天津泰达第一部股权激励成文法

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博益(天津)气动陈乃克访谈

陈乃克是泰达第一个海归民营创业者，创业时间是1997年6月，公司名叫博益（天津）气动技术研究所。

1998年，陈乃克与神舟五号专家的偶遇，促成这个民营企业参与大火箭项目。

2008年，博益气动增资到1000万；2009年，引入风险投资；2010年，完成首次股权激励；现在，还有公司找陈乃克谈上市的事情。

但是陈乃克反而不敢像以前那样快速发展了，尤其是在上市的问题上，看得出他的犹豫。

他的公司在滨海新区第九大街，但这里不是曼哈顿金融区，这里始终是在搞工业。

车子驶过一汽丰田厂区，然后是丰华工业园，陈乃克创立的博益气动就在这个工业园中。

自2006年滨海新区上升为国家战略，入驻的大项目越来越多，这无形中对中小企业形成了一种挤压—比如为给大项目腾地方带来的清退潮。

对此，陈乃克很矛盾，很担忧。

会客厅里，还摆放着陈乃克做“奥运火炬手”时留下的火炬，这对他来说是一个莫大的荣誉—一家民营企业积极参与国家大事件的背后，是一种渴望“被关注”的心态和生态。

博益（天津）气动技术研究所所长陈乃克1982年从东北大学毕业之后，我留在沈阳东北电力科学研究院工作了6年，期间有机会给西门子等国外先进设备做安装调试工作。

我发现国内的技术设备与发达国家相比落后了十几年甚至几十年，所以决定出国留学。

1989年，我到了日本，5年后博士毕业，曾短暂地留在日本福田公司工作，从事气密检测技术研究，生产气密检漏仪。

不过正如我进公司时候就想过的，迟早还是要回国。

共产党员嘛，我跟组织说我要出国留学，没有想过移民，走的时候签过协议说会回国。

1997年，42岁，我回来了。

怎么说呢，缘分也好，机会也好。

留学日本的时候，打工挣了点钱，想回来做投资，肯定要考虑风险的问题。

所以，我做了很多调查，找了好多地方。

跟农民种地一样，得想好往哪片地里撒种子。

我走了十几家开发区，北京、上海、广州、深圳、沈阳、南京、廊坊等等，我都去过。

上世纪90年代中期，国内的创业环境并不是那么好。

回来之前，我一直看《人民日报》海外版，听说泰达有个创业中心。

天津泰达股权激励案例分析

2、缺点：a、激励机制方案设计不够完善。按新公司法的规定：公司可以收购本公司的股票用于奖励本公司的职工，应当由股东大会决议通过，不得超过已发行股份的5%，用于收购的资金由税后利润中支出，所收购的股份应在1年内转让给职工。在公司的股权激励实施细则中没有具体明确不得违反公司法的规定。实施细则中没有明确设定股票期权的禁售期或锁定期。b、执行的过程不严格。根据年度业绩考核结果实施奖惩，达到考核标准的给与相应的激励、达不到考核标准的给与相应的处罚。达到业绩考核标准的，公司按税后利润的2%提取奖励基金，基金
基金只能用于为激励对象购买泰达股份的流动股票并做相应冻结；而处罚所形成的资金，则要求受罚人员以现金在6个月内清偿。由公司监事会、财务顾问、法律顾问组成的、相对独立的激励管理委员会负责奖惩。泰达股份每年根据经营业绩考核激励对象，达到考核标准的给与激励，达不到考核标准的给与相应的处罚。最重要的考核标准之一就是公司每年业绩的15% 的增长率。
1997
15003.52 3821.65 3875.51
1998
21405.91 11535.12 10103.06 14796.87
1999
21752.72 13113.78 13017.86 18690.21 16720.53 30.15 0.63
2000
38220.77 16159.14 13001.17 15571.28 14020.05 21.19
4、股权激励的作用建立新型的公司激励机制 1、建立风险公担的激励机制 2、具有长期的激励效果加强股东对公司的控股权，防御敌意接管的发生加强员工主人意识，有利于员工参与公司内部管理参与国有股减持，明晰企业产权筹集资金

企业投融资过程税务风险应对(完整版)

