国家理财规划师 (CCAC) 培训项目介绍 - 技术学院精品PPT课件
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国家理财师二级风险管理与保险规划 PPT课件
⑶寿险费率计算。①②③④⑤⑥ 30
二、寿险保单评估
(一)人寿与健康保险定价基础： 3.寿险的储蓄性质: ⑴传统的现金价值保险 ⑵万能保险 4.保险中的经济参与 ⑴非分红保险 ⑵分红保险 ⑶当期假设保险
31
二、寿险保单评估
(二)人寿保险合同
1.标准保单条款的监管控制 （1）完整合同条款（2）不可抗辩条款（3）宽限期 条款（4）复效条款（5）不丧失现金价值条款（6） 保单贷款条款（7）红利条款（8）年龄误告条款（9） 给付任选条款（10）贷款延期及现金价值给付条款 （11）续保条款
16
健康险需求分析
1、健康保险计划的重要性 医疗费用并不是经常需要的，但一旦需 要时却是高得让人难以承受。 建立完善的健康保障计划，也是客户和 理财规划师应重点关注的问题。
17
健康险需求分析
2、健康保险的种类
（1）医疗费用保险 （2）重大疾病保险 （3）收入保障保险 （4）长期护理保险
18
健康险需求分析
20
健康险需求分析
1、医疗保险制度的一个特点是：个人在 就医时由医疗保险基金负担一定的金额，超 过部分需由自己负责。
2、仅仅具有基本医疗保险是不够的，可 以通过购买商业保险来解决。
21
分析财产保险需求
家庭财产保险是以城乡居民的有形财产 为保险标的的一种保险。
我国开办的家庭财产保险主要有普通型 家庭财产保险、家庭财产两全保险、投资保 障型家庭财产保险和个人贷款抵押房屋保险 及家用机动车辆保险等。
1、收集信息： 2、建立目标： （1）死亡后准备付清的债务；（2）处理死亡 的各种费用；（3）建立应急基金；（4）建立子 女教育基金；（5）建立配偶的生活费用和退休资 金。 3、信息分析：分析一个家庭当其重要成员 发生死亡时所可能产生的财务后果。 最后算出可使用的资源与需求之间的差额。 （缺口评估）
二、寿险保单评估
(一)人寿与健康保险定价基础： 3.寿险的储蓄性质: ⑴传统的现金价值保险 ⑵万能保险 4.保险中的经济参与 ⑴非分红保险 ⑵分红保险 ⑶当期假设保险
31
二、寿险保单评估
(二)人寿保险合同
1.标准保单条款的监管控制 （1）完整合同条款（2）不可抗辩条款（3）宽限期 条款（4）复效条款（5）不丧失现金价值条款（6） 保单贷款条款（7）红利条款（8）年龄误告条款（9） 给付任选条款（10）贷款延期及现金价值给付条款 （11）续保条款
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健康险需求分析
1、健康保险计划的重要性 医疗费用并不是经常需要的，但一旦需 要时却是高得让人难以承受。 建立完善的健康保障计划，也是客户和 理财规划师应重点关注的问题。
17
健康险需求分析
2、健康保险的种类
（1）医疗费用保险 （2）重大疾病保险 （3）收入保障保险 （4）长期护理保险
18
健康险需求分析
20
健康险需求分析
1、医疗保险制度的一个特点是：个人在 就医时由医疗保险基金负担一定的金额，超 过部分需由自己负责。
2、仅仅具有基本医疗保险是不够的，可 以通过购买商业保险来解决。
21
分析财产保险需求
家庭财产保险是以城乡居民的有形财产 为保险标的的一种保险。
我国开办的家庭财产保险主要有普通型 家庭财产保险、家庭财产两全保险、投资保 障型家庭财产保险和个人贷款抵押房屋保险 及家用机动车辆保险等。
1、收集信息： 2、建立目标： （1）死亡后准备付清的债务；（2）处理死亡 的各种费用；（3）建立应急基金；（4）建立子 女教育基金；（5）建立配偶的生活费用和退休资 金。 3、信息分析：分析一个家庭当其重要成员 发生死亡时所可能产生的财务后果。 最后算出可使用的资源与需求之间的差额。 （缺口评估）
理财规划师培训课件
定期定额（平均成本法） 定期定额（平均成本法） 适用于大多数普通投资者 养成家庭良好习惯 积少成多，提前做好教育、退休计划 减少或消化市场波动和充分享受资本市场 的增长机会 与长期投资结合起来，威力无穷
我们该做什么？
拟定个人和家庭理财计划 培养良好的开支管理习惯 尽早投资，积少成多 建立长期稳妥的投资计划 可以从开放式基金投资开始
CFP的资格要求 CFP的资格要求
要求“ 要求“四E”标准 Education &continuing education教育及后续 education教育及后续 教育 Examination考试 Examination考试 Experience工作经验（3 Experience工作经验（3年以上） Ethic职业道德 Ethic职业道德 国际共有6 国际共有6门考，每或两年应该继续教育， 统考1天到2 统考1天到2天，选择题和案例题。
债务管理（和现金收支密切相关） 意外，生命保险（照顾自己与亲人） 退休安排（年龄、退休后生活水平、寿命、现有存款、通 货膨胀等因素） 子女教育（到大学不含留学，低端13万，中等28万，高档 子女教育（到大学不含留学，低端13万，中等28万，高档 40万，留学再加40万，平均每年的增长率7%以上） 40万，留学再加40万，平均每年的增长率7%以上） 财产的继承与转让（可能会有遗产税，遗嘱的问题） 税务处理（死亡和税收是人生无法逃避的两个东西）
理财规划师培训课件
第1章理财规划师概论
为什么要理财？ 为什么要理财？ 理什么财？ 理什么财？ 如何理财？ 如何理财？
