预算部考核指标
预算部考核指标
否合理、到位；项目成本数据/资料统计以及分 的协同性，以及项目成本控制的合
析报告是否及时
理性、有效性
项目经济合同数据统计的全面性、及时性；相 保证项目经济合同的同一管理
关数据上网的时间、授权范围等
国标、行标、企标的宣传程度；数据库的信息 保证招投标、预结算工作顺利、有
支持；业务指导或培训的频次
序的进行
部门实际费用与预算费用偏差
保证部门费用按预算进行控制
考核 人
财 务 总 监
预算员考核指标
考核内容
考核目的
计划是否按时完成，计划执行效果
保证岗位计划目标与部门计划 目标相一致
项目经济合同数据统计的全面性、及时性；相关 数据上网的时间、授权范围等 项目预结算审核程序的合理性，审核频次、参与 的程度；经济分析审核的合理性、及时性 统计资料分析的及时性、合理性、全面性；统计 分析报告的数量、质量 国标、行标、企标的宣传程度；数据库的信息支 持；业务指导或培训的次数
保证项目经济合同的同一管理
保证招投标或非招投标项目成 本的公证、合理、有效性 确保对项目预结算资料的系统 管理和成本分析 保证分公司预结算工作顺利、 有序进行
考核 人
预 算 部 经 理
预算工作任务绩效考核评分明细表
序
权重
考核指标
号
（％）
指标计算或评分说明
评分
1、对岗位所承担的完成各项工作总体上非常满意；且 30
其它相关岗位工作没有抱怨。评分标准为 100 分
2、对岗位所承担的完成各项工作总体上比较满意。评
分标准为 80 分
01
满意度
30
3、对岗空间；其它相关岗位工作有一定的抱怨。评
分标准为 60 分
工程预算部关键绩效考核指标
工程概算误差率
10%
考核期内工程概算平均误差率控制在%以内
7
工程预算误差率
10%
考核期内工程预算平均误差率控制在%以内
8
工程决算
与预算差异
5%
考核期内工程决算与预算差异控制在%以内
9
部门协作满意度
5%
考核期内部门协作满意度在分以上
10
员工管理
5%
考核期内部门员工绩效考核平均得分达到分以上
本次考核总得分
15%
考核期内部门工作计划完成率在%以上
2
部门费用控制
15%
考核期内部门费用控制在预算范围之内
3
工程成本降低率
15%
考核期内部门工程成本降低率达%以上
4
工程预算编制
计划按时完成率
10%
考核期内工程预算编制计划按时完成率达100%
5
工程预算方案
一次性通过率
10%
考核期内工程预算方案一次性通过率达%以上
考核
指标
说明
工程预算方案一次性通过率
工程预算方案一次性通过率的计算，以年为单位，通过一次性审核通过的预算方案数量同报审的预算方案数量的比较来进行衡量
被考核人
考核人
复核人
签字： 日期：
签字： 日期：
签字： 日期：
工程预算部关键绩效考核指标
目录：
1、工程预算部关键绩效考核指标
2、工程预算部经理绩效考核指标量表
工程预算部关键绩效考核指标
序号
KPI指标
考核周期
指标定义/公式
资料来源
1
预算编制计划
按时完成率
季/年度
工程预算部
2
预算部管理及考核办法
预算部管理机制及考核办法为合理编制工程造价，规范预、结算工作程序，有效控制项目成本。
必须加大对项目成本核算的跟踪、监控力度，实行项目预算主管为项目预、结算的直接责任人,负责本项目的施工图预算、割算、施工过程中的成本预控、竣工结算的编制和审计工作,做到事前科学、合理的成本目标制订; 事中有效的成本控制；事后准确的成本状况分析、信息反馈，实现三位一体的系统管理过程。
最大限度的降低工程成本,节约投资,从而实现利润最大化，根据公司现状及经营情况,特制定本办法.一、预算人员分工1、为了提高预算人员工作的积极性，改掉以前吃大锅饭的管理体制，实行能者多劳多得的原则,并使新的预算人员尽快成长起来，能够早日独立完成工作，将预算人员根据工作能力分为预算主管、预算员两种级别。
预算主管由公司统一任命，具有独立完成预、决算的编制、审核能力,可负责项目的预算、割算、成本控制、决算审计等工作。
预算员不能独立完成预、决算工作，但也能独立完成某一单项工程预算的,也可协助预算主管工作的.预算员在经过几年的工作历练,如果也能独立完成预、决算工作的也可提拔为预算主管。
2、工作职责（一）、预算主管:2.1能够熟悉掌握国家的法律法规及有关工程造价的管理规定,精通本专业理论知识,熟悉工程图纸，掌握工程预算定额及有关政策规定，正确编制和审核预、决算工作。
2。
2负责施工项目的全过程成本控制，做好工程预算、进度割算、成本预控、结算工作,及时正确办理和完成预(结）算工作。
2。
3经常深入施工现场，了解工程实际情况，对设计变更、现场工程施工方法、更改材料价差、以及施工图预算中的错算、漏算、重算等问题,能及时做好调整方案;为竣工决算做好准备。
2.4对项目进行全过程跟踪、指导现场签证单的会签,并督促项目部随时做好现场签证工作，做到遂发生遂签证，不要等到结算时才补签，杜绝甲方项目负责人及预算人员换人而无人知道签证事由的发生,给公司造成不必要的损失。
2。