人资格并未取消，原属于钦州公司各项资产，均仍属于钦州公司这一独立法人所有。钦州公司股权转让行为发生后并未发生销售不动产或转让无形资产的行为。因此，按照税收法规规定，对于转让方转让钦州公司的股权行为，不论债权债务如何处置，均不属于营业税的征收范围，不征收营业税。
☆股权转让是否要交土地增值税
国家税务总局关于以转让股权名义转让房地产行为征收土地增值税问题的批复
不确定性递延，企业所得税、个人所得税均适用！
☆被投资企业无形资产计税基础如何确定？
《财政部国家税务总局关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知》（财税[2016]101号）：
企业或个人选择适用上述任一项政策，均允许被投资企业按技术成果投资入股时的评估值入账并在企业所得税前摊销扣除。
《国家税务总局关于股权激励和技术入股所得税征管问题的公告》（国家税务总局公告2016年第62号）：
《国家税务总局关于企业所得税有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第80号）：企业发生《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》（国税函〔2008〕828号）第二条规定情形的，除另有规定外,应按照被移送资产的公允价值确定销售收入。
☆以非货币资产投资是否缴纳印花税
动产不动产无形资产
王先生
注册资本2000万
A公司公允价值2亿
B公司
增资3000万，占60%股份
☆不公允分配解决股权架构不合理情况
《公司法》第166条：公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，有限责任公司依照本法第三十四条的规定分配；股份有限公司按照股东持有的股份比例分配，但股份有限公司章程规定不按持股比例分配的除外。
☆以非货币资产投资个人所得税递延纳税政策
《财政部国家税务总局关于个人非货币性资产投资有关个人所得税政策的通知》（财税[2015]41号）：

天津市滨海新区人民政府关于印发推进滨海新区国资工作二十条措施的通知

天津市滨海新区人民政府关于印发推进滨海新区国资工作二十条措施的通知文章属性•【制定机关】天津市滨海新区人民政府•【公布日期】2010.07.25•【字号】津滨政发〔2010〕72号•【施行日期】2010.07.25•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】滨海新区,国有资产监管综合规定正文关于印发推进滨海新区国资工作二十条措施的通知各管委会，各委、局，各有关单位：现将《关于推进滨海新区国资工作的二十条措施》印发给你们，请遵照执行。

天津市滨海新区人民政府二〇一〇年七月二十五日关于推进滨海新区国资工作的二十条措施国有企业是滨海新区开发开放建设的主力军，在做好基础设施建设、促进经济发展方式转变、维护社会稳定、实现滨海新区科学发展和谐发展率先发展、争当科学发展排头兵等方面具有十分重要的作用。

为贯彻落实胡锦涛总书记在全国人大十一届三次会议天津代表团全体会议上的重要讲话和区委一届二次全体会议精神，结合新区实际，特制定本措施。

第一条滨海新区国资监管工作的总体思路。

按照胡锦涛总书记在全国人大十一届三次会议天津代表团全体会议上所提出“国有资产监管体制创新”的要求，紧紧围绕区委、区政府经济发展战略部署，履行国有资产出资人职责，以战略调整重组为主线，以大项目、大集团为依托，以资本运作为平台，推进国有企业转变发展方式，引导国有企业将发展方式转向主要依靠科技进步、劳动者素质提高和管理创新上来，推动企业优化整合、做大做强、创新发展。

进一步完善国有资产监管体制，确保国有资产保值增值，力争用3至5年时间，使新区国有资产总量达到1万亿元，实现翻番。

第二条积极推动滨海新区国有企业的改革创新。

本着“抓大放小、有进有退、有所为有所不为”的原则，通过推进新区国有企业的改革、调整、重组，逐步确立新区国有企业合理的布局结构和发展方向，使企业个数有所减少，企业资产总量、权益有所增加，企业效益、保值增值率、社会满意度有所提高，走出一条“一减、两增、三提高”的新路子。

文献综述-股权激励

上市公司股权激励方案研究论文题目专业班级学生学号学生姓名指导教师文献综述随着现代社会的发展，各种人才的越来越多样化，各个企业之间的竞争也越来越激烈,一间上市公司要应对的问题也会越来越多。

其中最重要的问题就是人才的问题。

一个好的管理层，不仅仅能帮助企业不断地创造新的良好的业绩，更能在众多的企业竞争中,使企业得到进一步的发展。

但是现代企业之间的挖墙脚行为确实越来越“猖獗”。

如何留住人才这个问题就是重中之重．为了防止别的企业的挖墙脚行为，同时也为了能使企业管理层们能专心企业发展经营，提高企业业绩。

这是就有了一个很直接的方式-——--——股权激励.1。

股权激励的概念及理论1．1股权激励的概念随着公司股权的日益分散和管理技术的日益复杂化,世界各国的大公司为了合理激励公司管理人员,创新激励方式，纷纷推行了股票期权等形式的股权激励机制.股权激励(Stockholder’s rights drive）是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利，使他们能够以股东的身份参与企业决策﹑分享利润﹑承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法.１。

2股权激励的假设理论(１）利益一致假说Ｂｅｒｌｅ和Ｍｅaｎs（1932）最早系统地思考过股东和经理人之间的契约关系——委托代理问题，并在《现代公司与私有财产》中明确提出了经营权与所有权相分离的问题,还指出当经理人持有一定的股权时，他们的利益将会同股东趋于一致,进而有利于企业的发展。