首先还是先说说我们为什么要理财？
我们理财的基础： 我们理财的基础： 1、国民经济的发展、财富积累与理财需求； 2、4000万到5000万的中产阶级（10万年收入，50－70万家 4000万到5000万的中产阶级（10万年收入，50－70万家 庭资产）； 3、亚洲170万人流动可投资资金在100万美金以上； 、亚洲170万人流动可投资资金在100万美金以上； 4、中国GDP已经超过1000美元； 、中国GDP已经超过1000美元； 5、人均银行存款超过1000美元； 、人均银行存款超过1000美元； 6、10%的人占据45%的财富。 10%的人占据45%的财富。 普通理财的需求，因为制度的变迁，主要产生了几种基本 的理财需求如住房（私有化），医疗（保险），养老，教 育等。 主要的投资产品（股票，基金，债券，期货，信贷，黄金， 房地产等），特别关注开放式基金。
理财规划师-基础知识授课PPT2第二章
会计 监督 职能
对特定主体经济活动合法性（国 家），合理性（企业）进行审查。
分类
1事前监督 2事中监督
3事后监督
17
第二节 会计对象
一、会计对象的一般表述
会计对象是会计核算和监督的内容，即：单位能以货币表现的经济活动（经济业
务、交易或事项、价值运动）
会计职能
核算和监督
核算监督的内容
资金运动
二、企业的会计对象（经济业务）
A. 应收账款； 债权 B. 应收票据； 债权 C. 预收账款 ； 债务 D. 预付账款 ； 债权
答案：C
27
4 资本的增减
资本是投资者为开展生产经营活动而投入的 本钱。
会计上的资本专指所有者权益中的投入资本。 会计上的资本指的是所有者权益中的实收资
本和资本公积。（狭义）
28
5.收入、支出、费用、成本的计算；
有价证券：表示一定财产拥有或支配权的证券. 如国库券、股票、公司债券等。
款项和有价证券是单位的资产，也是流动性最强的资
产。
23
1 款项和有价证券的收付
24
2 财物的收发、增减和使用
财物是单位财产物资的简称，是反映一个 单位进行或维持经营管理活动、具有实物 形态的经济资源
一般包括原材料、燃料、包装物、低值易 耗品、在产品、商品等存货和房屋、建筑 物、机器、设备、设施、运输工具等固定 资产。
2006年 《企业会计准则——基本准则》规定，企业会计核算应以权责发 生制为基础进行会计确认、计量和报告。
1、权责发生制。 即：凡当期已经实现的收入和已经发生或应当负担 的费用，不论款项是否收付，都应当作当期的收入和费用计入利润表；凡不 属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入 和费用。
理财规划师(培训讲座课件PPT)
2003年初，由劳动和社会保障部颁布了《理 财规划师国家职业标准》，标志着理财规划 师职业在国内成为了一个新兴职业。
获得理财规划师资格证书的人员可以从事以 下三方面的工作：一是开办专业理财规划公 司；二是成为专业的理财规划业务的人员； 三是在积累丰富经验后成为理财规划师职业 的培训人员。
认证考试申报条件
理财规划师课件
(财务与会计部分)
一般知识
理财规划师是指运用理财规划的原则、 技术和方法，针对个人、家庭以及中小企 业、机构的理财目标，提供综合性理财咨 询服务的人员。理财规划师职业培训与认 证项目介绍资格等级：
助理理财规划师
理财规划师
高级理财规划师
职业背景
随着我国金融服务业的发展，个人理财成 为金融机构竞争的主要策略。个人理财业 务能力将定金融机构的市场竞争力。因此， 银行、证券公司、保险公司、投资公司等 金融机构迫切需要专业的个人理财规划师 及对其从业人员进行专业的理财培训。理 财规划师（CFP）是一种权威理财规划职 称。在国外，只有获得CFP资格的人员才 能从事个人理财业务。像如何合理的避税、 财务的管理、资产的投资配置。
2001年，美国在包括总统等职位在内的 “工作职位评鉴”排名中，理财规划师排 名第一。
随着收入水平的持续提高，越来越多的国 民将形成对理财规划的潜在需求。
横跨整个生命周期的个人理财在不同时间 段对理财工具的需求则各不相同，从现金 流管理到保险规划，从投资规划到税收筹 划，从退休规划到不动产规划，乃至财产 传承规划，理财规划变得日益复杂，专业 性极强。
申报条件： 遵纪守法，具有良好的职业道德并具备下 列条件之一者均可申报！ 一、助理理财规划师： 1、本科以上或同等学历应、历届学生； 2、大专以上或同等学历并从事相关工作一 年以上者； 3、中专以上或同等学历并从事相关工作两 年以上者。
《理财规划师培训》课件
个人理财规划案例
01
个人理财规划案例一：小王的储蓄与投资计划
02
个人理财规划案例二：李女士的退休金规划
03
个人理财规划案例三：大学生小张的学费和生 活费管理
中小企业理财规划案例
中小企业理财规划案例一：某餐饮企业的资金流管理 中小企业理财规划案例二：某科技公司的融资计划
中小企业理财规划案例三：某零售连锁店的财务预算和成本控制
理财规划师的主要职责是帮助客户制定合理的财务规划，实现财富的保值、增值和 传承。
理财规划师需要具备金融、法律、税务等多方面的知识和技能，能够根据客户的需 求和风险偏好，提供个性化的理财方案。
理财规划师的角色和职责
理财规划师是客户的财务顾问，需要 了解客户的基本信息和财务状况，为 客户提供专业的理财建议和解决方案 。
03
理财规划流程
客户分析与评估
01
02
03
了解客户财务状况