5参加图纸会审、设计交底及预（结)算审查会议，发现的有关施工图纸的问题，应及时向技术负责人反映。
预算部门(单位)预算绩效管理工作质量考核评分指标
预算部门(单位)预算绩效管理工作质量考核评分指标评价预算部门(单位)预算绩效管理工作质量的考核指标在任何组织中，预算部门都扮演着至关重要的角色，它不仅是财务管理的重要组成部分，更是对组织整体绩效的关键影响者。
为了确保预算部门的工作质量和绩效管理得以有效评估，需要建立一套全面、深度和广度兼具的考核评分指标体系。
1. 财务数据准确性财务数据的准确性是预算绩效管理工作质量的基本保障。
预算部门应该在财务数据的记录、整理和分析过程中做到严谨和精准，保证不发生数据错误或遗漏。
在考核指标中，应包括对账目核对、数据比对等方法，以评估预算部门在财务数据准确性方面的工作质量。
2. 预算执行情况预算执行情况直接关系到预算部门对资金的合理调配和使用情况。
考核指标应包括预算执行率、资金使用效率等内容，以评估预算部门在预算执行情况方面的工作质量。
还可以考虑引入资金使用绩效评估，对预算部门在资金使用中的成本效益和绩效产出进行评估。
3. 成本控制能力预算部门在财务管理中具有重要的成本控制职能，必须保证开支的合理性和节约性。
考核指标可以包括费用预算达成率、成本节约额度等内容，以评估预算部门在成本控制能力方面的工作质量。
还可以考虑引入成本控制效益评估，对成本控制举措带来的效益和价值进行评估。
4. 风险管理能力预算部门在预算绩效管理中需要关注风险管理的能力，保证资金的安全和稳健。
考核指标可以包括资金风险控制情况、风险应对能力等内容，以评估预算部门在风险管理能力方面的工作质量。
还可以考虑引入风险管理效果评估，对风险管理措施带来的效果和影响进行评估。
总结回顾对于评价预算部门(单位)预算绩效管理工作质量的考核指标，应包括财务数据准确性、预算执行情况、成本控制能力和风险管理能力等多个方面。
通过建立全面的考核指标体系，可以有效评估预算部门的工作质量，为其提供改进和提升的方向。
最终目标是确保预算部门在财务管理和绩效管理中发挥作用，为组织的持续发展做出贡献。
工程预算部绩效考核方案
工程预算部绩效考核方案1. 考核目标工程预算部绩效考核方案的目标是评估员工在预算制定和控制方面的表现，以确保预算的准确性和有效性。
通过这个考核方案，可以激励员工提高工作效率和质量，促进团队合作和持续改进，从而为公司的项目成功提供有力的支持。
2. 考核指标考核指标是根据工程预算部门的工作职责和目标确定的量化标准。
以下列出了一些常见的考核指标：1.预算准确度：评估员工编制的预算与实际支出之间的偏差。
较小的偏差表示较高的准确性。
2.预算执行情况：评估员工对预算执行的监控和控制效果。
较好的执行情况表示能够按计划有效使用预算。
3.预算分析能力：评估员工分析预算变化和优化预算的能力。
较高的分析能力可以为公司节约成本和提高效益。
4.团队合作：评估员工与其他部门合作的效果和团队交流能力。
良好的团队合作可以提高整个公司的协调性和合作效率。
5.问题解决能力：评估员工解决预算相关问题的能力。
快速和准确地解决问题可以保证工程预算的顺利进行。
3. 考核流程考核流程是根据公司的实际情况和需要制定的，以下是一个典型的考核流程：1.目标设定：在每个考核周期开始时，工程预算部门的员工和领导共同确定考核目标和指标。
2.考核周期：根据公司的制度，确定考核周期，例如每月、每季度或每年。
3.数据收集：根据考核指标，员工和领导共同收集相关的数据和证据，如预算报告、结算数据等。
4.绩效评估：根据考核指标和收集的数据，使用评估模型对员工的绩效进行评估，可以采用打分或排名的方式。
5.绩效反馈：将评估结果反馈给员工，与员工进行个别讨论，强调优点和改善的方向。
6.奖惩措施：根据评估结果，提供相应的奖励措施，如工资调整、晋升机会等，或者采取改进措施，如培训、辅导等。
7.考核改进：定期评估和改进考核流程，根据实际情况调整考核指标和流程，以确保考核的公平性和有效性。
4. 绩效考核工具为了方便评估绩效，可以使用一些工具和技术。
以下是一些常用的绩效考核工具：1.绩效评估表：根据考核指标制定的表格，可以对员工的表现进行评分和记录。
预算各部门关键绩效考核指标1
材料部关键绩效考核指标序号KPI指标考核周期指标定义/公式资料来源1材料配套供应计划按时完成率月度材料供应计划需求量材料按时供应量×100% 材料部2进场材料质量合格率月度总抽检数量抽检质量合格数量×100% 材料部3 采购/库存成本预算达成率月度%100//⨯库存计划成本采购库存实际成本采购财务部4材料供应合同履约率月度%100⨯材料供应合同总数材料供应合同履约数材料部5 库存材料完好率月度%100⨯入库材料总量出库材料质量合格数量材料部6集中采购金额占总金额比率月度总采购金额集中采购金额×100%材料部7材料结算及时率月度材料结算总次数材料结算及时次数×100%财务部8项目材料消耗评估报告提交及时率月度的总次数材料消耗评估报告提交及时次数材料消耗评估报告提交×100%材料部预算部关键绩效考核指标序号KPI 