Jenseｎ和Mecｋlinｇ(1９7６)在论文《企业理论:管理行为、代理行为和其所有结构》中提出利益一致假说：①在所有权与控制权分离的情况下，作为委托人的所有者和作为代理人的经理人员的利益是不一致的,因此委托人要对代理人进行监督从而产生委托-代理成本。

为了降低代理成本，使委托人的福利最大化,他们认为需要给予代理人一定的激励，而授予他们股权就可以使双方的利益趋向一致,从而降低代理成本，提高公司效率的同时增加公司业绩。

天津市大学科技园建设三年行动计划(2021—2023年)责任分工表【模板】

南开大学，南开区、津南区、滨海新区人民政府，市科技局、市教委，市相关部门
（三）建设天津科技大学科技园
3
依托轻工技术与工程、食品科学与工程、生物工程、化学工程与技术等优势学科，在滨海新区拓展新设空间载体。引入泰达产业投资引导基金和滨海产业基金，与专业机构深度合作联动，吸引国际创新创业人才，整合校内、校友和产业资源，聚焦营养与健康、石油化工、生物可降解材料、人工智能、新能源、文创等领域培育高新技术产业群，加快建设大学科技园。
方面
任务
序号
具体工作
责任部门
一、重点任务
（一）提升天津大学科技园能级
1
依托人工智能、化学工程与技术、材料科学与工程、环境科学与工程、仪器科学与技术等优势学科，在南开区、津南区拓展新设空间载体。壮大北洋海棠创业投资基金规模并引入多支产业基金，加强与龙头企业、校友企业合作，培育集成电路、手术机器人、智能制造、绿色化工等产业，进入国家级大学科技园第一梯队。
市科技局、市教委
二、加大政策支持力度
（一）推动科技成果转化
15
鼓励高校落实专门机构和专业队伍，在大学科技园内建设技术转移机构，按照绩效对运营机构给予补助。
相关高校，市科技局、市教委
16
支持高校将科研人员在科技成果转化过程中取得的成绩和参与创业项目的情况作为职称评审、岗位竞聘、绩效考核、收入分配、续签合同等的重要依据。
中国科学院天津工业生物技术研究所等科研院所，滨海新区等相关区人民政府，市科技局、市教委，市相关部门
12
支持京冀大学在本市建设大学科技园分园。
市科技局、市教委，相关区人民政府
13
支持滨海新区与高校加强合作，助力“双城”建设。
滨海新区人民政府，相关高校，市科技局、市教委

股权激励文献综述

股权激励问题文献综述高杨2013年8月3日星期六目录一、国内外研究侧重综述 (3)二、股权激励问题研究现状综述 (3)（一）股权激励的特征 (4)（二）股权激励定量研究 (5)（三）关于股权激励模式的细化分析 (5)（四）股权分置改革与股权激励的关系研究 (5)（五）对我国已实行的股权激励的效果分析 (6)（六）选择股权激励的动机 (7)（七）股权激励在我国的运用应关注的问题 (8)（八）股权激励结合公司治理分析企业价值 (8)三、关于股权激励效果问题的详细总结 (8)（一）股权激励效果问题的争论与发展 (9)1.高管股权激励具有治理效应，能够改善企业绩效 (9)2.高管股权激励不具有治理效应，甚至会毁损企业绩效 (10)1.高管股票期权的授予问题 (12)Lie发现，期权授予日期前公司股价的异常收益为负，而期权授予日期后公司股价的异常收益为正，并且这一异常波动有逐渐加强的趋势，高管的择机行为则成为此现象的可能解释。

Heron和Lie则进一步指出，上述期权授予日期前后的股价异常波动在监管当局出台更为严格的披露要求之后则完全消失了，这表明高管存在倒填期权授予日期的动机。

(12)2.高管股票期权的重新定价问题 (12)3.高管股票期权的执行问题 (13)（二）高管股权激励模式的治理效应差异 (13)1.高管股票期权的治理效应优于高管持股的治理效应 (13)2.高管持股的治理效应优于高管股票期权的治理效应 (14)（三）高管股权激励的内生性 (14)（四）公司治理与高管股权激励的治理效应 (16)四、股权激励实证问题研究详细总结 (18)（一）关于实行股权激励企业的数量 (18)（二）股权激励企业的行业分布特点 (19)（三）股权激励的模式 (19)（四）股权激励的额度 (20)（五）股权激励制度运行效果 (20)五、总结与新进展的可能方向 (21)（一）深入剖析高管股权激励对企业绩效的作用机理 (22)（二）充分关注并尽可能解决高管股权激励的内生性问题 (22)（三）全面研究并比较不同股权激励模式的实施效果 (22)股权激励问题文献综述高杨一、国内外研究侧重综述国内外对于股权激励的研究都有大量文献研究股权激励与经营业绩的关系，但是国外的研究还侧重股权激励与经营者投资、效率的关系等，而国内则是侧重于对股权激励的市场效应以及对国外已取得研究成果的深入细化，还有就是放置在我国特有的股权分置改革的背景下研究这个问题。