收集客户财务数据，分析 收入、支出、资产和负债 情况，评估财务状况和风 险承受能力。
客户目标与期望
了解客户的理财目标、期 望和价值观，分析客户的 投资偏好和风险偏好。
评估风险与回报
评估市场环境和投资机会 ，分析潜在风险和回报， 为制定理财策略提供依据 。
制定理财目标与策略
确定理财目标
根据客户财务状况和目标 ，明确理财目标，如退休 规划、子女教育基金等。
制定投资策略
根据市场环境和客户风险 承受能力，制定投资策略 ，包括资产配置、投资组 合选择等。
税务筹划
为客户制定合理的税务筹 划方案，降低税务负担。
实施理财方案
选择合适的投资产品
根据投资策略和客户需求，选择合适的投资产品，如股票、债券 、基金等。
理财规划师-基础知识授课PPT5
应税所得是有合法来源的所得 以连续性所得为主 以净所得为主 为货币所得，是能够提高纳税能力的所得
8
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
个人所得税
是对个人（自然人）取得的各项应税所得课征
的一种税。
纳税人：中国公民、个体工商户、在华的外籍人员和
港澳台同胞。
居民纳税人：有居所，或无居所而在中国境内居住满
12
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
个人所得税
附加减除费用适用范围
在境内的外籍工作员工 在境内的外籍专家 在境外取得收入的个人 其他人员
附加减除费用标准
上述适用范围内的人员每月工资、薪金所得在减
除2000元费用的基础上，再减除2800元。
13
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
个人所得税
每次收入的确认
契税
车船税
19
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
第二节 有关税收政策
金融投资
主 要 内 容
住房投资
退休养老计划
其他相关政策
20
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
相关政策
金融投资
个人所得税 证券交易印花税
住房投资
印花税 契税 营业税 个人所得税 土地增值税
8
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
个人所得税
是对个人（自然人）取得的各项应税所得课征
的一种税。
纳税人：中国公民、个体工商户、在华的外籍人员和
港澳台同胞。
居民纳税人：有居所，或无居所而在中国境内居住满
12
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
个人所得税
附加减除费用适用范围
在境内的外籍工作员工 在境内的外籍专家 在境外取得收入的个人 其他人员
附加减除费用标准
上述适用范围内的人员每月工资、薪金所得在减
除2000元费用的基础上，再减除2800元。
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《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
个人所得税
每次收入的确认
契税
车船税
19
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
第二节 有关税收政策
金融投资
主 要 内 容
住房投资
退休养老计划
其他相关政策
20
《
理
财
规
划
师
—
基
础
知
识
》
相关政策
金融投资
个人所得税 证券交易印花税
住房投资
印花税 契税 营业税 个人所得税 土地增值税
理财规划培训课件(ppt 43页)
的主体手段，直接体现了理财的效果。
30
二、理财范畴
为何理财
31
为什么要理财
持续的收入增长。 ➢ 资金是资源，资源利用效果将严重影响收入水平； ➢ 理财是一个持续积微的过程。
32
理财是一个持续积微的过程
设想：10万元资金，20年 ➢ 存银行：3.00%（1年），以5%计算复利：26.53万元 ➢ 若基金（10%）：67.28万元 ➢ 巴菲特（伯克希尔·哈撒韦尔公司），22%（22%—24%）：533.58万
25
现代理财体系
形成国家理财、企业理财和个人理财的整体理财体系 ➢ 国家理财：财政，除收支管理外，更多地赋予宏观调控功
能，有调有控，有促有限（制）。除直接调控外，还内涵 引导功能（信号功能） ➢ 公司理财：财务管理，内涵税收筹划。 ➢ 个人理财：家庭理财。
26
理财的内涵
何为理财？ 理财：打理财务 财务：一切的资金活动，包括资产活动、负债活动以及金
12
广东城镇人均收入（2005-2012）
13
广东农村人均收入（2005-2012）
14
物价CPI（同比）
15
16
17
感受理财时代
案例1 ：工薪与存银行 案例2：全部投资（不购房） 案例3：购车消费 案例4：保险当投资
18
问题（讨论）
收入增长，但成本上升也快 长期看来，实际利率为零 当期享受与未来享受的选择 投资多元，如何选择 专家理财不信“专”，自己理财不专业 不理好财，不知不觉成为相对贫困者
理财规划内容
客户分析 人生规划 现金与消费规划 保障规划 投资规划 税收筹划 综合理财规划
课程体系
41
四、理财规划课程
课程性质 ➢ 专业核心课程 课程学习基础 ➢ 经济学基础、金融学基础、会计学 课程特点 ➢ 强实践：动手操作、动手设计、客户分析 ➢ 高度敏锐：外部经济金融形势变动，核心变量