指标考核周期指标定义/公式 资料来源1预算编制计划 按时完成率季/年度%100⨯预算计划完成量预算按时完成数预算部2工程预算 费用达成率季/年度%100⨯工程预算费用实际工程费用预算部3工程预算方案一次性通过率季/年度%100⨯量提交审核的预算方案总一次性通过方案数量预算部4工程概算误差率季/年度%100⨯+施工方送审额外审审减额内审审减额预算部5工程预算误差率季/年度%100⨯+施工方送审额外审审减额内审审减额预算部6工程决算与预算差异季/年度工程最终决算与预算的成本差异 预算部7工程成本降低率季/年度%100⨯工程成本额工程成本降低额预算部工程部关键绩效考核指标序号KPI 指标考核周期指标定义/公式 资料来源1工程质量优良率季/年度%100⨯验收项目总数项目数质量评定在良好以上的工程部2项目施工进度 计划按时完成率季/年度%100⨯目总数按进度要求应完工的项实际完工的项目数工程部3项目成本预算阶段执行 评估报告提交及时率季/年度工程部%100⨯应提交报告总数提交报告及时数4 工程竣工验收一次性通过率季/年度%100⨯申请验收项目总数一次性通过验收项目数工程部5 客户有效投诉次数季/年度客户对工程质量或工程进度有效投诉的次数客户服务部6 工程安全事故发生的次数季/年度考核期内各工程项目发生安全事故的总数工程部7工程技术资料归档率季/年度%100⨯数工程技术资料应归档总数工程技术资料实际归档工程部被考核人姓名职位预算部经理部门预算部考核人姓名职位总经理部门序号KPI指标权重绩效目标值考核得分1部门工作计划完成率15% 考核期内部门工作计划完成率在%以上2 部门费用控制15% 考核期内部门费用控制在预算范围之内3 工程成本降低率15% 考核期内部门工程成本降低率达%以上4 工程预算编制10% 考核期内工程预算编制计划按时完成率达100%计划按时完成率5 工程预算方案一次性通过率10%考核期内工程预算方案一次性通过率达%以上6 工程概算误差率10%考核期内工程概算平均误差率控制在%以内7 工程预算误差率10%考核期内工程预算平均误差率控制在%以内8工程决算与预算差异5%考核期内工程决算与预算差异控制在%以内9 部门协作满意度5% 考核期内部门协作满意度在分以上10 员工管理5% 考核期内部门员工绩效考核平均得分达到分以上本次考核总得分考核指标说明工程预算方案一次性通过率工程预算方案一次性通过率的计算，以年为单位，通过一次性审核通过的预算方案数量同报审的预算方案数量的比较来进行衡量被考核人考核人复核人签字：日期：签字：日期：签字：日期：项目工程经理绩效考核指标量表被考核人姓名职位监理部经理部门监理部考核人姓名职位总经理部门序号KPI指标权重绩效目标值考核得分1部门工作计划完成率15% 考核期内部门工作计划完成率达100%2 部门管理费用控制15%考核期内部门管理费用控制在预算范围内3内部工作计划完成率15%考核期内内部监理工作计划完成率达100%4 工程质量合格率15%考核期内工程质量合格率达100%5工程技术交底及时率10% 考核期内工程技术交底及时率达100%6 施工日志完成率10% 考核期内施工日志完成率达100%7 施工安全事故发生次数5%考核期内工程施工安全事故发生总次数控制在次以内8 技术指导满意度5%考核期内技术指导满意度在分以上9报告提交及时率5%考核期内报告提交及时率达100%10 员工管理5%考核期内部门员工考核平均得分达到分以上本次考核总得分考核指标说明被考核人考核人复核人签字：日期：签字：日期：签字：日期：被考核人姓名职位设计部经理部门设计部考核人姓名职位总经理部门序号KPI指标权重绩效目标值考核得分1部门工作计划完成率15% 考核期内部门工作计划完成率达100%2 部门管理费用控制15%考核期内部门管理费用控制在预算范围内3 规划设计报告审核通过率15%考核期内规划设计报告审核通过率在%以上4 规划设计费用预算控制率10%考核期内规划设计费用预算控制率在%以内5设计项目按期完成率10%考核期内设计项目按期完成率在%以上6规划设计调整及时率10%考核期内规划设计调整及时率在%以上7 规划设计资料及时归档率10%考核期内规划设计资料及时归档率在%以上8 工程中标率5% 考核期内参与规划设计的建筑工程中标率达%以上9 部门协作满意度5% 考核期内相关部门对规划设计的满意度评价达到分以上10 员工管理5% 考核期内内部门员工考核平均得分达到分以上本次考核总得分考核指标说明部门协作满意度规划设计的满意度评价的算术平均值被考核人考核人复核人签字：日期：签字：日期：签字：日期：方案名称预算部绩效考核方案受控状态编号一、考核目的本方案的制定是为了提升预算部工作人员的工作能力和工作水平，不断提高工程预算准确率，降低工程预算成本。
企业各部门关键KPI绩效考核指标
35%
5－0.25×次数－2×次数 =
30%
5×[1－（3%－实际下浮比率）×17]= 5×[1－（3%+实际上涨比率）×20]=
30%
5 － 质 量 事 故 数 ×2 （ 1 ）=（到0为止）