我国家电行业股权激励对公司绩效的影响分析——以青岛海尔为例

摘要我国家电行业股权激励对公司绩效的影响分析——以青岛海尔为例随着市场经济的不断发展，企业的规模也在不断扩大，社会分工不断细化，由此产生了所有权与经营权的分离，因此在所有者和经营者之间也随之产生了委托代理的问题。

由于所有者和经营者都出于自身利益的考量，因此就不可避免的出现了目标不一致、利益冲突等矛盾。

为了使二者之间的利益趋于一致，在实际经营过程中产生了股权激励模式。

在股权激励作用下，经营者可以充分发挥自己的聪明才智和努力水平，在保证企业利益最大化、维护所有者利益的同时获取更多的回报，从而达到一种双赢的效果。

股权激励在欧美等发达国家的资本市场上已经得到广泛运用，但在我国却起步较晚，从2006年算起只有短短十余年时间。

但是随着市场经济的发展以及国家宏观政策调整，近年来越来越多的上市公司开始关注股权激励机制，纷纷出台股权激励计划方案，股权激励在我国也进入了蓬勃发展的“黄金时期”。

家电行业作为我国市场化最早、竞争最激烈的行业，整个行业已经由原来的价格竞争逐渐转移到技术、管理、服务等综合实力的比拼。

为了建立和保持一支优秀的管理团队，巩固和增强企业的竞争力，我国的家电行业上市公司纷纷推出股权激励计划。

青岛海尔股份有限公司作为我国家电行业的典型代表，是少数几个完成股权激励计划的家电企业之一。

通过对青岛海尔股权激励案例研究，对我国家电行业其他上市公司制定股权激励政策具有一定的指引和借鉴作用。

关键词：股权激励绩效分析家电行业青岛海尔AbstractAnalysis on the Impact of Equity Incentive on CorporatePerformance in China's Household Appliance Industry——Take Qingdao Haier as An ExampleWith the rapid development of market economy,enterprises in the process of expanding,ownership and operation separate condition,so the produce the principal-agent problem between owners and operators.Because the owners and operators are out of self-interest considerations,therefore they have appeared inevitable goal contradiction and conflict of interest.In order to make the interests between them,as a kind of long-term incentive equity incentive model is conceived and gave birth to.Under the effect of equity incentive,the operator can give full play to their talents and efforts,in the guarantee enterprise benefit maximization,the interest of the owners at the same time get more returns,so as to achieve a win-win result.Equity incentive in Europe and the United States and other developed countries of the capital market has been widely used,but in our country starts late,starting in 2006only just ten years time.But,with the development of the market economy,the national macro policy adjustment,in recent years,more and more listed companies begin to pay close attention to equity incentive mechanism,have issued equity incentive plan scheme,equity incentive in our country has entered the rapid development of the"golden age"Home appliance industry in China market at the earliest,the most competitive industry,the industry has shifted from price competition to the technology, management,service and so on comprehensive strength contest.In order to establish and maintain a good management team,to consolidate and enhance the competitiveness of the enterprises,China's home appliance industry listed companiesto launch equity incentive plan.As our country home appliance industry,Qingdao haier is one of the few complete one home appliance enterprise equity incentive plan. Through to the Qingdao haier equity incentive case study,to our country home appliance industry listed company equity incentive policy other has certain guidance and reference.Key words:Equity incentive Performance analysis Home appliance industry目录第1章引言 (1)1.1论文研究的背景和意义 (1)1.1.1论文研究的背景 (1)1.1.2论文研究的意义 (2)1.2国内外文献综述 (2)1.2.1国外文献综述 (2)1.2.2国内文献综述 (4)1.2.3文献评述 (7)1.3研究思路及框架 (7)1.4研究方法 (8)1.5主要创新与不足 (8)第2章股权激励的理论基础及评价指标 (9)2.1股权激励的相关理论 (9)2.1.1人力资本理论 (9)2.1.2委托代理理论 (9)2.1.3利益相关者理论 (10)2.1.4双因素理论 (10)2.2股权激励的内涵及类型 (11)2.2.1股权激励的内涵 (11)2.2.2股权激励的类型 (11)2.3股权激励绩效评价指标 (12)2.3.1传统财务指标 (12)2.3.2现代财务指标 (13)2.3.3非财务指标 (14)2.4股权激励绩效评价指标的选择 (14)第3章我国家电行业上市公司股权激励现状 (16)3.1我国家电行业上市公司实行股权激励的制度背景描述 (16)3.2我国家电行业上市公司实行股权激励的行业背景描述 (17)3.2.1产品多样化、系列化 (17)3.2.2科技创新 (17)3.2.3改变发展方式 (18)3.3我国家电行业上市公司股权激励总体情况分析 (18)3.4我国家电行业上市公司股权激励具体设计要素分析 (20)3.4.1股权激励对象分析 (20)3.4.2股权激励模式分析 (20)第4章青岛海尔股权激励案例分析 (22)4.1案例背景 (22)4.1.1青岛海尔的发展历程 (22)4.1.2产权结构 (22)4.1.3青岛海尔实施股权激励的动因 (23)4.2青岛海尔的股权激励计划的主要内容 (24)4.2.12009年第一期股权激励计划概述 (24)4.2.22011年第二期股权激励计划概述 (24)4.2.32012年第三期股权激励计划概述 (25)4.2.42014年第四期股权激励计划概述 (26)4.2.52016年首期核心员工持股计划概述 (27)4.2.62017年第二期核心员工持股计划概述 (28)4.3青岛海尔四期股权激励对公司绩效的具体影响 (29)4.3.12009年度绩效完成情况 (29)4.3.22010年度绩效完成情况 (30)4.3.32011年度绩效完成情况 (30)4.3.42012年度绩效完成情况 (31)4.3.52013年度绩效完成情况 (32)4.3.62014年度绩效完成情况 (33)4.3.72015年度绩效完成情况 (33)4.3.82016年度绩效完成情况 (33)4.4青岛海尔股权激励对企业绩效的影响分析 (34)4.4.1青岛海尔股权激励的财务指标分析 (34)4.4.2青岛海尔股权激励的非财务指标分析 (41)4.5青岛海尔股权激励计划的总体评价 (43)4.5.1青岛海尔股权激励的优点 (43)4.5.2青岛海尔股权激励的不足 (44)第5章研究结论与建议 (47)5.1研究结论 (47)5.2针对我国家电行业上市公司实施股权激励的具体建议 (47)5.2.1完善股权激励的内部环境 (47)5.2.2完善股权激励的外部环境 (49)参考文献 (51)致谢 (55)第1章引言1.1论文研究的背景和意义1.1.1论文研究的背景随着全球市场经济的高速发展，企业规模日益扩大，必然要求管理职能专业化，企业所有者委托经理人对企业进行经营和管理，所有权与经营权分离开来，这就产生了委托与代理关系。