30
二、理财范畴
为何理财
31
为什么要理财
持续的收入增长。 ➢ 资金是资源，资源利用效果将严重影响收入水平； ➢ 理财是一个持续积微的过程。
32
理财是一个持续积微的过程
设想：10万元资金，20年 ➢ 存银行：3.00%（1年），以5%计算复利：26.53万元 ➢ 若基金（10%）：67.28万元 ➢ 巴菲特（伯克希尔·哈撒韦尔公司），22%（22%—24%）：533.58万
25
现代理财体系
形成国家理财、企业理财和个人理财的整体理财体系 ➢ 国家理财：财政，除收支管理外，更多地赋予宏观调控功
能，有调有控，有促有限（制）。除直接调控外，还内涵 引导功能（信号功能） ➢ 公司理财：财务管理，内涵税收筹划。 ➢ 个人理财：家庭理财。
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理财的内涵
何为理财？ 理财：打理财务 财务：一切的资金活动，包括资产活动、负债活动以及金
12
广东城镇人均收入（2005-2012）
13
广东农村人均收入（2005-2012）
14
物价CPI（同比）
15
16
17
感受理财时代
案例1 ：工薪与存银行 案例2：全部投资（不购房） 案例3：购车消费 案例4：保险当投资
18
问题（讨论）
收入增长，但成本上升也快 长期看来，实际利率为零 当期享受与未来享受的选择 投资多元，如何选择 专家理财不信“专”，自己理财不专业 不理好财，不知不觉成为相对贫困者
理财规划内容
客户分析 人生规划 现金与消费规划 保障规划 投资规划 税收筹划 综合理财规划
课程体系
41
四、理财规划课程
课程性质 ➢ 专业核心课程 课程学习基础 ➢ 经济学基础、金融学基础、会计学 课程特点 ➢ 强实践：动手操作、动手设计、客户分析 ➢ 高度敏锐：外部经济金融形势变动，核心变量
理财规划师基础知识培训教材(PPT47页)
P (A |B )P P （ （ A B ） ） ， B P （ B ） 0
P （ A ） B P （ B ） P (A |B )
P （ ） B P （ A ） P (B |A )
8
《理财规划师—基础知识》
事件的概率
全概率公式
设n个事件A1，A2，A3，…，An互不相容，P（Ai）
＞0（i＝1，2，…，n），事件B满足：
盒形图（箱线图）
➢ 是由一组数据的最大值、最小值、中位数、两个 四分位数这五个特征值绘制而成的，用于反映原 始数据分布的特征。
13
《理财规划师—基础知识》
数据类型
数据 类型
按计量 尺度
按收集 方法
按时间 状况
分类 数据
顺序 数值型 观测 数据 数据 数据
实验 数据
截面 数据
时序 数据
14
《理财规划师—基础知识》
2
《理财规划师—基础知识》
本章内容
概率基础
主
随机事件 概率
要
内
统计基础
统计表 统计图 常用统计量
容
收益和风险
货币时间价值 收益率计算 分析度量
3
《理财规划师—基础知识》
第1节 概率基础
随机事件 概率
4
《理财规划师—基础知识》
随机事件
随机事件是指在同一组条件下，每次试验可能出现，也可能不出 现的事件，也称偶然事件。必然事件是指在同一组条件下，每次 试验一定出现的事件。不可能事件是指在同一组条件下，每次试
B A 1A 2A n
则
n
P(B) P(Ai)P(B| Ai) i1
上式即为全概率公式。
9
《理财规划师—基础知识》
P （ A ） B P （ B ） P (A |B )
P （ ） B P （ A ） P (B |A )
8
《理财规划师—基础知识》
事件的概率
全概率公式
设n个事件A1，A2，A3，…，An互不相容，P（Ai）
＞0（i＝1，2，…，n），事件B满足：
盒形图（箱线图）
➢ 是由一组数据的最大值、最小值、中位数、两个 四分位数这五个特征值绘制而成的，用于反映原 始数据分布的特征。
13
《理财规划师—基础知识》
数据类型
数据 类型
按计量 尺度
按收集 方法
按时间 状况
分类 数据
顺序 数值型 观测 数据 数据 数据
实验 数据
截面 数据
时序 数据
14
《理财规划师—基础知识》
2
《理财规划师—基础知识》
本章内容
概率基础
主
随机事件 概率
要
内
统计基础
统计表 统计图 常用统计量
容
收益和风险
货币时间价值 收益率计算 分析度量
3
《理财规划师—基础知识》
第1节 概率基础
随机事件 概率
4
《理财规划师—基础知识》
随机事件
随机事件是指在同一组条件下，每次试验可能出现，也可能不出 现的事件，也称偶然事件。必然事件是指在同一组条件下，每次 试验一定出现的事件。不可能事件是指在同一组条件下，每次试
B A 1A 2A n
则
n
P(B) P(Ai)P(B| Ai) i1
上式即为全概率公式。
9
《理财规划师—基础知识》
理财规划师培训课件.ppt
2.理财规划的原则
理财规划的原则
进攻型
✓1.通观全盘，整体规划原则
攻守兼备型
✓2.客户家庭类型不同核心策略不同原则
防守型
✓3.建立现金保障原则 ✓4.风险管理优先于追求收益原则 ✓5.消费、投资与收入匹配原则
日常生活覆盖储备 意外现金储备 家族支援现金储备
✓6.开源与节流并举原则
✓7.未雨绸缪，早做规划原则
1、资产负债表 2、损益表 3、现金流量表 4、一些附表
2023/11/5
第二节 财务管理基础知识
第一单元 财务管理的目标及原则
• 一、财务管理的含义 财务管理是对财务活动的管理，是组