5×{1－[（实际采购总量－超过 15 天库存量）/ 实际采购总量－90%]×2}=（0、5 为止）
15% 15%
办公室根据每月行政办公费用的预算情况，合理 控制各部室的办公费用使用。
2、招待费用控制 办公室1
办公室根据每月招待费用的预算情况，合理控制 各部室的招待费用。
3、内部服务满意率
各部室根据办公室的内部服务情况进行满意率调 查，详见“服务满意率调查表”。
4、总经理指令督办查办落 实率
5、年内申报项目完成率
5－0.5×天数 =
30%
5×[1 － （ 100% － 实 际 完 成 率 ） ×5]= （0 、5为止）
35%
5－ 实 际 晚 天 数 ×0.5=（0、5为止）
15%
5×[1 － （ 85% － 实 际 成 功 率 ） ×3]= （0 、5为止）
25%
5－不合格项×1.5 = 5× 实际追溯率 =
1、市场技术支持满意率
研究中心汇总所作技术支持的详细资料，定于25 号将其报至销售支持部，由销售支持部调查市场 支持的满意率。
研究中心 2、方案设计成功率
研究中心汇总所作方案设计的详细资料，定于25 号将其报至销售支持部，由销售支持部调查方案 设计的满意率。
研究中心
3、开发项目进度完成 1、行政办公费用控制
１、车辆费用控制
每月的车辆费用控制在预算范围内，由财务部提 供每月的实际费用。
工程项目公司预算合同部考核指标设计
工程项目公司预算合同部考核指标设计一、合同预算编制准确度考核指标：1.预算准确度：对于已经完成的项目，通过与实际发生的成本进行比较，确定预算的准确度。
合同预算编制准确度评分=（1-，项目实际成本-预算成本，/项目实际成本）*100%。
2.预算变更：考核项目中预算变更的情况，包括项目成本的变动情况以及项目范围的变动情况。
评分标准是根据未经批准的预算变动情况进行扣分，合同预算变更评分=（1-未经批准的预算变动金额/项目总成本）*100%。
二、合同预算执行情况考核指标：1.质量合格率：对于完成的项目，考核项目完成的质量是否符合项目要求。
评分标准是合格项目数量占总项目数量的比例，质量合格率评分=（合格项目数量/总项目数量）*100%。
2.进度控制：考核项目进度是否按计划进行，评分标准是实际完成的工作量占计划工作量的比例，进度控制评分=（实际工作量/计划工作量）*100%。
三、合同预算执行成本效益考核指标：1.成本控制：考核项目成本控制水平，评分标准是项目实际成本占预算成本的比例，成本控制评分=（预算成本-项目实际成本）/预算成本*100%。
2.资源利用率：考核项目资源利用的效率，评分标准是实际使用的资源量占计划使用资源量的比例，资源利用率评分=（实际使用资源量/计划使用资源量）*100%。
四、合同预算管理绩效考核指标：1.返工率：考核合同预算部门的工作质量，评分标准是返工项目数量占总项目数量的比例，返工率评分=（返工项目数量/总项目数量）*100%。
2.客户满意度：考核合同预算部门的服务质量，评分标准是客户满意度调查结果。
以上是对于工程项目公司预算合同部考核指标的设计。
具体的评分标准和权重可以根据公司的实际情况进行调整。
此外，还可以根据具体的工作内容和工作目标设计其他相关指标，以全面评估预算合同部门的绩效。
同时，为了保证评估的客观性和公正性，可以采取多种评估方法和调查手段，如项目成本核算、客户满意度调查等。
造价预算部绩效考核指标
员工培训计划完成率达
9
5%
计划完成率
100%
部门协作满意
部门协作满意度评分达到
10
5%
度
分以上
部门员工绩效考核平均成 11 员工管理 5%
绩在 分以上
本次考核总得分
1.部门费用预算达成率
部门费用预算达成率=
部门费用实际支出额 部门费用预算 100%
2.员工培训计划完成率
考
员工培训计划完成率（包括内部预算知识培训与外
造价预算部绩效考核指标
被考核 人姓名 考核人 姓名
职
造价
造价部经理 部门
位
部
职 总经理 部门
位
序
权
KPI 指标
号
重
绩效目标值
考核 得分
预结算编制
预结算编制计划完成率达
1
15%
计划完成率
100%
工程成本降低
考核期内部门工程成本降
2
15%
率
低率达 %以上
工程预算
工程预算费用达成率控制
3
10%
费用达成率
在 %以内
核
部培训） = 已完成的培训课时 计划完成的课时 100%
指 3.部门协作满意度
标
对各业务部门之间的协作、配合程度通过发放部门
说 满意度评分表进行考核，计算满意度评分的算术平均值
明
被考核人
考核人
签字：
日 签字：
期：
期：复核人日 签来自：日期：部门费用
部门费用预算达成率控制
4
10%
预算达成率
在 %以内
工程概算误差
部门工程概算平均误差率
5
造价预算部绩效考核指标
考核人
复核人
签字：日期：
签字：日期：
签字：日期：
10%
部门费用预算达成率控制在%以内
5
工程概算误差率
10%
部门工程概算平均误差率控制在%以内
6
工程预算误差率
10%
部门工程预算平均误差率控制在%以内
7