劳动法选择题

劳动法试题一、单项选择题1、一般认为，劳动法成为独立法律部门的时间是（20世纪初）。

2、能够产生劳动法律关系的法律事实（只能是主体双方的合法行为）。

3、依据《劳动法》规定，劳动合同可以约定试用期。

试用期最长不超过（12个月）。

4、依据《劳动法》规定，劳动者在（不能胜任工作，经过培训或调整工作岗位仍不能胜任工作的）情况下，用人单位可以解除劳动合同，但应提前三十天以书面形式通知劳动者本人。

5、能够认定劳动合同无效的机构是（劳动争议仲裁委员会）。

6、我国《劳动法》规定，安排劳动者延长时间的，用人单位应支付不低于劳动者正常工作时间工资的（150%）的工资报酬。

7、我国劳动法律规定的最低就业年龄是（16 ）周岁。

8、我国劳动法律规定，集体协商职工一方代表在劳动合同期内，自担任代表之日起（5 ）年以内，除个人严重过失外，用人单位不得与其解除劳动合同。

9、根据有关规定，下列（计时工资）支出不应列入企业工资总额范围。

10、我国劳动法律规定，女职工的产假为（90）天。

11．1802年英国议会通过的《学徒健康与道德法》是第一个(限制工作日长度 )的法律，一般认为这是资产阶级"工厂立法”的开端。

12．国际劳工组织的最高权力机关为(国际劳工大会)。

13．劳动法律关系主体双方为(劳动者与用人单位)。

14．根据我国劳动法律规定，劳动合同中的劳动条件和劳动报酬标准，应该(不得低于集体合同中的标准)。

15．我国《劳动法》规定，禁止安排女职工从事国家规定的(第四级)体力劳动强度的劳动。

16．(在岗业余培训)是实现职工全员培训的基本形式。

17．《劳动法》第72条规定，用人单位和劳动者(能够)依法参加社会保险，缴纳社会保险费。

18．根据有关法律规定，企业职工在患病或非因工负伤，需要停止工作治疗的，给予(3至24个月)的医疗期。

19．根据有关法律规定，授予全国劳动模范或劳动英雄称号的，应经省级人民政府和国务院各部、委推荐，由(国务院 )授予。

央企控股上市公司实施股权激励操作要点

央企控股上市公司实施股权激励操作要点
王帅;孙文清;谢佳真
【期刊名称】《经济研究导刊》
【年(卷),期】2024()7
【摘要】在激发企业员工活力的过程中,股权激励逐渐发挥着重要的作用。