织企业财务活动、处理企业与各有关方面 经济关系的一项经济管理工作。 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 二、财务管理的特别属性：搞好财务管理 对于改善企业经营管理、提高经济效益具 有重要的作用。
第一单元 会计的作用及目标
• 一、会计的作用： 会计是以货币为主要的计量单位，反映
和监督一个单位经济活动的一种经济管理 工作。
• 对理财规划师来说，会计既是获得信息的 渠道，又是进行分析的工具。
2023/11/5
第一单元 会计的作用及目标
• 二、财务会计的目标
财务会计的目标是指企业会计工作所要达到的目的。
理财规划师辅导培训
理财规划师（三级）考试内容介绍
第一章：理财规划基础
理财规划概述
理财规划的内容与流程
理 财 规
理财规划与理财规划职业
理财规划职业发展概括 理财规划师国家职业资格
划
基
道德与职业道德
础
理财规划师职业道德标准
职业道德与操守
理财规划师执业纪律规范
违反职业道德规范的制裁措施
理财规划师培训PPT课件
2.理财规划的原则
理财规划的原则
进攻型
✓1.通观全盘，整体规划原则
攻守兼备型
✓2.客户家庭类型不同核心策略不同原则
防守型
✓3.建立现金保障原则 ✓4.风险管理优先于追求收益原则 ✓5.消费、投资与收入匹配原则
日常生活覆盖储备 意外现金储备 家族支援现金储备
✓6.开源与节流并举原则
✓7.未雨绸缪，早做规划原则
➢1、为投资者、债权人等企业外部有关方面了解 企业财务状况和经营成果提供会计信息 ➢2、为国家宏观经济调控和管理提供会计信息 ➢3、为企业加强内部经营管理提供会计信息
2020/11/28
第二单元 会计提前及原则
一、会计核算的基本前提 会计核算的基本前提是对会计核算所处的时间、空间环境所作的合
理设定。 会计核算的基本前提包括：会计主体、持续经营、会计分期、货币
2020/11/28
第四单元 会计核算内容
2020/11/28
第二章：财务和会计基础
会计的作用和目标
会计基础知识
会计前提及原则 会计要素与会计等式
会计核算内容
财务会计报告
财
务
财务管理的目标和原则
和 会
货币时间价值
计
财务管理基础知识
风险价值
基
资金成本
础
财务分析
成本管理基础知识
成本的作用及分类 量本利分析
个人会计及财务管理与企业会计及财务管理的区别
1.理财规划的目标及其具体内容
理财规划目标的具体内容
✓1.必要的资产流动性 日常开支需要、预防突发事件需要、投机性需要
✓2.合理的消费支出
并非个人价值最大化，而是个人财务状况文件合理
✓3.实现教育期望
理财规划师课件
20%, 5
1,000 7.4416 1.2 8,930
• （2）预付年金的现值 预付年金的现值计 算公式如下：
1 PVAn PMT PMT ( PVIFAi ,n ) (1 i) t t 0 (1 i )
n l
• 我们可以利用“普通年金现值系数表”查 得n期的系数值，然后乘以（1+i）后得到1 元预付年金现值。
货币的时间价值
• 单利终值的计算式： • 复利终值的计算式：
3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 年 1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 1.61 1.77 1.95 $ 2.14 2.36
V
n
V0 1 i n
• 递延年金的支付形式如图2.5所示，从图中 可以看出，前三期没有发生支付，一般用m 表示递延期数，本例m=3.第一次支付在第 四期期末，连续支付四次，即n=4. •
• 复利的本金翻倍72法则 • 所谓的“七十二法则”就是“以1%的复利 来计息，经过七十二年以后，你的本金就 会变成原来的一倍”。这个公式好用的地 方在于它能以一推十，例如：利用年报酬 率为5%的投资工具，经过约14.4年 （72÷5）本金就变成一倍；利用报酬率 12%的投资工具，则仅需六年左右 （72÷12），就会让一块钱变成二块钱。
• 小陈希望在5年后取得10000元，用来支付 他出国留学的费用，年利率是5%，若以单 利计算，小陈现在应该存入银行的资金是 多少呢？ • P=10000/（1+5×5%）=8000元
• 2.复利法 • 复利法是指将每一期利息分别滚入下期连 同本金一起计算利息的方法，俗称利滚利。 复利终值就是一定数量的本金在一定的利 率下按照复利的方法计算出若干时期以后 的本金和利息。
1,000 7.4416 1.2 8,930
• （2）预付年金的现值 预付年金的现值计 算公式如下：
1 PVAn PMT PMT ( PVIFAi ,n ) (1 i) t t 0 (1 i )
n l
• 我们可以利用“普通年金现值系数表”查 得n期的系数值，然后乘以（1+i）后得到1 元预付年金现值。
货币的时间价值
• 单利终值的计算式： • 复利终值的计算式：
3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 年 1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 1.61 1.77 1.95 $ 2.14 2.36
V
n
V0 1 i n
• 递延年金的支付形式如图2.5所示，从图中 可以看出，前三期没有发生支付，一般用m 表示递延期数，本例m=3.第一次支付在第 四期期末，连续支付四次，即n=4. •
