性、不能把握谈话节奏、 交流不到位。
2、没有效率：调查工作没有章法，去了多次企业调研还没搞 清企业情况。
3、不能使企业敞开：工作方式生硬，无法消除企业疑虑，取 得真实、完整的企业经营的资料。
•主营业务、收入规模、注册地点、技术含量、 咨询者职务 等
•所需资金的额度、期限、用途、品种、急缓 程度等
•与推荐单位关系（银行、融资中间人、协会） •意向合作银行（遇到障碍、信用记录） •融资工作进展（前期作了什么努力） •对担保的基本态度（完全不了解、了解并理 解、反感抵触、不切实际的需求）
融资担保尽职调查与项目评审
融资担保尽职调查与项目评审
第三部分 企业财务因素分析
一、担保业务财务分析的目标
“三个不是” 不是检查会计工作是否合 规； 不是检查是否假账； •不是简单地搜罗数据写报告。
融资担保尽职调查与项目评审
第三部分 财务因素分析
一、担保业务财务分析的目标
项目经理对财务核证分析没有信心也没有兴趣，因 为： 1、财务数据与真实性差异较大——客户群不“阳光” 2、核证起来无从下手——目标不明确
还是投资收益？
融资担保尽职调查与项目评审
第三部分 财务因素分析
二、财务报表“三看”要诀 •二看“谁变了？”—关注异动
➢ 什么项目发生了显注变动？ ➢ 是什么导致了变动？
融资担保尽职调查与项目评审
第三部分 财务因素分析
二、财务报表“三看”要诀 •三看“是什么故事？”—检验勾稽关系
➢ 广义的勾稽关系存在于所有数据当中；
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资产（capital）：是借款申请人的真实财务状况，特别 其有形资产净值。
担保品（collateral）：指借款申请人所提供的信用担保 的资产数量与质量。这一因素对于评估那些情况不清楚或 信用状况不明的借款人尤为重要。
◇查看银行付款、收款凭证，核实合同的真实性以及执行情 况。
项目一 做足前期功课是前提
技巧四：对生产经营情况的实地核实、调查
保前检查要像企业经营者一样，把企业的产品、质量、生产结构和发 展战略方面的重大调整也作为贷前调查分析目标。 例如，走访客户的生产车间、仓库及生产工艺，并与相关技术人员进 行交流、沟通，了解客户生产流程和质量控制；对客户产品市场营销 情况、市场份额情况、产品上下游供销情况及相关资质进行实地调查 了解；对客户承建的项目或施工地进行现场考察，并查验项目的合同 文本，了解项目的进度安排，资金回笼的时间安排，项目的交付要求 以及项目已到款情况。
环境（conditions）：指可以影响借款申请人履行偿债义 务的经济环境。
连续性（continue）：指借款人经营前景的长短。
项目一 做足前期功课是前提
“6C”的取得，需要调查员在保前调查过程中通过实地调 查、走访他人、查阅以前相关记录来完成。调查实务中， 只要充分运用好信用“6C”分析法，认真做好保前调查， 就能为贷款决策者提供最真实、完整的放贷信息，就能确 保信贷资金充分发挥作用，确保信贷资金如期收回。
项目一 做足前期功课是前提
项目一 做足前期功课是前提
走访企业之前，我们要做足功课，才能有针对性地看、问、查、听 具体主要包括以下三个方面的准备工作： ◇企业需提交材料的清单： ◇从提交的材料中摸清企业情况： ◇相关人员“碰头会”
项目一 做足前期功课是前提
主动搜集信息资料
行业发展状况 政策支持情况 行业中的地位 可能面临哪些问题 客户是否有负面信息 其他关联行业的信息
核查客户基本情况包括对法定代表人和主要负责人的品行、 业绩、能力、信誉的调查。在这个过程中，可以通过媒体、 老板自己所获得的证书、自述、员工评价及周围人评价等 全方位地了解；也要着重了解财务负责人的履历情况，是 否有能力把控整个企业的财务，看其是否有欺诈和造假的 行为。
项目一 做足前期功课是前提
技巧二：对客户治理机制进行核查
“碰头会”
担保物 是否符合条件。