工程结算误差率
10%
部门工程结算平均误差率控制在%以内
8
工程决算
与预算差异
5%
工程决算与预算差异控制在%以内
9
员工培训
计划完成率
5%
员工培训计划完成率达100%
10
部门协作满意度
5%
部门协作绩效考核平均成绩在分以上
本次考核总得分
考核
指标
说明
1.部门费用预算达成率
部门费用预算达成率=
2.员工培训计划完成率
员工培训计划完成率（包括内部预算知识培训与外部培训）=
3.部门协作满意度
对各业务部门之间的协作、配合程度通过发放部门满意度评分表进行考核，计算满意度评分的算术平均值
造价预算部绩效考核指标
被考核人姓名
职位
造价部经理
部门
造价部
考核人姓名
职位
总经理
部门
序号
KPI指标
权重
绩效目标值
考核得分
1
预结算编制
计划完成率
15%
预结算编制计划完成率达100%
2
工程成本降低率
15%
考核期内部门工程成本降低率达%以上
3
工程预算
费用达成率
10%
工程预算费用达成率控制在%以内
4
部门费用
预算达成率
事业单位预算执行绩效考核指标的建立_以效率指标为例_周莹
摘 要：预算执行是事业单位预算管理的关键环节，实行预算执行 绩效考核，可以促进事业单位严格按预算办事，提高经费的使用效益。文 章首先介绍了预算执行绩效考核的内容和考核指标的度量方法，指出执 行绩效考核的内容决定了对绩效考核的形式及方法。然后以效率指标为 例说明预算执行绩效考核指标是如何构建的，并对其中的明细指标进行 了解释。
3.项目经费预算执行绩效考核效率指标。项目经费预算执行考核， 是指上级单位用于解决重大活动的开支、突发事项的开支或保障专项任 务的经费，随着保障任务的不同，预算执行情况也有所不同，有些经费开 支由于情况特殊或任务紧急等原因，可能出现无预算、超预算等情况，有 的甚至为了保障突发事件，要等任务完成后才能补充、追加预算。因此， 对这类经费预算执行情况进行考核存在一定的难度，还需要具体情况具 体对待。下面我们以有预算安排的项目经费为例，简要介绍一下项目经 费预算执行考核指标的设置要点。项目经费预算执行考核指标设置如表 3 所示：
（责编：吕尚）
（上接第 192 页） 发生的重大经济活动事项要 及时报告，准确、全面反馈本单位的经济信息。 要树立风险意识，从源头上防止货币资金被挤 占、挪用、盗窃，从制度上对可能出现的财务风 险和经营风险加以防范和控制。
四、强化财务培训，提高财务人员的业务 素质
财务会计工作是一项连续、系统的工作， 不仅业务性强、工作量大，而且业务分工细，手 续多而繁杂。虽然货币资金的会计核算非常 简单，但是在日常货币资金管理中，经常出现 错误。同时由于货币资金的流动性最强，使得 货币资金成为最容易被贪污、偷窃或挪用的资 产。因此，强化财务培训，提高财务人员的业 务素质，树立良好的职业道德，爱岗敬业，忠于
— 193 —
●财会经济
《经济师》2011 年第 12 期
预算人员绩效考核方案
预算部绩效考核方案一、考核目的本方案的制定是为了提升预算部预决算人员的工作水平和工作效率，不断提高工程预决算正确率。
二、考核范围适用于预算部治理人员及职员。
三、考核周期月度考核，每月三号前完成上一月度的绩效考核。
四、考核原那么定量治理和定性治理相结合，所占分值比例为80%和20%。
其中定量治理由预决算产值和预决算核算正确率构成。
五、考核相关数据〔一〕总产值：预算部08年至10年预决算产值在间，现11年预算部年产值按2亿元预算。
〔二〕总人数：预算部10年部门人员编制为8人，11年拟新增5人，11年预算部总人员编制将为13人。
〔三〕工资总额：10年预算部8人原月工资总额为38800元，年工资总额为465600元，工资调整后现预算部8人11年月工资总额为41900元，年工资总额为502800元，11年预算部人员增至13人，拟增加5人，以预算部人均月工资5237元来核算：11年预算部13人月工资总额为68085元，年工资总额为817020元。
〔四〕产值分配：现拟定11年预算部年产值为2亿元，以目前预算部8人核算：人均年产值为2500万；以13人编制核算：人均年产值为1538.46万。
〔五〕绩效工资分配：〔以下数据均为13人满编制计算〕岗工资划出30%作为绩效工资：11年预算部工资总额为817020元，预算部绩效工资总额为245106元。
〔六〕产值提比率：〔以下数据均为13人满编制计算〕以2021年产值总额为根底，通过岗位工资划出比率〔绩效工资〕推算出预算部产值提比率：绩效工资总额/2021年产值总额=产值提比率以划出30%作为绩效工资，预算部11年绩效工资总额为245106元，推算出产值提比率为‰六、考核内容〔一〕定量治理目标1、预决算的质量：部门采纳抽查形式，每月进行预结算正确性抽查。
预算编制出现稍微纰漏扣减相应绩效；预算编制出现较大纰漏扣减相应绩效；出现重大纰漏此工程预算编制不计进本月个人产值。
2、预算误差率：由一审或二审对预算编制者的预结算费用进行审核，〔预算费用-1审费用〕/预算费用=工程预算误差率。