• 复利的本金翻倍72法则 • 所谓的“七十二法则”就是“以1%的复利 来计息，经过七十二年以后，你的本金就 会变成原来的一倍”。这个公式好用的地 方在于它能以一推十，例如：利用年报酬 率为5%的投资工具，经过约14.4年 （72÷5）本金就变成一倍；利用报酬率 12%的投资工具，则仅需六年左右 （72÷12），就会让一块钱变成二块钱。
• 小陈希望在5年后取得10000元，用来支付 他出国留学的费用，年利率是5%，若以单 利计算，小陈现在应该存入银行的资金是 多少呢？ • P=10000/（1+5×5%）=8000元
• 2.复利法 • 复利法是指将每一期利息分别滚入下期连 同本金一起计算利息的方法，俗称利滚利。 复利终值就是一定数量的本金在一定的利 率下按照复利的方法计算出若干时期以后 的本金和利息。
国家理财规划师保险规划PPT
保险产品组合 案例分析见教材
四、健康保险
医疗费用保险 疾病给付保险 失能收入保险 长期护理保险
五、意外伤害保险
普通意外伤害保险 特种意外伤害保险
财产保险
家庭财产保险 机动车辆保险 家庭责任保险
第三单元 不同时期家庭保险规划 建议与案例分析
家庭保险规划的基本原则 1、根据家庭成员的角色和责任，确
定保障的顺序、范围和水平 2、根据生命周期，确定保障重点及
年金保险与寿险的对比
1、防范风险不同 年金----长寿风险 寿险----死亡风险 2、给付条件不同 年金----领取人生存为条件 寿险----被保险人死亡为条件 3、逆选择不同 年金----预期长寿的人 寿险----身体较差的人 4、死亡率对保险公司影响不同 年金----生命表中的死亡率低于预期死亡率 寿险----生单质押贷款为客户 融通资金
保单质押贷款有别于商业贷款 1、保单持有人没有偿还保单质押贷款的
法定义务，和保险公司之间不是一般的 借贷关系 2、保险人在提供贷款时只审查保单的现 金价值，并不关注客户的资信情况
避税功能
企业可以合理合法为员工投保进而达到 避税的目的
4、投保人承担最低保障和最低投资收益以上的风险 5、具有较强的灵活性和透明性
三、年金保险
年金保险：投保人与保险公司签订的以年金领取人 生存为条件的定期给予约定金额的保险合同。
1、年金领取人和投保人可以是同一人也可以是不同 的人，但通常情况下是同一人。
2、年金保险给付期限可以是定期也可以是终身 3、年金保险分为养老年金保险和教育年金保险
投资连结保险 万能保险
5、红利分配方式分为现金分红（美式分红）和增额分红（英式分红） 1、在具有保险保障功能的同时和具有一个投资账户 2、保单现金价值与独立账户投资业绩相连结，没有最低保证 3、该产品必须包含一项或者多项保险责任 4、不仅可以提供死亡保险也可以提供其他保险责任 5、死亡保险金额给付方法两种，一种是给付较大者，一种是给付保险金额和投资账户价值之和 1、缴费灵活，保额可调整，非约束性的寿险 2、具有保障和投资功能 3、投保人可以获得最低保障和最低投资收益
四、健康保险
医疗费用保险 疾病给付保险 失能收入保险 长期护理保险
五、意外伤害保险
普通意外伤害保险 特种意外伤害保险
财产保险
家庭财产保险 机动车辆保险 家庭责任保险
第三单元 不同时期家庭保险规划 建议与案例分析
家庭保险规划的基本原则 1、根据家庭成员的角色和责任，确
定保障的顺序、范围和水平 2、根据生命周期，确定保障重点及
年金保险与寿险的对比
1、防范风险不同 年金----长寿风险 寿险----死亡风险 2、给付条件不同 年金----领取人生存为条件 寿险----被保险人死亡为条件 3、逆选择不同 年金----预期长寿的人 寿险----身体较差的人 4、死亡率对保险公司影响不同 年金----生命表中的死亡率低于预期死亡率 寿险----生单质押贷款为客户 融通资金
保单质押贷款有别于商业贷款 1、保单持有人没有偿还保单质押贷款的
法定义务，和保险公司之间不是一般的 借贷关系 2、保险人在提供贷款时只审查保单的现 金价值，并不关注客户的资信情况
避税功能
企业可以合理合法为员工投保进而达到 避税的目的
4、投保人承担最低保障和最低投资收益以上的风险 5、具有较强的灵活性和透明性
三、年金保险
年金保险：投保人与保险公司签订的以年金领取人 生存为条件的定期给予约定金额的保险合同。
1、年金领取人和投保人可以是同一人也可以是不同 的人，但通常情况下是同一人。
2、年金保险给付期限可以是定期也可以是终身 3、年金保险分为养老年金保险和教育年金保险
投资连结保险 万能保险
5、红利分配方式分为现金分红（美式分红）和增额分红（英式分红） 1、在具有保险保障功能的同时和具有一个投资账户 2、保单现金价值与独立账户投资业绩相连结，没有最低保证 3、该产品必须包含一项或者多项保险责任 4、不仅可以提供死亡保险也可以提供其他保险责任 5、死亡保险金额给付方法两种，一种是给付较大者，一种是给付保险金额和投资账户价值之和 1、缴费灵活，保额可调整，非约束性的寿险 2、具有保障和投资功能 3、投保人可以获得最低保障和最低投资收益
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国家重点扶持培训项目工程
项目背景
国家规范职业资格的发展趋势 个人技能提升需求的增长 汽车服务领域从业人员专业化的要求 行业专业化培训的使命
汽车专项认证培训简介
五个领域、八个专项模块
随着经济的高速发展和汽车保有量的迅速增长,为改进和完善 我国汽车维修职业技能鉴定体系，帮助广大汽车维修行业从业人 员更好地掌握相关技术，提高实际技能.