国资委近年来多次表示中央企业有必要积极推进与落实股权激励、中长期激励、正向激励等措施。

随着国有企业改革发展混合所有制经济的逐步推进,股权激励作为上市公司顶层设计的重要抓手之一,对于吸引和留住人才起着至关重要的作用。

尤其对于国有控股A股上市公司而言,大力推进股权激励更是深化国企改革的题中之义。

基于此,重点对央企控股上市公司实施股权激励操作要点展开剖析,期望能够更好地将股权激励的作用与价值发挥出来。

【总页数】3页(P52-54)
【作者】王帅;孙文清;谢佳真
【作者单位】中国汽车技术研究中心有限公司;中汽研软件测评(天津)有限公司【正文语种】中文
【中图分类】F275.3
【相关文献】
1.对我国国企经营者激励机制改革的回顾与展望——兼谈《国有控股上市公司实施股权激励试行办法》
2.股权激励行为、激励水平与公司自愿性信息披露——基于《上市公司股权激励管理办法》实施后上市公司非平衡面板数据的证据
3.从烽火
通信股权激励方案看国有控股上市公司股权激励4.股权激励、功能定位与企业高质量发展——基于央企控股上市公司的经验数据5.股权激励要慎用限制性股票——关于国有控股上市公司实施股权激励的调查
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股权架构及顶层设计方案

股权架构及顶层设计方案目录一、内容综述 (3)1.1 背景与目的 (3)1.2 股权架构的重要性 (4)1.3 顶层设计方案的定义 (5)二、股权架构概述 (6)2.1 股权架构的定义 (7)2.2 股权架构的类型 (8)2.2.1 集中式股权架构 (9)2.2.2 分散式股权架构 (10)2.2.3 混合式股权架构 (11)三、顶层设计方案 (12)3.1 设计原则 (13)3.1.1 公平性原则 (14)3.1.3 稳定性原则 (16)3.1.4 灵活性原则 (17)3.2 设计要素 (18)3.2.1 股东权益 (19)3.2.2 股权比例 (20)3.2.3 股权转让与退出机制 (22)3.2.4 股权激励与约束 (23)四、具体设计方案 (24)4.1 股权结构调整 (25)4.1.1 股权转让 (26)4.1.2 增资扩股 (27)4.1.3 股权回购 (29)4.2 股权激励方案 (30)4.2.1 限制性股票 (31)4.2.3 股票增值权 (34)4.2.4 员工持股计划 (35)4.3 股权退出机制 (36)4.3.1 股权转让退出 (37)4.3.2 股权回购退出 (39)4.3.3 股权置换退出 (40)五、实施与风险管理 (41)5.1 实施步骤 (42)5.1.1 制定详细实施方案 (43)5.1.2 股权结构调整与激励方案设计 (44)5.1.3 实施与调整 (46)5.1.4 监督与评估 (47)5.2 风险管理 (48)5.2.1 风险识别 (49)5.2.3 风险防范与控制 (51)5.2.4 风险应对措施 (53)六、结论与展望 (54)一、内容综述本文档旨在为企业提供全面而深入的股权架构及顶层设计方案，以确保公司的长期稳定发展，并维护股东权益。

我们将详细解析现有的股权结构，识别潜在问题，并提出切实可行的优化建议。

结合企业的战略目标和市场环境，我们将制定一套科学、合理的顶层设计方案，包括公司治理结构、股权激励机制、投融资策略等关键领域。

员工持股计划的微观经济效应

员工持股计划的微观经济效应目录一、内容描述 (2)1.1 研究背景与意义 (3)1.2 研究方法与数据来源 (4)二、员工持股计划的基本概念 (5)2.1 员工持股计划的定义 (6)2.2 员工持股计划的发展历程 (6)2.3 员工持股计划的类型 (7)三、员工持股计划的微观经济效应分析 (9)3.1 提高企业绩效 (10)3.1.1 降低代理成本 (11)3.1.2 提高管理效率 (12)3.2 促进员工激励 (14)3.2.1 提高员工工作积极性 (15)3.2.2 增强员工归属感 (16)3.3 增强企业凝聚力 (17)3.3.1 促进团队合作 (18)3.3.2 提高企业声誉 (19)四、员工持股计划的行业差异与区域特征 (21)4.1 不同行业的员工持股计划实施情况 (22)4.2 不同地区的员工持股计划发展现状 (24)五、员工持股计划的挑战与对策 (25)5.1 员工持股计划实施过程中的问题 (26)5.2 完善员工持股计划的建议 (27)六、结论与展望 (28)6.1 研究结论 (29)6.2 研究展望 (30)一、内容描述本文档旨在分析员工持股计划的微观经济效应，通过对员工持股计划的实施过程、影响因素以及实际效果进行深入研究，为企业管理层和投资者提供关于员工持股计划的经济影响的全面了解。

