牛羊肉综合加工项目可行性研究报告

第一章总论1.1 项目概述1.1.1 项目名称山东XX食品有限责任公司牛羊综合加工项目1.1.2 承办单位山东XX食品有限责任公司1.1.3 承办单位概况山东XX食品有限责任公司前身为东营市东津酿酒厂，位于XX 县XX镇工业园内，2008年6月竣工投产，公司在原有生产条件的基础上，增加固定资产投资3000万元，达到年生产纯粮原酒1000吨的能力，成为全市最大的纯粮酿造酒生产基地。

2010年3月更名为山东XX食品有限责任公司，企业经过近二十年的发展，具有良好的质量管理体系，2008年通过ISO9001质量管理体系认证，现公司食品安全管理体系认证正在进行中。

山东XX食品有限责任公司从事食品生产有近20年的历史，在食品安全保障和食品供销网络体系建设方面储备了大量的人才，形成了完备的人才和管理队伍。

公司将不断引入和培养精英人才，打造高素质的创业团队，制定规范、系统的各项管理制度，实施网络化、规范化、标准化和精细化管理。

山东XX食品有限责任公司现拥有多名专业技术人员，包括国家注册生产许可证审查员、食品安全国家注册审查员，拥有山东农大畜牧和兽医专业毕业的学生4名。

公司重视人才培养和人才引进，中专学历以上人员占到了全部职工的60%，公司现有职工180人，其中高级职称人才3人，中级职称18人，初级职称40人，公司准备聘请中国绿色产业协会加盟合作，并提供技术指导，良好的人才技术实力为项目建设和运营打下了牢固的人力资源基础。

山东XX食品有限责任公司在发展过程中在质量控制上严把材料采购、生产过程和成品检验关，建立了集培训、养殖、生产于一体的生产加工体系。

山东XX食品有限责任公司将始终坚持“以人为本，质量第一”的原则，继续立足东营，以雄厚的技术实力，不断提升产品质量和服务水平，打响XX的品牌。

独特的人才机制，广泛的科技合作，是山东XX食品有限责任公司在市场经济中立身不败的根本，健全的质量保证体系更使山东XX 食品有限责任公司如虎添翼，振翅高飞。

多年如一日，从经理到员工都时刻关注产品生产的质量，为使XX成为更可靠、更安全的产品打下坚实的基础。

展望未来，公司将坚持技术创新，充分利用当地充足的劳动生产力及地区资源，坚持可持续性发展，争取将山东XX食品有限责任公司建设成为管理一流、规模一流、质量一流、效益一流、形象一流的，在国内具有较高知名度的企业。

1.2 项目概况1.2.1 建设场址拟建项目位于XX县XX镇工业园1号。

1.2.2 建设规模和工程方案本项目建设规模确定为年综合加工20万只羊、5万头牛的加工能力，正常年的年销售收入约为30540万元。

项目总用地20000平方米（约30亩），总建筑面积16800平方米。

包括办公用房占地面积200平方米，建筑面积200平方米；职工宿舍及餐厅占地面积1200平方米，建筑面积1200平方米；加工车间占地面积8000平方米，建筑面积8000平方米；冷库占地面积7200平方米，建筑面积7200平方米；辅助用房建筑面积200平方米；绿地面积为1600平方米；道路及停车场占地面积为1600平方米。

主要技术经济指标1.2.3 项目投入总资金及效益情况初步估算，项目总投资9600万元，其中固定资产投资5420万元，生产设备投资1246万元，流动资金2200万元，其他费用734万元。

本项目实施后，年销售收入30540万元，正常年税后利润1219万元，总投资收益率16.93%，税后内部收益率10.41%，税后投资回收期为7.05（税后，含建设期）。

项目的经济效益良好，具有一定的盈利能力，在财务上是可行的。

1.3 可行性研究的依据1、《投资项目可行性研究指南》（试用版）2、《中华人民共和国环境保护法》3、《中华人民共和国节约能源法》4、《工业项目建设用地控制指标（试行）》5、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）6、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》7、《农产品加工业“十二五”发展纲要》8、《山东省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》9、《东营市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》10、建设单位提供的有关材料第二章项目提出的背景和必要性2.1 项目提出的背景随着我国内肉类消费结构的变化、国际市场的恢复，牛、羊产品的市场需求空间较大，产品价格较高且稳中有升，生产效益良好，因此农民的生产积极性很高。

同时，各级政府将加快发展优质草食畜作为畜牧结构调整的重点，从而使我国牛羊生产进入了良性增长期。

《中共中央关于农业和农村工作若干问题的决定》指出：由传统农业向现代农业转变，进行一次新的农业革命。

还具体指出积极发展牧区畜牧业，加快发展农区畜牧业，突出发展草食型、节粮型畜牧业。

我国肉牛肉羊生产稳步发展，养殖效益稳定。

据行业统计，前三季度牛存栏同比增长2．26％；出栏同比增长6．82％；牛肉产量同比增长6．9％。

羊存栏增长3．39％；出栏增长6．6％；羊肉产量增长8．21％。

当前，出栏一头育肥肉牛可盈利400—500元；出栏一只羊获利60—80元。

近几年我国肉牛、肉羊生产得到了持续发展，主要得益于以下几个原因：一、政策的推动各地重视肉牛肉羊优势产业带建设，出台优惠政策，加大品种改良和养殖小区的扶持力度。

二、是养殖效益的驱动牛羊肉市场价格几年来基本处于稳中有升的状态，养殖效益稳定，农民的养殖积极性较高。

三、消费市场的拉动随着人们生活水平的提高，牛羊肉的消费稳中有升，拉动了生产的发展。

四、龙头企业的带动畜产品加工企业纷纷在肉牛、肉羊生产基地建厂投产，带动了当地畜牧业的发展。

畜牧产业是人力密集型产业，中国农村人口众多，发展畜牧产品加工不仅可以增加农产品附加值，还解决广阔的农业地区的农民就业问题。

发展畜牧产业还将带动偏远、贫困地区的产业规范、转型，创造更多的价值。

缩小东西部经济差距，实现全国经济齐头并进的和谐发展目标。

2.2 项目建设的必要性2.2.1 符合国家经济社会发展规划和行业规划，有利于促进我国农副产品加工业的发展《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》提出：“完善现代农业产业体系，发展高产、优质、高效、生态、安全农业。