写在最后
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will Be
Thank You
在别人的演说中思考，在自己的故事里成长
部分专家讲师介绍
部分专家讲师介绍
培训课程模块（理论部分）
汽车专项认证课程模块
一
四
二
五
三
六
ห้องสมุดไป่ตู้ 培训课程模块（实战部分）
汽车专项认证课程模块
一
四
二
五
三
六
教材\课时与考试
主修国家指定教材
汽修认证（系列）指定教材，是国家劳动和社会保障部职 业技能鉴定中心指定培训教材，已列入教育部“职业教育与成人 教育教学用书目录”。由全国汽车维修专项技能认证技术支持中 心组织大批国内知名专家编写，经国家职业技能鉴定专家委员 会汽车维修专业委员会审定通过。
汽车专项认证培训报考条件
助理汽车专项认证（三级） l 专科以上或同等学历，经本职业助理级正规培训达规定标准学时时； l 连续从事相关职业工作两年以上，经本职业助理级正规培训达规定标准学时数 汽车专项认证（二级） l 1、连续从事本职业工作5年以上；
2、具有中等专科学校非机动车专业和非评估类专业毕业证书，连续从事本职业工作4年以上； 3、具有中等专科学校机动车专业或评估类专业毕业证书，连续从事本职业工作3年以上； 4、具有大专以上非机动车专业毕业证书，连续从事本职业工作2年以上； 5、具有大专以上机动车专业毕业证书，连续从事本职业工作1年以上。 高级汽车专项认证（一级） 1、取得汽车维修工中级职业资格证书以上的人员； 2、取得中等职业学校汽车相关专业毕业证书及以上学历，并连续从事汽车维修工作两年以上 的人员； 3、取得汽车相关专业本科或同等以上学历的人员。
Thinking In Other People‘S Speeches，Growing Up In Your Own Story
讲师：XXXXXX XX年XX月XX日
本教材依据国家劳动和社会保障部职业技能鉴定中心《汽 车维修专项技能认证标准》，参照国际先进经验，汲取国际知 名的米切尔（Mitchell）维修数据库的精华，突出故障诊断和检 测内容，强调规范的检测流程和诊断思路。教材所举示例紧密 结合中国国情，均以国内常见车型为主，大都源于实际维修问 题，便于读者从学习中获得实用性强的维修知识和操作技能。
D11：汽车碰撞分析与估损
E11：汽车维修企业管理
认证简介与证书预览
各专项认证证书所要求的所有单项考核合格后，由中华 人民共和国劳动和社会保障部职业技能鉴定中心颁发 “全国汽车维修专项认证证书”，纳入国家职业资格考 试体系，该证书等效于国家职业资格证书。
证书设有证书编码，考生参加考试后，国家劳动部网站 ， 查询考试认证情况。
考核课程
A11：发动机机械 A12：发动机性能 A21：自动变速器/变速驱动桥 A22：手动变速器和驱动桥 A31：悬架和转向系统 A32：制动系统 A41：电子电气系统 A42：空调和暖风系统 B11：车身喷漆与表面维修 B12：车身修整与钣金维修 B13：车架校正与损坏的维修
C11：汽车零配件供应与经销
汽车专项认证培训招生对象
面向全国即将从事和已经从事汽车相关行业的人员. 有关车辆检测鉴定机构和其它从事机动车贷款、抵押、典当、
保险、理赔、维修等业务的从业人员. 其它从事机动车租赁、拍卖、报废回收、置换业务的企、事
业单位的从业人员； 开展以旧换新业务的各品牌汽车经销商；各旧机动车交易中
心（市场） 旧机动车鉴定评估机构、资产评估机构等中介评估机构
国家劳动和社会保障部培训就业司、国家劳动和社会保障部 职业技能鉴定中心参照国际先进经验，在《汽车修理工国家职业 标准》的基础上，制定了《汽车维修专项技能认证标准》，面向 全国推出"汽车维修专项技能认证"，该认证纳入国家职业资格考 试体系，考试合格人员统一颁发OSTA（国家劳动和社会保障部 职业技能鉴定中心）证书，该证书等效于国家职业资格证书。
五大领域\八项模块
领域
A：汽车故障诊断与维修
B：汽车碰撞修复 C：汽车配件营销 D：汽车碰撞估损 E：汽车维修企业管理
专项认证证书名称 A1：发动机维修师 A2：变速器维修师 A3：底盘系统维修师 A4：电子电气系统维修师
B1：汽车碰撞修复师 C1：汽车配件营销师 D1：汽车估损师 E1：汽车维修企业管理
教材\课时与考试
学习安排
面授10次,约80课时,考前总辅导2次,约20课时 自学150课时,共计250课时.
考试时间
每年05和10月国家统一考试
考试权重 - 参照中华人民共和国劳动和社会保障部《汽车维修专项技能认
证标准》
认证简介与证书预览
认证简介与证书预览
认证简介与证书预览
国家劳动部网站查询
项目背景
国家规范职业资格的发展趋势 个人技能提升需求的增长 汽车服务领域从业人员专业化的要求 行业专业化培训的使命
汽车专项认证培训简介
五个领域、八个专项模块
随着经济的高速发展和汽车保有量的迅速增长,为改进和完善 我国汽车维修职业技能鉴定体系，帮助广大汽车维修行业从业人 员更好地掌握相关技术，提高实际技能.