具体内容包括：员工持股计划的基本概念和原理：介绍员工持股计划的定义、目的和发展历程，阐述其背后的经济学原理，如激励机制、所有权与控制权的关系等。

员工持股计划的实施过程：详细描述员工持股计划的实施步骤，包括股权分配、股权转让、股权激励协议等关键环节，以及企业在实施过程中可能遇到的问题和挑战。

影响员工持股计划的因素分析：从企业、员工和市场等多个角度分析影响员工持股计划的关键因素，如企业的盈利能力、市场竞争状况、员工绩效评估体系等。

员工持股计划的经济效益评估：运用现代经济学方法对员工持股计划的经济效益进行定量分析，包括财务指标(如资本成本、净现值、内部收益率等)和社会效益(如员工满意度、企业竞争力等)。

国有科技型企业的股权激励方案设计及效果评价

3. 影响效果
经过一段时间的实施，该方案的激励效果显著。员工的积极性和创造力得到了提升，公司的业绩也有了明显的增长。同时，公司的股价也在市场上有了一定的表现，提升了公司的市场形象。此外，该方案还吸引了更多优秀人才加入公司，进一步增强了公司的核心竞争力。
CHAPTER 05
结论与展望
研究结论
2. 方案调整
调整后的方案降低了股票的授予价格，延长了解锁期，并增加了业绩考核条件。此外，公司还针对不同职位和贡献的员工设计了差异化的激励措施。
3. 影响效果
经过调整后，员工的积极性和工作效率得到了显著提升。公司的业绩也有了明显的改善，股价也逐步回升。此外，员工对公司的信任和支持也得到了增强。
案例三
1. 背景介绍
该企业是一家从事新能源技术研发和应用的国有科技企业，拥有多项领先技术。然而，随着行业发展和市场竞争的变化，公司需要不断创新和探索新的股权激励模式。
2. 方案创新与探索
该方案采用了虚拟股票模式，即授予员工虚拟股票，员工可以享受公司利润的分配权，同时不涉及公司股权结构的变化。此外，方案还引入了期权模式，针对不同员工设计了差异化的行权条件和价格。
国有科技型企业的股权激励方案设计及效果评价
2023-11-09
目录
• 引言 • 股权激励方案设计 • 股权激励方案的效果评价 • 案例分析 • 结论与展望
CHAPTER 01
引言
研究背景与意义
国有科技型企业的发展现状及挑战
研究背景与研究问题的提
股权激励在国有科技型企业中的重要性及意义
约束效果
激励方案是否能够约束员工的不当行为，降低代理成本。
公平性效果

股权激励验资报告

股权激励验资报告定代表人不一致，需附书面情况说明）、经办人有效身份证明文件及复印件；（九）电子数据接口（附件二），适用dbf 文件。

（十）如果期权因权益分派等原因发生变更的，还要出具期权数量及行权价格调整的说明、调整公告及律师意见书；（十一）中国结算深圳分公司要求的其他材料。

预留期权的，在授予时仍按上述要求办理期权登记。

二、行权登记（一）上市公司实施股权激励计划申请书（见附件一）；（二）上市公司股权激励计划行权登记明细表（见附表3）；（三）深交所上市公司股权激励计划实施确认书；（四）董事会关于实施行权的决议；（五）公司监事会核准的激励对象行权名单；（六）会计师出具的关于本次股本变更的验资报告；（七）律师出具的关于激励对象本次行权的法律意见书；（八）上市公司法定代表人证明书、授权委托书及加盖公章的营业执照复印件；（九）行权登记电子数据接口，适用dbf文件（附件四）。

三、限制性股票授予登记上市公司向本分公司申请办理限制性股票授予登记手续时，提供以下申请材料：（一）上市公司实施股权激励计划申请书（见附件一）；（二）上市公司股权激励信息一览表（见附表1）；（三）上市公司股权激励限制性股票登记明细表（见附表4）；（四）中国证监会无异议函；(五) 深交所上市公司股权激励计划实施确认书（六）经公告的上市公司股权激励计划；(七) 董事会关于授予限制性股票的决议；（八）风险告知书（附件五）；（九）加盖上市公司公章的营业执照复印件；（十）会计师事务所出具的验资报告；（十一）加盖上市公司公章的法定代表人证明书、法定代表人授权委托书（如与营业执照所载法定代表人不一致，需附书面情况说明）、经办人有效身份证明文件及复印件；（十二）电子数据接口；（十三）中国结算深圳分公司要求的其他材料。

预留限制性股票的，在授予时仍按上述要求办理登记。

四、回购股份登记办理回购股份过户之前，需凭深交所通知向我司帐户管理部申请开立回购帐户。

之后报送以下申请文件：（一）《上市公司实施股权激励计划申请书》（见附件一）；（二）《上市公司股权激励股票过户明细表》（附表5）（三）中国证监会无异议函；（四）深交所上市公司股权激励计划实施确认书；（五）经公告的股权激励计划和决议（六）会计师事务所出具的验资报告（七）批量过户电子数据接口（八）上市公司法定代表人证明书、授权委托书及加盖公章的营业执照复印件；（九）本公司要求的其他文件如果股份过户后为无限售流通股，还需按照解除限售业务向我司提交文件材料。

