《金融学基础》

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概念回顾
货币 实物货币 金属货币 纸币 信用货币 电子货币 货币制度 金本位制 银本位制 金银复本位制 不兑 现的信用货币本位制 人民币制度
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课后习题
1. 货币的本质是什么？
2. 货币的形态有哪些？
3. 货币层次划分的依据和意义是什么？
4. 货币制度包括哪些内容？
5. 不兑现的信用货币制度有哪些特点？
1. 直接融资的含义 2. 直接融资的特点 3. 直接融资的局限性
(二)间接融通资金
1. 间接融资的含义 2. 间接融资的特点 3. 间接融资的局限性
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本章小结
信用是以偿还和付息为条件所形成的商品或货币的借 贷关系或债权债务关系。信用关系由债权债务、信用 工具和时间间隔三个基本要素构成。 利息是剩余价值的转化形式，是财富的分配形式，是 借贷资本的价格，其大小是由利息率决定的，利息率 是指一定时期内利息额与借贷货币额(本金)之间的比 率。
1) M0(现钞) 2) M1(狭义货币) 3) M2(广义货币)
2. 美国的货币层次划分 3. 日本的货币层次划分 4. 我国的货币层次划分
(三)划分的现实意义
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五、货币的职能
(一)价值尺度 (二)流通手段
(三)贮藏手段
(四)支付手段
(五)世界货币
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第二节 货 币 制 度
一、货币制度的形成
货币制度是人们在充分认识商品货币关系的基础上， 由国家制定并主要通过法律强制保障实施的一种管 理制度。 它体现了国家在不同程度上，从不同角度对货币所 进行的控制。 为创造有序、稳定的货币流通体系，以适应商品经 济发展的需要，各个国家先后颁布法令和条例，对 货币流通做出种种规定，从而形成统一的、稳定的 货币制度。
(五)利率的作用
1. 利率对宏观经济具有调节作用 2. 利率对微观经济运行的调节作用
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二、利息率
(六)我国利率管理体制的改革
实行改革开放后，对利率管理体制进行了一系列的 重大改革，具体如下。 1978—1989年，主要是调整利率水平，允许银行 存贷款利率在一定范围内自由浮动。 1990—1993年，主要是调整利率结构，包括制定 存贷款利率的上下限；理顺存贷款利率和有价证券 利率的关系；各类利率尽可能在期限、成本、风险 上体现出差别；等等。 1994年以后，主要是进行利率机制的改革，使利 率成为资源配置和宏观调控的工具。目前，部分利 率已经或基本接近市场化。
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四、信用工具
(一)信用工具的概念
信用工具是用来证明债权债务关系的书面凭证， 它是各种信用关系的具体反映和体现。
(二)主要信用工具
1. 商业票据 2. 支票 3. 银行票据 4. 股票 5. 债券
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第二节 利息与利率
一、利息
(一)利息的概念
计算利息的公式可以表示为
利息额=借贷货币额(本金)×借贷时间×利率
1) 2) 3) 4) 赊销 分期付款 消费贷款 信用卡
3. 消费信用的作用
(1) 消费信用对社会再生产具有一定的促进作用。 (2) 消费信用在一定情况下也会对经济发展产生消极 作用。
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三、信用的形式
(五)国际信用
1. 国际信用的概念 2. 国际信用的主要形式 1)出口信贷 2)银行信贷 3)政府信贷 4)国际金融机构信贷
2. 影响利率的因素有哪些？
3. 什么是资金融通？它有哪些形式？
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案例讨论
【案例一】 我国利率调整回顾
讨论题
利率对经济的影响是什么？为什么要降息和加息？
【案例二】 企业间融资
讨论题
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二、资金融通的方式
资金供给者与资金需求者相互之间融通资金可 以借助金融市场直接进行，也可以通过中介机 构间接进行，从而使融资活动区分为直接融通 资金与间接融通资金，如图2-1所示：
直接融通 金融市场
资 金 需 求 者
金融机构 间接融通
资 金 供 给 者
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二、资金融通的方式
(一)直接融通资金
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三、货币形式的演变
货币是交换的产物，而随着交换的进一步发展， 货币的形式也在发生着变化。货币形式的变化 经历着一个由低级向高级不断演变的过程。