写在最后
经常不断地学习,你就什么都知道。你知道得越多,你就越有力量 Study Constantly, And You Will Know Everything. The More
You Know, The More Powerful You Will Be
Thank You
在别人的演说中思考，在自己的故事里成长
部分专家讲师介绍
部分专家讲师介绍
培训课程模块（理论部分）
汽车专项认证课程模块
一
四
二
五
三
六
ห้องสมุดไป่ตู้ 培训课程模块（实战部分）
汽车专项认证课程模块
一
四
二
五
三
六
教材\课时与考试
主修国家指定教材
汽修认证（系列）指定教材，是国家劳动和社会保障部职 业技能鉴定中心指定培训教材，已列入教育部“职业教育与成人 教育教学用书目录”。由全国汽车维修专项技能认证技术支持中 心组织大批国内知名专家编写，经国家职业技能鉴定专家委员 会汽车维修专业委员会审定通过。
汽车专项认证培训报考条件
助理汽车专项认证（三级） l 专科以上或同等学历，经本职业助理级正规培训达规定标准学时时； l 连续从事相关职业工作两年以上，经本职业助理级正规培训达规定标准学时数 汽车专项认证（二级） l 1、连续从事本职业工作5年以上；
2、具有中等专科学校非机动车专业和非评估类专业毕业证书，连续从事本职业工作4年以上； 3、具有中等专科学校机动车专业或评估类专业毕业证书，连续从事本职业工作3年以上； 4、具有大专以上非机动车专业毕业证书，连续从事本职业工作2年以上； 5、具有大专以上机动车专业毕业证书，连续从事本职业工作1年以上。 高级汽车专项认证（一级） 1、取得汽车维修工中级职业资格证书以上的人员； 2、取得中等职业学校汽车相关专业毕业证书及以上学历，并连续从事汽车维修工作两年以上 的人员； 3、取得汽车相关专业本科或同等以上学历的人员。
Thinking In Other People‘S Speeches，Growing Up In Your Own Story
讲师：XXXXXX XX年XX月XX日
本教材依据国家劳动和社会保障部职业技能鉴定中心《汽 车维修专项技能认证标准》，参照国际先进经验，汲取国际知 名的米切尔（Mitchell）维修数据库的精华，突出故障诊断和检 测内容，强调规范的检测流程和诊断思路。教材所举示例紧密 结合中国国情，均以国内常见车型为主，大都源于实际维修问 题，便于读者从学习中获得实用性强的维修知识和操作技能。
D11：汽车碰撞分析与估损
E11：汽车维修企业管理
认证简介与证书预览
各专项认证证书所要求的所有单项考核合格后，由中华 人民共和国劳动和社会保障部职业技能鉴定中心颁发 “全国汽车维修专项认证证书”，纳入国家职业资格考 试体系，该证书等效于国家职业资格证书。
证书设有证书编码，考生参加考试后，国家劳动部网站 ， 查询考试认证情况。
考核课程
A11：发动机机械 A12：发动机性能 A21：自动变速器/变速驱动桥 A22：手动变速器和驱动桥 A31：悬架和转向系统 A32：制动系统 A41：电子电气系统 A42：空调和暖风系统 B11：车身喷漆与表面维修 B12：车身修整与钣金维修 B13：车架校正与损坏的维修
C11：汽车零配件供应与经销
汽车专项认证培训招生对象
面向全国即将从事和已经从事汽车相关行业的人员. 有关车辆检测鉴定机构和其它从事机动车贷款、抵押、典当、
保险、理赔、维修等业务的从业人员. 其它从事机动车租赁、拍卖、报废回收、置换业务的企、事
业单位的从业人员； 开展以旧换新业务的各品牌汽车经销商；各旧机动车交易中
心（市场） 旧机动车鉴定评估机构、资产评估机构等中介评估机构
国家劳动和社会保障部培训就业司、国家劳动和社会保障部 职业技能鉴定中心参照国际先进经验，在《汽车修理工国家职业 标准》的基础上，制定了《汽车维修专项技能认证标准》，面向 全国推出"汽车维修专项技能认证"，该认证纳入国家职业资格考 试体系，考试合格人员统一颁发OSTA（国家劳动和社会保障部 职业技能鉴定中心）证书，该证书等效于国家职业资格证书。
五大领域\八项模块
领域
A：汽车故障诊断与维修
B：汽车碰撞修复 C：汽车配件营销 D：汽车碰撞估损 E：汽车维修企业管理
专项认证证书名称 A1：发动机维修师 A2：变速器维修师 A3：底盘系统维修师 A4：电子电气系统维修师
B1：汽车碰撞修复师 C1：汽车配件营销师 D1：汽车估损师 E1：汽车维修企业管理
教材\课时与考试
学习安排
面授10次,约80课时,考前总辅导2次,约20课时 自学150课时,共计250课时.
考试时间
每年05和10月国家统一考试
考试权重 - 参照中华人民共和国劳动和社会保障部《汽车维修专项技能认
证标准》
认证简介与证书预览
认证简介与证书预览
认证简介与证书预览
国家劳动部网站查询