确定人员分工
项目一 做足前期功课是前提
尽职调查的常用工具 品德
连续性
环境
“6C”分析法 担保品
能力 资产
项目一 做足前期功课是前提
品德（character）：即借款申请人的信誉、道德，也就 是借款申请人诚心履行其偿债义务的可能性。这是“6C” 中最为重要的因素，因为信用交易意味着一种付款承诺， 若借款申请人无偿债的诚意，则信用的风险势必会增大。
稳定）；
◇产供应、销售渠道稳定则稳定（通过进、销货金额并看现金流变
化）；
以上六个条件不一定全部满足， 若能同时满足四个条件，该客户可视为相对稳定。
项目一 做足前期功课是前提
技巧及调查方法
技巧一：了解客户基本情况
品行 信誉
网络、媒体 获奖证书 自我简述 员工评述
其他人评述
业绩 能力
项目一 做足前期功课是前提
是否具有 市场规律的
企业制度
管理机制 是否高效
组织架构
是否存在机构 过少或臃肿
通过了解客户的组织架构，形成对客户的治理结构的把握， 从而对客户团队建设和整个企业的发展有一个大体的认识。 在这个过程中，把客户与同行业其他企业相比，考察是否 具有符合市场规律的企业制度，管理机制是否有效，是否 存在机构臃肿、人浮于事的现象。
◇要求客户提供银行对账单，通过银行对账单可以了解企业 资金流动情况，并于财务报表上的科目进行核对。
◇通过抽查一个月或两个月的纳税发票，了解企业近期的销 售和纳税情况。
◇通过抽查企业一个月或两个月的货物进出单据，了解企业 货物吞吐情况。
◇通过生产企业的电费、水费，或者运输企业的油费发票， 了解企业的生产成本情况。
资料搜集是个很重要的步骤，风险产生的根本原因是信 息不对称。而调查水平直接影课是前提
对照清单，核实客户信息资料
资料审核要点：
（1）按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效。 （2）有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确. （3）财务报表是否由中介机构出具审计报告，初步分析财务状况，记
录疑点，以便实地调查核实。 （4）对担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审
核担保人提供的担保措施是否符合《担保法》、《物权法》和有关法 律法规及有关抵（质）押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属 （权利凭证）是否明晰。
项目一 做足前期功课是前提
申请人所经营的 实体是否符合规定。
申请人 是否具备申请资格。
项目一 做足前期功课是前提
六个稳定
客户稳定与否，对担保风险至关重要。稳定性主要有以下六个方面组成：
◇申请人（实际控制人）在本地是否拥有久居的房、地产； ◇在同一地点经营期限的长短（稳定）； ◇项目申报额占总资产、总负债的比例； ◇项目产生的收入占总收入的比例（超过50%则相对较好）； ◇实际控制人婚姻及家人参与情况（夫妻参与或参与的家人相对越多
尽职调查
目录
项目一 做足前期功课是前提 项目二 走进企业 项目三 尽职调查的具体内容
前言
面对我们的客户经理，企业老板都会拍着胸脯说“到期我一定连本带息 一起归还”也许这是他们当时的真实想法，但到时候他们未必真能还上 这笔贷款。所以，我们需要到企业做尽职调查，通过我们的看、问、查 、听来了解： ◇借款的真实用途是什么﹖ ◇有能力偿还吗﹖ ◇提供的报表有多少真实信息﹖
项目一 做足前期功课是前提
技巧三：对客户的财务状况进行核查
资金流动情况 销售和纳税情况
银行对账单 纳税发票
货物进出单据 水电煤气灯油费 银行收付款凭证
销售合同的真实 性及执行情况
生产成本情况
货物吞吐情况
项目一 做足前期功课是前提
对客户介绍的财务情况和财务报表所反映的数据，尽量使 用原始凭证或者第三方凭证进行核实。