招商银行现金流量表分析
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52,669 -51,263 19,223
-989
19,640
2009年 544,458 1,105,923 1,650,381 -501,362 -1,150,606
-8,277 43,096 -44,683 -1,802
349
-3,040
2010年 413,456 2,050,551 2,464,007 -404,567 -2,076,070 -15,043
筹资活动现金流出 小计
现金流量净额
1% 37%
经营活动现金流量净额
101,296
经营活动现金流量 投资活动产生的现金流量净额
-59,353
净额
筹资活动产生的现金流量净额
1,460
投资活动产生的现 四、汇率变动对现金的影响额
-1,472
金流量净额
五、现金及现金等价物净（减
62%
筹资活动产生的现 少）/增加额
Байду номын сангаас
净额
筹资活动产生的现金流量净额
48%
投资活动产生的现 四、汇率变动对现金的影响额
金流量净额
五、现金及现金等价物净（减
筹资活动产生的现 少）/增加额
金流量净额
43,096 -44,683 -1,802
349
-3,040
Your company slogan in here
10年现金流量结构
现金流入构成
客户存款净增加额 238,635 357,498 289,032 322,882 149.81 121.12 135.30
同业和其他金融机构 存放款项净（减 少）/增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
-103,034 70,244
70,409 66,604
16,810
2,688
86,942 123,625
招商银行股份有限公司
——现金流量表分析
第九小组
Your company slogan in here
1
结构分析
2
变动趋势分析
3
现金流量比率分析
4
与同类企业比较
5
问题及建议
Your company slogan in here
1 结构分析
经营活动现金流入小计 投资活动现金流入小计 筹资活动现金流入小计
8,889 -25,519 11,301
-1,082
-6,411
2011年 525,666 483,612 1,009,278 -424,370 -542,965 -27,729 101,296 -59,353
1,460 -1,472
41,931
现金及现金等价物净增加额=经营、投资、筹资现金净额之和+汇率 变动对现金的影响
经营活动现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金的影响额 现金及现金等价物净（减少）/ 增加额
Your company slogan in here
经营活动 现金流出 小计 投资活动 现金流出 小计 筹资活动 现金流出 小计
52,669 -51,263 19,223
2009年
经营活动现金流入
2010年
2011年
客户存款净增加额
收取利息、手续费及佣 金的现金
同业和其他金融机构存放款项净（减少）/增加额
100,000 50,000 0
41,931
金流量净额
Your company slogan in here
2 变动趋势分析
定基动态比率 = 分析期数额 / 固定 基期数额 X 100% (2008年为基期)
一、经营活动产生的现金流量
项目
年末余额（单位：人民币百万元） 2008年 2009年 2010年 2011年
趋势比率（%） 2009年 2010年 2011年
94.82
-
-
123.77 175.99
贷款及垫款净增加额 -163,170 -311,994 -244,347 -210,142 191.21 149.75 128.79
存放中央银行净增加
额
-18,639
-45,145
-79,485 -110,360 242.21
426.44
592.09
拆出资金及买入返售
-989
19,640
09年现金流量结构
现金流入构成
现金流出构成
16%
经营活动现金流入
小计
0%
30%
经营活动现金流出 小计
投资活动现金流入
50%
小计
34%
筹资活动现金流入 小计
70%
投资活动现金流出 小计
筹资活动现金流出 小计
现金流量净额构成
2% 50%
经营活动现金流量净额
经营活动现金流量 投资活动产生的现金流量净额
Your company slogan in here
8,889 -25,519 11,301 -1,082
-6,411
11年现金流量结构
现金流入构成
现金流出构成
26%
经营活动现金流入 小计
投资活动现金流入
3%
经营活动现金流出
43%
小计
投资活动现金流出
50%
小计
筹资活动现金流入 54%
24%
小计
小计
经营活动现金流出小计 投资活动现金流出小计 筹资活动现金流出小计
经营活动现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净（减少
）/增加额
2008年 215,206 691,993 907,199 -162,537 -743,256 -11,748
Your company slogan in here
08年现金流量结构
50%
16% 42%
现金流入构成
12%
38%
经营活动现 金流入小计 投资活动现 金流入小计
筹资活动现 金流入小计
现金流出构成
1%
18%
81%
现金流量净额构成 42%
经营活动现金流 量净额
投资活动产生的 现金流量净额
筹资活动产生的 现金流量净额
金融资产净增加 70,407 -85,929 -4,969
-
-
-
-
/（减少）额
➢ “买入返售”业务相当于融出资金，标的资产包括票据、 证券、贷款等。各银行中，票据大多占Y据our资com金pa业ny 务slog的an半in h壁ere江
山。
200.00% 150.00% 100.00%
50.00% 0.00%
8%
经营活动现金流入
小计
投资活动现金流入
50%
小计
42%
筹资活动现金流入
小计
现金流出构成
1% 16% 83%
经营活动现金流 出小计
投资活动现金流 出小计
筹资活动现金流 出小计
现金流量净额构成
25%
19%
56%
经营活动现金流量 净额
投资活动产生的现 金流量净额
筹资活动产生的现 金流量净额
经营活动现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净（减 少）/增加额