公司员工中长期激励方案

公司员工中长期激励方案目录一、前言 (2)二、公司员工中长期激励方案概述 (3)2.1 激励原则 (4)2.2 激励对象 (5)2.3 激励方式 (5)三、基本薪酬与福利体系 (7)3.1 基本工资 (8)3.2 绩效奖金 (9)3.3 社会保险与住房公积金 (9)3.4 其他福利 (10)四、中长期激励计划 (12)4.1 企业年金 (13)4.2 股票期权 (14)4.3 限制性股票 (16)4.4 员工持股计划 (16)4.5 项目跟投 (17)五、激励计划的实施与管理 (19)5.1 制定与审批 (20)5.2 执行与监督 (21)5.3 评估与调整 (22)六、风险管理与控制 (23)6.1 风险识别 (25)6.2 风险评估 (25)6.3 风险控制 (27)七、附则 (28)7.1 解释权 (28)7.2 施行日期 (29)一、前言随着市场竞争的日益激烈，公司要想取得持续的成功和发展，必须充分调动员工的积极性和创造力。

员工中长期激励方案是激发员工潜力、提升员工绩效的有效手段之一。

本激励方案旨在通过一系列激励措施，使员工在实现个人职业发展的同时，为公司创造更大的价值。

公平公正：激励方案基于员工的实际表现和贡献，确保每位员工都能得到公平的回报。

奖惩结合：将激励机制和约束机制相结合，既鼓励员工积极创新、提高工作效率，又对员工的违规行为进行一定的约束。

激励与约束并重：通过设置合理的激励目标和条件，使员工在追求个人利益的同时，也能关注公司的整体利益。

针对个体差异进行激励：根据员工的岗位、职责、能力和绩效等因素，制定个性化的激励措施，提高激励效果。

确保可行性：激励方案需要具有可操作性，能够在实际工作中顺利实施，并根据实际情况进行调整和完善。

本激励方案将围绕公司战略目标，结合公司实际情况，制定一套科学、合理、有效的员工中长期激励方案，以期为公司的发展注入新的活力。

二、公司员工中长期激励方案概述为了更好地激发公司员工的积极性和创造力，提升团队凝聚力和竞争力，本公司制定了全面而系统的员工中长期激励方案。

非上市公司的股权激励研究——基于华为员工持股计划的案例分析

1995年〜2001年间的互联网泡沫经济在2000 年达到了顶峰，很多企业受到了严重的影响，华为也不例外&此时华为推出了名为“虚拟受限股”的股权改革&此次改革的主要内容有：老员工的原有持股转化为期权；新员工不派发长期的股票，以虚拟股票代替；员工可以凭借持有的股票份额拥有相应的“分红权+增值权（
消费等短视行为&在华为成为上市公司之前，可以预见股权激励是不会给其带来股东存在短视行为的困扰&
4 华为员工持股制度的启示 4. 1 创新激励模式
股权流动性差是非上市公司在股权激励过程中的痛点&非上市公司在股权激励制度的设置中可设置股权回收制度，由公司或者工会在员工离职和退休时回收股权，这样做的好处是员工能把持股变现# 还可以防止股权流失，造成股权分散的局面&公司也可以采用TUP期权计划形式，即员工不需要购买股权，而是获得未来几年的分红权，从而避免了股票回收的麻烦，适用于资金已经充足的成熟期企业& 4. 2 重视激励对象选择
中图分类号:F272 文献标识码:A
文章编号1007—6921（2021）11—0037—03
股权激励是以本公司股票为标的，向管理人员或企业关键人员授予股权，体现了公司对人力资源这一重要资源的重视#目的是解决委托代理冲突& 传统观点认为，资本仅仅包括物质产品上的资本，如厂房、设备、原材料、机器、货币等等&舒尔茨（20世纪60年代）摆脱了传统观点的束缚，认为在以前的资本研究中，资本的概念仅仅包括物质资本，而忽略了人力资本，因此，有必要在传统的资本理念中加入人力资本这一概念&
重视人才而非人口&真正具有生产力的不是人口而是人才&股权激励不能是普遍性的，而应该具有针对性&有重点地激励掌握核心技术、生产力较强的人才，能有效减少企业人才的流动&如果没有股权激励这样的制度进行约束&这样的员工极易跳槽到同行业的竞争对手那里或者是自立门户，谋求更好的自身发展&那么企业面临的将不只是人才流失，还会造成市场份额丢失的风险&所以，对于公司的核心技术人才，使用股权激励将员工和公司的利益进行捆绑，是一个较为可行的解决办法&