预算部季度任务绩效考核指标说明
临时指令执行
5
考核期内上级交办的、需要立即执行的、任务量不大的、且工作难度很低的各种临时指令执行情况的总体评价
11
具体事件
加分或减分
10
本项原始得分为100分。指公司对各种制度执行状况的检查（如工作环境大检查、工作文档管理大检查、办公室卫生大检查、劳动纪律大检查等工作检查）以及各种偶发事件（如事故、好人好事等）给内各项日常工程预算工作过程的总体评价；其内容主要包括：
1.建筑施工图纸的会审参与工作
2.施工组织总设计的会审参与工作
3.各类经济合同的会审参与工作
4.对工程项目部提交的施工联系单的审核，对工程造价进行合理控制
5.对施工单位工程量进度报告的审核，并到现场签证、确认
6.根据项目预算以及施工合同约定，对工程款支付的审核
4.本栏各项的考核标准应根据实际情况进行选择、调整，需要强调的部分应纳入本栏考核，并相应提高考核标准和具体的权重；
5.对于本栏内各项具体职责的考核，应在期初任务绩效目标确定时进行确定，明确考核期内应该强化和注意的重点职责；
6.对于具体事项则应该根据考核期内实际情况，对已发生了的有较大影响的事项进行考核；
11.中标通知书的办理，相关合同的组织签订以及相关的合同后续管理工作
12.投标单位信息收集、汇总、归类分析，投标单位的信用管理
08
工程决算
对考核期内，预算部参与工程决算工作过程的总体评价
09
其它具体单项事务
指对考核期内总经办执行的各种具体事项执行的总体评价。具体事项的范围界定：
1、有超过一个人.工作日的工作量；2、或该事项涉及的费用金额超过1000元；3、或该事项经预算部经理与高管协商一致，确认纳入本项考核
d)考核重点的选择既要选择做的很差的事项，也要选择那些值得奖励的事项；不能只考核那些做得不好的事项，以免造成考核只是为了扣分的错误映像
预算单位整体绩效评价指标
平湖市预算单位整体支出绩效评价指标框架
一级 权重 指标 二级指标 权重 三级指标 绩效目标合 理性 目标设定 6 绩效指标明 确性 3 ＿＿ ＿＿ 权重 四级指标 权重 评价标准 设立的绩效目标满足①依据充分，②符合客观实 际，③与部门履职和年度工作任务相符的，得3 分；其中有1个方面欠合理的扣1分，扣完为止。 设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，有分层级 设定，定量与定性相结合，得3分；未分层级细化 或无定量指标的，得2分；绩效指标表述模糊，操 作性差的得1分；未设定绩效指标的得0分。 在职人员控制率： （0， 100%］ 得3分； （100%，105%］ 得2分； （105%，110%］ 得1分； （110%， ∝） 得0分。 重点支出安排率： ［90%，100%］ 得3分； ［80%，90%） 得2分； ［70%，80%） 得1分； ［0， 70%） 得0分。 预算完成率： ［95%，105%］得3分； ［90%，95%）或（105%，110%］得2分； ［80%，90%）或（110%，120%］得1分； 80%以下或120%以上得0分。 预算调整率： ［0，5%］得2分； （5%，15%］得1分； 15%以上得0分。 政府采购执行率： ［100，95%］得2分； （95%，85%］得1分； 小于85%或100%以上得0分。 结转结余率： ［0，5%］得1分； （5%，10%］得0.5分； 10%以上得0分。 有完善预算管理、规范财务行为等管理制度且有 效执行的得4分；有相关管理制度且有效执行但部 分内容缺失的得3分；有相关管理制度但执行不到 位的得2分；无预算、财务管理制度的得0分。 资金支出内容符合财经法规或专项资金要求且符 合预算批复的用途，得3分；每发现1次不符合财 经法规扣0.5分、每发现1次不符合专项资金用途 扣0.5分、每发现1次不符合预算批复用途扣0.5分 、重大支出不规范的扣0.5分，扣完为止。 资金拨付程序规范、手续完整且符合国库集中支 付、政府采购相关规定得3分；每发现1次拨付审 批程序和手续不规范的扣0.5分、每发现1次不符 合国库集中支付、政府采购相关规定的扣0.5分， 扣完为止。 部门（单位）预算信息公开符合《预算法》规 定：内容完整、在规定时间内公开、达到要求细 化程度、公开形式满足要求，得2分，发现1项内 容不符的扣0.5分，扣完为止。 部门（单位）决算信息公开符合《预算法》规 定：内容完整、在规定时间内公开、达到要求细 化程度、公开形式满足要求，得2分，发现1项内 容不符的扣0.5分，扣完为止。 资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范 、有偿使用及处置收入及时足额上缴、账实相 符，保证本部门（单位）资产安全运行的得3分， 每发现1项不符合上述要求，扣0.5分，扣完为止 。 固定资产利用率： ［90%，100%］ 得3分； ［80%，90%） 得2分； ［70%，80%） 得1分； ［0， 70%） 得0分。 