-989
19,640
2009年 544,458 1,105,923 1,650,381 -501,362 -1,150,606
-8,277 43,096 -44,683 -1,802
349
-3,040
2010年 413,456 2,050,551 2,464,007 -404,567 -2,076,070 -15,043
筹资活动现金流出 小计
现金流量净额
1% 37%
经营活动现金流量净额
101,296
经营活动现金流量 投资活动产生的现金流量净额
-59,353
净额
筹资活动产生的现金流量净额
1,460
投资活动产生的现 四、汇率变动对现金的影响额
-1,472
金流量净额
五、现金及现金等价物净（减
62%
筹资活动产生的现 少）/增加额
Байду номын сангаас
净额
筹资活动产生的现金流量净额
48%
投资活动产生的现 四、汇率变动对现金的影响额
金流量净额
五、现金及现金等价物净（减
筹资活动产生的现 少）/增加额
金流量净额
43,096 -44,683 -1,802
349
-3,040
Your company slogan in here
10年现金流量结构
现金流入构成
客户存款净增加额 238,635 357,498 289,032 322,882 149.81 121.12 135.30
同业和其他金融机构 存放款项净（减 少）/增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
-103,034 70,244
70,409 66,604
16,810
2,688
86,942 123,625
招商银行股份有限公司
——现金流量表分析
第九小组
Your company slogan in here
1
结构分析
2
变动趋势分析
3
现金流量比率分析
4
与同类企业比较
5
问题及建议
Your company slogan in here
1 结构分析
经营活动现金流入小计 投资活动现金流入小计 筹资活动现金流入小计
8,889 -25,519 11,301
-1,082
-6,411
2011年 525,666 483,612 1,009,278 -424,370 -542,965 -27,729 101,296 -59,353
1,460 -1,472
41,931
现金及现金等价物净增加额=经营、投资、筹资现金净额之和+汇率 变动对现金的影响
经营活动现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金的影响额 现金及现金等价物净（减少）/ 增加额
Your company slogan in here
经营活动 现金流出 小计 投资活动 现金流出 小计 筹资活动 现金流出 小计
52,669 -51,263 19,223
2009年
经营活动现金流入
2010年
2011年
客户存款净增加额
收取利息、手续费及佣 金的现金
同业和其他金融机构存放款项净（减少）/增加额
100,000 50,000 0
41,931
金流量净额
Your company slogan in here
2 变动趋势分析
定基动态比率 = 分析期数额 / 固定 基期数额 X 100% (2008年为基期)
一、经营活动产生的现金流量
项目
年末余额（单位：人民币百万元） 2008年 2009年 2010年 2011年
趋势比率（%） 2009年 2010年 2011年
94.82
-
-
123.77 175.99
贷款及垫款净增加额 -163,170 -311,994 -244,347 -210,142 191.21 149.75 128.79
存放中央银行净增加
额
-18,639
-45,145
-79,485 -110,360 242.21
426.44
592.09
拆出资金及买入返售
-989
19,640
09年现金流量结构
现金流入构成
现金流出构成
16%
经营活动现金流入
小计
0%
30%
经营活动现金流出 小计
投资活动现金流入
50%
小计
34%
筹资活动现金流入 小计
70%
投资活动现金流出 小计
筹资活动现金流出 小计
现金流量净额构成
2% 50%
经营活动现金流量净额
经营活动现金流量 投资活动产生的现金流量净额
Your company slogan in here
8,889 -25,519 11,301 -1,082
-6,411
11年现金流量结构
现金流入构成
现金流出构成
26%
经营活动现金流入 小计
投资活动现金流入
3%
经营活动现金流出
43%
小计
投资活动现金流出
50%
小计
筹资活动现金流入 54%
24%
小计
小计
经营活动现金流出小计 投资活动现金流出小计 筹资活动现金流出小计
经营活动现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净（减少
）/增加额
2008年 215,206 691,993 907,199 -162,537 -743,256 -11,748
Your company slogan in here
08年现金流量结构
50%
16% 42%
现金流入构成
12%
38%
经营活动现 金流入小计 投资活动现 金流入小计
筹资活动现 金流入小计
现金流出构成
1%
18%
81%
现金流量净额构成 42%
经营活动现金流 量净额
投资活动产生的 现金流量净额
筹资活动产生的 现金流量净额
金融资产净增加 70,407 -85,929 -4,969
-
-
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/（减少）额
➢ “买入返售”业务相当于融出资金，标的资产包括票据、 证券、贷款等。各银行中，票据大多占Y据our资com金pa业ny 务slog的an半in h壁ere江
山。
200.00% 150.00% 100.00%
50.00% 0.00%
8%
经营活动现金流入
小计
投资活动现金流入
50%
小计
42%
筹资活动现金流入
小计
现金流出构成
1% 16% 83%
经营活动现金流 出小计
投资活动现金流 出小计
筹资活动现金流 出小计
现金流量净额构成
25%
19%
56%
经营活动现金流量 净额
投资活动产生的现 金流量净额
筹资活动产生的现 金流量净额
经营活动现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净（减 少）/增加额