(一)实物货币 (二)金属货币 (三)纸币 (四)信用货币 (五)电子货币
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四、货币层次的划分
(一)划分的依据
(二)划分的方法
1. 国际货币基金组织的货币供给口径
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本章小结
货币是商品生产和商品交换发展到一定阶段的必然产 物，同时也是商品经济内在矛盾进一步发展的必然结 果。 货币形式的变化经历着一个由低级向高级不断演变的 过程，主要有实物货币、金属货币、纸币、信用货币、 电子货币等。 货币层次的划分主要是根据金融资产的流动性来划分 不同层次的货币供应量的。 货币制度简称币制，是指一个国家以法律形式规定的 货币流通的组织形式。它的基本内容包括：货币金属 与货币单位、货币的发行与流通、黄金准备制度等。 货币制度的发展和演变，经历了银本位制、金银复本 位制、金本位制和不兑现的信用货币本位制四个阶段。 我国的货币制度目前采用的是人民币制度。
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第一章 货币与货币制度
如何透过货币的表面现象把握其本质，是 我们首先要解决的问题。 本章主要分析货币和货币制度的发展与演 变等问题。
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第一节 货
一、货币的产生
币
货币是商品生产和商品交换的产物，是在长期的商 品生产和商品交换的过程中，逐渐地从商品世界中 分离出来的、固定充当一般等价物的特殊商品，货 币是价值形式发展的结果。 商品的价值形式即交换价值经历了四个阶段，表现 为四种形式
3. 商业信用的局限性
(二)银行信用
1. 银行信用的概念 2. 银行信用的特点
1) 银行信用是一种间接信用 2) 银行信用可以提供数量巨大、不受使用方向和使用范围 限制的货币资金 3) 银行信用具有信用创造的功能
3. 银行信用与商业信用的关系
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三、信用的形式
(三)国家信用
1. 国家信用的概念 2. 国家信用的形式 3. 国家信用与银行信用的关系
(一)简单的价值形式 (二)扩大的价值形式 (三)一般价值形式 (四)货币形式
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二、货币的本质
从货币的产生过程可以看出，货币是商品，但 货币不是普通的商品，而是固定地充当一般等 价物的特殊商品，并体现一定的社会生产关系， 这就是货币的本质。
(1) 货币是一种商品，具有商品的共性，即都是 用于交换的劳动产品，具有使用价值和价值。 (2) 货币是一般等价物。作为等价物，它具有两 个基本特征。第一，货币是表现一切商品价值的材 料。第二，货币具有直接同所有商品相交换的能力。 (3) 货币体现一定的社会生产关系。 (4) 货币作为财富的象征具有非常广泛的影响力 和支配性。
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二、货币制度的基本内容
货币制度简称币制，是指一个国家以 法律形式规定的货币流通的组织形式。 它的基本内容包括
(一)货币金属与货币单位 (二)货币的发行与流通 (三)黄金准备制度
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三、货币制度的发展与演变
货币制度的发展和演变，经历了银本位制、金 银复本位制、金本位制和不兑现的信用货币本 位制四个阶段，如图1-1所示。
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二、利息率
(一)利息率的表示
利息水平的高低是由利息率来表示的。利息率简称 利率，是指一定时期内利息额同借贷货币额(本金) 之间的比率。用公式表示为
利息率=
一定时期取得的利息额 一定时期借贷的货币额
×100%
利息率通常以年利率、月利率和日利率来表示。年 利率是以年为单位计算利息；月利率是以月为单位 计算利息；日利率又叫“拆息”，是以日为单位计 算利息。
(一)融通资金的功能 (二)调节社会资金的功能 (三)创造信用货币的功能
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三、信用的形式
(一)商业信用
1. 商业信用的概念 2. 商业信用的特点
(1) 商业信用是以商品形态提供的信用，是买卖和借贷两种 不同的经济行为的统一。 (2) 商业信用是一种直接信用，有利于加强企业之间的联系。 (3) 商业信用与产业资本的变动是一致的。
月利率=年利率 12 日利率=年利率 360
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二、利息率
(二)利息的计算
1. 单利 2. 复利 3. 现值与终值
(三)利率的种类
1. 市场利率和法定利率 2. 固定利率和浮动利率 3. 名义利率和实际利率 4. 短期利率与长期利率
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二、利息率
(四)决定和影响利率变动的因素