工作完成率为100%及以上的得10分，每下降5个百 分点扣1分，扣完为止。 四级指标为2个及以上的，每个指标分别评分，各 指标完成率100%及以上的得满分，每下降5个百分 点扣分值的10%，扣完为止。 指标说明解释 评价要点：①是否符合法律法规、经济和社会发展总体规划，与省、地 、市发展规划是否相符；②是否符合部门“三定”方案确定的职责；③ 是否符合部门制定的中长期实施规划。 评价要点：①是否将部门绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否 通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与部门年度的任务数或计 划数相对应；④是否与本年度部门预算资金相匹配。 在职人员控制率＝（在职人员数/编制数）×100% 在职人员：部门（单位）实际在职人数，含临时工； 编制数：市编委办核定批复的部门（单位）人员编制数。 重点支出安排率＝（重点项目支出/项目总支出）×100% 重点项目支出：部门履职密切相关、市委市政府或社会比较关注项目支 出总额； 项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。 预算完成率＝（预算完成数/预算数）×100% 预算完成数：部门（单位）本年度完成的预算数； 预算数：财政部门批复的本年单位预算数。 预算调整率＝（预算调整数/年初预算数）×100% 预算调整数：部门（单位）本年度预算追加、追减、结构调整资金的绝 对值的总和； 年初预算数：财政部门年初（二下）批复的本年部门（单位）预算数。 政府采购执行率＝（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100% 政府采购预算数：政府采购信息管理系统年初预算数； 实际政府采购金额：部门（单位）本年政府采购实际支出数。 结转结余率＝（结转结余总额/支出预算数）×100% 结转结余总额：部门（单位）年末所有资金的结转资金与结余资金之 和，以决算数为准； 支出预算数：部门（单位）支出预算数含财政资金和非财政资金。 评价要点：①是否已制定有关预算资金管理、部门财务管理等制度；② 相关管理制度是否合法、合规、完整；③相关管理制度是否得到有效执 行。 评价要点：①资金使用是否符合财经法规、部门财务管理制度；②资金 使用是否符合有关专项资金管理办法的规定；③资金使用是否符合预算 批复用途；④重大支出是否经过必要评估论证、是否经集体决策。
预算考核办法及实施细则
预算考核办法及实施细则一、背景介绍预算考核是指对预算执行情况进行评估和检查，以确保预算的合理性、准确性和有效性。
预算考核办法及实施细则的制定旨在建立科学、规范的预算考核制度，提高预算执行的透明度和效率，确保公共财政资源的合理利用。
二、预算考核的目的和原则1. 目的：- 评估预算执行情况，发现问题并及时进行调整和改进；- 促进预算执行的透明度和公正性；- 提高预算决策的科学性和准确性；- 保障公共财政资源的合理配置和使用。
2. 原则：- 公平公正原则：根据任务的性质和目标，对各部门和单位进行公平公正的考核；- 透明度原则：确保考核过程的透明度，使各方能够了解考核标准和方法；- 可比性原则：确保不同部门和单位之间的考核结果具有可比性，便于评估和比较；- 鼓励创新原则：鼓励各部门和单位在预算执行中提出创新举措和改进方案。
三、预算考核的内容和指标1. 预算执行情况评估：- 预算执行进度：评估各部门和单位在预算执行过程中的进度情况，包括预算执行完成度和进度是否符合计划要求。
- 预算支出合规性：评估各部门和单位的预算支出是否符合相关法规和政策要求。
- 预算收入实现情况：评估各部门和单位的预算收入是否实现预期目标。
2. 绩效评估：- 绩效目标达成情况：评估各部门和单位在预算执行过程中实现的绩效目标是否符合预期。
- 绩效评价指标：根据各部门和单位的任务和职责，制定相应的绩效评价指标，如效益、质量、效率等。
3. 预算执行效果评估：- 公共服务水平：评估各部门和单位提供的公共服务水平，如教育、医疗、交通等。
- 资源利用效率：评估各部门和单位在预算执行中的资源利用效率，包括人力、物力、财力等。
四、预算考核的程序和方法1. 确定考核周期：根据任务的性质和要求，确定预算考核的周期，普通为年度考核。
2. 制定考核标准和指标：根据预算考核的内容，制定相应的考核标准和指标，确保考核的科学性和准确性。
3. 数据采集和整理：采集各部门和单位的预算执行数据，进行整理和归档，以备考核使用。
部门预算项目支出绩效评价指标及评分标准表模板
4
资金到位率
2
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。
实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。
计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。