优化农业产业布局，加快构建以东北平原、黄淮海平原、长江流域、汾渭平原、河套灌区、华南和甘肃新疆等的农产品主产区为主体，其他农业地区为重要组成的“七区二十三带”农业战略格局。

提升畜牧业发展水平，提高畜牧业产值比重。

促进水产健康养殖，发展远洋捕捞。

积极发展林业产业。

推进农业产业化经营，扶持壮大农副产品加工业和流通业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化。

推进现代农业示范区建设”。

该项目为牛羊综合加工项目，项目引进先进生产线，达到年综合加工羊20万只、牛5万头的加工能力。

因此，该项目的建设符合国家经济社会发展规划和行业规划，有利于促进我国农副产品加工业的发展，有利于国民经济的发展。

2.2.2 符合山东省“十二五”规划，有利于优化技术结构和产品结构《山东省“十二五”发展规划纲要》指出：“按照布局集中、产业集聚、土地集约、生态环保的原则，完善城市功能分区，合理配置产业用地。

大力发展园区经济，整合、创新国家级和省级开发区，加强小城镇建设与工业园区布局的结合，提升园区发展水平。

大力推进产业集群，围绕提升产业配套能力，延长产业链条，着力在装备制造、电子信息及家电、纺织服装、化工医药、食品和农副产品加工、建材六大产业中，培育50个营业收入过100亿元的产业集群，促进工业向园区集中，产业向城镇集聚”。

本项目引进先进生产线，有利于提高产品的质量，推动农副产品加工业向高科技、绿色环保方向发展，因此，项目的建设符合山东省“十二五”规划，有利于优化山东农副产品加工业的产品结构和技术结构。

2.2.3 符合东营市“十二五”规划，有利于促进当地国民经济的发展《东营市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》指出：“集约发展高效生态农业。

落实好国家农业部和山东省政府签署的《共同推进黄河三角洲高效生态农业示范区建设合作备忘录》，以农业增效、农民增收为中心，用现代农业手段装备农业，用现代科技改造农业，用现代经营形式发展农业，推进农业产业化、园区化、标准化发展，调高调优种养结构，完善农业市场服务体系，发展壮大龙头企业和合作组织，建成全国重要的高效生态农业示范区”。

该项目属于劳动密集型产业，项目的顺利实施能促进当地农副产品加工业的发展，并能在一定程度上缓解当地的就业压力，因此，项目的建设符合东营市经济和社会发展规划，有利于促进当地国民经济的发展。

2.2.4 有利于促进企业的自我发展农副产品加工业目前面临着激烈的竞争，企业要想真正强大起来，就必须及时调整经营策略、商品结构和销售方式，创造自己的品牌，借助品牌在激烈的市场竞争中占有一席之地。

山东XX食品有限责任公司为拓宽发展空间，在竞争日益激烈的经济大潮中立于不败之地，决定建设“山东XX食品有限责任公司牛羊综合加工项目”，建成后将构筑研究开发体系完整、技术装备先进、人才结构合理、创新能力较强、管理科学规范的现代企业，这不仅是适应市场需求，同时也是公司寻求现代商业经营模式的重要举措。

通过该项目的建设，可以提高企业的知名度和市场竞争力，增强企业发展后劲，对于促进企业自身发展，提高企业整体素质和市场竞争力，实现长远发展具有重要意义。

综上所述，该项目不仅符合国家及地方的发展规划，也符合行业的发展规划，有利于促进当地经济的繁荣，缓解就业压力，并促进企业自身的发展。

因此，项目的建设将产生较大的经济效益和社会效益，是必要且可行的。

第三章市场分析3.1 国际市场供需现状国际市场对牛肉需求不断增大，市场价格不断升高。

据2010年FAO统计，牛肉价格为2633美元／吨，比2009年上涨4.78％，比lO 年前上涨51.23％。

国际羊肉市场受不确定性因素影响相对较小，羊肉市场供给也在增加，但由于消费者对羊肉的需求也很旺盛，导致价格仍在高价位运行。

尽管2010年与2009年相比变化不大，但却比2008年高17.58％，更比10年前高38.63％。

美国市场价格。

尽管美国国内的牛肉需求强劲，但由于其牛肉出口市场受国际市场禁令限制，2010年国内牛肉价格变化幅度不大。

但高档精选牛肉价格相对较高，而低档牛肉价格则较低。

从零售价格看，2010年精选牛肉的平均价格为4.09美元／磅，与2009年基本持平，但比2008年上涨9.07％。

2010年美国去骨牛肉(90％新鲜)平均价格为140.79美元／英担，比2009年上涨2.53％。

日本市场价格。

根据美国农业部对外农业服务局(FAS)统计资料测算，2010年前半年日本国产牛肉平均批发价格为1946日元／公斤，比2009年同期上涨7．66％，比2008年同期上涨16．81％。

2010年上半年日本进口牛肉平均批发价格为721.5日元／公斤，比2009年同期下降4.18％，但比2008年同期上涨15．81％。