银行单位验资业务实施细则

xx银行单位验资业务实施细则

第一章总则

第一条为规范xx银行单位验资业务管理，防范操作风险，提高业务效率，促进单位验资业务的稳健发展，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等相关法律法规及制度规定，特制定本实施细则。

第二条单位验资业务实行“分散受理、集中审批、属地办理”的管理原则。原则上网点负责接受客户咨询、指导和受理客户办理验资业务，各分行、直属支行（部）负责本行验资业务的审批，未通过上级行审批同意的，网点不得为客户办理验资业务。

各直属支行（部）也可根据网点风险控制水平，经行长审批同意以正式文件形式将验资审批权限下放至网点，文件须明确被授权人及职责，同时按金额设置不同级别的授权权限。对于将权限下放网点的支行，支行财会部应将每笔验资业务纳入下查，对于不严格执行文件、存在违规办理验资业务问题的网点，应立即取消其直接审批权限，上收至直属支行（部）以加强管理。

各分行可根据自身管理情况，制定本行单位验资业务的实施细则，也可按上述对支行的要求，根据网点风险控制水平情况进行权限下放。

验资业务的客户拟注册地或经营地须在本市（州）行政区域

内，对非本地注册的客户，若经营地也不在本地行政区域内，不得为其办理注册验资业务。

第三条单位验资业务包括注册验资和增资验资业务。

注册验资业务是指我行为新设立的企业（公司）股东或投资者以货币形式认缴注册资本金而出具资金证明的业务。

增资验资业务是指我行为企业（公司）股东以货币形式增加注册资本金或新增股东以货币形式注入资金增加注册资本金而出具资金证明的业务。

我行单位验资业务不包括企业（公司）以非货币形式注入资金的验资业务。

第四条注册验资业务的客户范围包括：

（一）实行注册资本实缴登记制度的行业企业（公司），具体以国家相关制度和办法的最新规定为准；

（二）不属于工商行政注册管理的其他类型的单位。

对工商注册资本登记制度改革后，属于注册资本认缴制度的企业（公司），原则上各行不再受理其注册验资业务的申请，如客户确需进行注册验资的，需取得工商行政部门颁发的“企业名称预先核准通知书”，并经网点上级管理行行领导审批同意。

增资验资业务的客户不受行业类型的限制。

第五条我行出具的单位验资业务资金证明仅用于真实反映存款人在我行的验资资金验证事项，不得用于其他用途。

第二章开立验资账户

第六条单位申请验资，应向银行申请开立验资账户，该账户为临时存款账户，有效期为客户出具的证明文件上规定的验资有效期。验资账户无需报人民银行核准和备案。

第七条开立验资账户应提交的资料

（一）注册验资业务应提交的资料

1．开户申请书

2．企业名称预先核准通知书或有关部门的批文

3．所有出资人的有效身份证件（出资人为企业单位的，提供营业执照，且通过企业信用信息公示系统等具有公信力的信息网站查询企业应为存续状态；出资人为非企业单位的，提供其他相关证照）

4．验资账户特别约定书

（二）增资验资业务应提交的资料

1．开户申请书

2．股东会决议等证明文件（证明同意增资事项）

3．增资单位的基本户开户许可证及营业执照

4．所有出资人的有效身份证件（出资人为企业单位的，提供营业执照，且通过企业信用信息公示系统等具有公信力的信息网站查询企业应为存续状态；出资人为非企业单位的，提供其他相关证照）

5．验资账户特别约定书

第八条验资单位开立验资账户时，应由所有出资人或取得所有出资人授权的相关人员到网点办理业务，取得授权的人员应为出资人之一（如单位出资，应为出资单位的人员），同时须在《验资账户特别约定书》（详见附件1）中进行约定。验资业务不得由中介机构代办。

第九条《验资账户特别约定书》上应有所有出资人的签章，其中：单位出资由出资单位加盖单位公章，自然人出资由出资人个人签章。如出资人较多超出《验资账户特别约定书》所列的，可将A4纸打印作附件并加盖骑缝章（骑缝章为验资账户的预留印鉴）。

验资账户的预留印鉴应为所有出资人在《验资账户特别约定书》中约定的签章。

第十条网点收到单位提供的验资资料后，应认真审查其所提供的资料是否完全、要素是否完整，网上核查相关证件资料信息，审核无误后，留存相关证件资料复印件并打印核查记录情况，为客户开立验资临时账户。该账户不开通网上银行、支付密码器、不出售支票等结算凭证。

第三章缴存验资款项

第十一条出资人应在验资有效期内将验资款存入开立的验资账户中。其中，单位出资人应以转账或汇款的出资方式将资