资金到位率为100%得2分；否则0分。
2
资金使用合规性
11
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。
①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定（1分）；
②资金的拨付有完整的审批程序和手续（1分）；
③项目的重大开支经过评估认证（1分）；
④符合项目预算批复或合同规定的用途（1分）；
完成及时率大于等于0得5分；小于0得0分。
5
质量达标率
5
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。
质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。
实际完成率100%得10分；否则0分。
10
完成及时率
5
项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。
实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。
计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。
完成及时率=[（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间]×100%。
⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况（7分）。若有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，财务管理15分全部扣除。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
24
2、工作中偶差错，但均被及时改正，未造成不良影响
和后果；在预结算和核量过程中没有差错。.评分标准为 80
分 30
3、工作中有一些小错，但均被改正，未造成 1000 元
以上的损失。评为标准为 60 分
1、所有工作全面提前或按时完成。评分标准为 100 分 10 2、按时完成各项工作，没有延期事项发生。评分标准 为 80 分 3、80%以上的工作按期完成；且其它延期事项均在合 10 理期限内完成。评分标准为 60 分
其它相关岗位工作没有抱怨。评分标准为 100 分
2、对岗位所承担的完成各项工作总体上比较满意。评
分标准为 80 分
01
满意度
30
3、对岗位所承担的完成各项工作总体上满意，但认为
有一些改进的空间；其它相关岗位工作有一定的抱怨。评
分标准为 60 分
02
正确性
关键 指标
03
及时性
1、工作中没有任何差错。评分标准为 100 分
保证项目经济合同的同一管理
保证招投标或非招投标项目成 本的公证、合理、有效性 确保对项目预结算资料的系统 管理和成本分析 保证分公司预结算工作顺利、 有序进行
考核 人
预 算 部 经 理
预算工作任务绩效考核评分明细表
序
权重
考核指标
号
（％）
指标计算或评分说明
评分
1、对岗位所承担的完成各项工作总体上非常满意；且 Байду номын сангаас0
频次、参与的程度
公证、合理、有效性
项目成本控制流程是否合理；项目成本监控是 确保项目成本控制与项目成本计划
否合理、到位；项目成本数据/资料统计以及分 的协同性，以及项目成本控制的合
析报告是否及时
理性、有效性
项目经济合同数据统计的全面性、及时性；相 保证项目经济合同的同一管理
关数据上网的时间、授权范围等
预算部经理考核指标
考核内容
考核目的
计划是否按时完成，计划执行的效果
保证计划制定的严肃性，执行的高 效、有序性
招投标规章制度的系统性、全面性、合理性、 确保招投标事件的高效、合理、有
操作性、有效性；招投标规章制度完善的程度、 序的进行
更新的及时性
项目预结算审核程序的合理性；预结算审核的 保证招投标或非招投标项目成本的
国标、行标、企标的宣传程度；数据库的信息 保证招投标、预结算工作顺利、有
支持；业务指导或培训的频次
序的进行
部门实际费用与预算费用偏差
保证部门费用按预算进行控制
考核 人
财 务 总 监
预算员考核指标
考核内容
考核目的
计划是否按时完成，计划执行效果
保证岗位计划目标与部门计划 目标相一致
项目经济合同数据统计的全面性、及时性；相关 数据上网的时间、授权范围等 项目预结算审核程序的合理性，审核频次、参与 的程度；经济分析审核的合理性、及时性 统计资料分析的及时性、合理性、全面性；统计 分析报告的数量、质量 国标、行标、企标的宣传程度；数据库的信息支 持；业务指导或培训的次数
04 05 06 07 08
单项 职责
09
1、 全面完成预结算工作任务，无漏项。
10
2、 所有应记录，保存的文挡得到及时、正确、规范的
记录和保存。
3、 主动承担完成本部门的其它工作。
15
10
考核人签名
总评分
74