1. 平均利润率 2. 资本的供求状况 3. 物价水平 4. 经济政策 5. 其他影响因素
在现代经济生活中，信用关系已成为最主要的 经济关系之一。 本章主要分析信用、利息和资金融通等问题。
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第一节 信
一、信用的概念与特征
(一)信用的概念
用
信用是指以偿还和付息为条件所形成的商品或货币 的借贷关系，或债权债务关系。信用是商品经济发 展到一定阶段的必然产物。 信用存在的条件是偿还和付息。偿还是信用活动的 基本条件。
1) 国家信用与银行信用的联系 2) 国家信用与银行信用的区别
4. 国家信用的作用
(1) 国家信用是动员国民收入弥补财政赤字的重要工 具。 (2) 国家信用是商业银行调节资产结构的工具。 (3) 国家信用是调节货币供应量、实施宏观调控的重 要杠杆。
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三、信用的形式
(四)消费信用
1. 消费信用的概念 2. 消费信用的形式
银本位制 金属货币制度 货币制度 银行券 信用货币本位制 纸币 金银复本位制 金本位制 金币本位 金块本位 金汇兑本位
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四、我国的货币制度
(一)人民币 (二)中国的人民币发行 (三)人民币制度的基本内容
(1) 人民币是我国的法定货币，人民币的单位为“元”，辅币的名 称为“角”和“分”，人民币以“￥”为符号。 (2) 人民币采用不兑换银行券的形式，人民币没有含金量的规定， 也不与任何外币正式联系，是一种信用货币。 (3) 人民币是我国惟一的合法通货，严格禁止外币在中国境内计价 流通，严禁金银流通，严格禁止妨害人民币及其信誉。 (4) 国家指定中国人民银行为唯一的货币发行机关，并对人民币流 通进行管理。 (5) 人民币不允许自由出入国境。 (6) 禁止仿造、变造人民币。禁止出售、购买仿造、变造的人民币。 禁止运输、持有、使用伪造、变造的人民币。禁止故意毁损人民币。禁 止在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样。
(二)信用的构成要素
1. 债权债务 2. 信用工具 3. 时间间隔
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一、信用的概念与特征
(二)信用的构成要素
1. 债权债务 2. 信用工具 3. 时间间隔
(三)信用的特征
1. 暂时性 2. 偿还性 3. 收益性 4. 风险性
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二、信用的作用
信用是商品经济发展到一定阶段的产物， 信用的产生和发展又推动了商品经济的迅 速发展。经济越发展，信用就越重要，经 济对信用的依赖就越多，信用对经济的影 响也就越大。
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案例讨论
【案例一】 战俘营里的货币
讨论题 作为货币的商品需要什么特征？
【案例二】 劣币驱逐良币与货币替代
讨论题 劣币驱逐良币与货币替代的异同?
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第二章 信用与资金融通
信用是一种债权债务关系，在商品经济条件下， 一般表现为以偿还和付息为条件的商品或货币 的借贷关系。
利息是伴随着信用关系的形成而产生的，只要 存在信用关系，利息就必然存在。
资金融通就是通过货币有偿让渡促使价值增值的运动。 其融资活动分为直接融通资金和间接融通资金两种方 式，前者是利用金融市场进行融资活动，后者是通过 金融机构进行融资活动。
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概念回顾
信用 商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 利息 利息率 资金融通
直接融资 间接融资
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课后习题
1. 信用的形式有哪些？
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第三节 资 金 融 通
一、资金融通的概念
资金融通即金融，它是通过资金有偿让渡促使价值 增值的运动，或称为资金余缺调剂的信贷活动。 在现代经济中，由于资金盈余者和资金不足者的存 在，产生了融通资金的需要。 简单地讲金融是资金融通，广义的金融是指货币流 通与信用活动的总和，凡是货币发行、流通与回笼、 货币资金的借贷、票据的承兑与贴现、债券和股票 等证券的发行和转让、保险基金的筹集与运用以及 外汇的买卖等，都属于金融活动的范畴。
(二)利息的实质
1. 利息是剩余价值的转化形式 2. 利息是财富的分配形式 3. 利息是借贷资本的价格
(三)利息的作用
1. 利息是银行吸收存款和聚集资金的重要手段 2. 利息是促进企业加强经济核算、提高资金使用效益的手段 3. 利息是调整国家、银行和企业以及个人诸方面分配关系的 工具 4. 利息是调节资金供求、调节经济的一个重要手段 5. 利息是银行实行经济核算和企业化经营的基础