2015综发7号《比质比价管理办法》

比质比价管理办法

一、总则

（一）为进一步规范公司比质比价管理，降低成本，提高经济效益，根据《中国XXXX集团公司所属单位采购业务内部控制规范（试行）》等文件的相关要求，结合公司实际情况，制订本办法。

（二）本办法规定了比质比价的范围和原则、比质比价的管理机构及职责、比质比价审批权限和程序、比质比价具体要求、比质比价管理工作的执行与考核等方面的内容。

（三）本办法适用于本公司相关采购活动。

二、范围和原则

（一）比质比价的范围：主要包括器材采购、设备（含信息设备，下同）软件购置及维护、外协项目、基础设施建设及改造等经济活动。

1.器材采购：原材料、工艺及辅助材料、外购成品及元器件、低值易耗品、办公用品、劳保用品、通用及专用工具、非固定资产类的监视和测量仪器的采购等。

2.外协任务：科研/生产外委加工、设计、试制、试验、研究、工装、模具制造、检测、专用软件开发及各类出版、印刷、宣传等外包任务及相关服务等。

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3.设备/软件购置及维护：通用办公设备，科研生产设备，各类专用和辅助设备，各种工装及模具，通用软件，固定资产类的监视和测量仪器，各类仪器/设备的保养、维护、维修、改造及租赁等。

4.基础设施建设及改造：基础设施建设过程中的勘察、设计、监理、施工、安装，零星土建，各类工程建筑的装饰、维修和改造等项目和服务。

5.以上四项未包含的应当进行比质比价的其他经济活动。

（二）比质比价的原则：

1.合理选择供方，等质择廉，等价择优；

2.原则上每项业务均需选择三家及以上的供方比质比价，特殊情况下仅有唯一供方时，按本办法中相关规定执行；

3.选择供方应综合评价其技术能力、硬件能力、管理能力和服务能力，充分体现其质优品质和持续保证能力；

4.各类产品或服务的价格，以委托或采购的历史成交最低价作为基价，对首次委托或采购的产品或服务，以最低谈判价作为基价；

5.比质比价审批通过后，方可正式办理委托或采购业务，办理时的价格不得高于已审批的价格。

三、管理机构及职责

（一）建立分级比质比价管理机构，加强管理。

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（二）成立公司比质比价领导小组。由公司总经理任组长，副总经理及财务总监任副组长，综合管理部、技术经营部、工程管理部、财务部部门领导为小组成员，全面领导公司的比质比价工作。

（三）比质比价工作领导小组的职责：

1.制定公司比质比价政策及相关的奖惩办法；

2.对比质比价的重大事项进行研究和决策；

3.确定比质比价在各部门、各单位之间的权责划分，对其进行必要的协调和指导；

4.对重大决策事项提出建议，报总经理办公会或董事会批准。

（四）建立公司比质比价业务管理体系，负责比质比价的相关业务管理。

1.财务部为比质比价的价格管理部门，负责审核比质比价单等相关资料，审查价格的准确性、有效性、完整性；参加比质比价相关活动，审查价格；比质比价单的收集与建档。

2.综合管理部、技术经营部、工程管理部等是公司比质比价业务管理部门，负责制定所主管业务供方选择的管理办法；审核项目/任务的相关性、技术/质量要求的完整性和比价范围的有效性等。

3.综合管理部负责效能纪检监察。综合管理部组织的比质比价业务由财务部负责监察。

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（五）各部门在进行与付款业务有关的比质比价工作时，由业务承办部门主持工作，部门领导与项目经办人一同组成本部门或单位的比质比价小组，并按下述要求开展工作。

1.贯彻执行公司比质比价的有关政策及规定，对本部门或单位比质比价工作承担责任；

2.对项目任务、技术/质量要求和比价范围的有效性进行初审；

3.掌握本部门主要及经常性使用产品或服务的价格变化情况，根据实际需求进行市场调研、筛选供方、询价、价格商榷和收集报价单，进行比质比价；

4.做好比质比价基础工作，积极接受和配合公司比质比价领导小组及相关部门的检查和监督。

四、审批权限和程序

（一）比质比价实行分级审批制度，严禁拆分任务或以其他方式规避比质比价工作的正常进行。

1.单项金额在2万元以下的项目，需业务管理部门在充分市场调研的基础上报部门领导审核，主管领导审批后实施。

2.单项金额在2万元以上10万元以下的项目，由业务管理部门选择不少于三家的供方进行比质比价，填写比质比价单，提供报价单等报价依据，经业务管理部门领导和财务部领导审核，报主管领导审批。

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3.10万元以上30万元以下的项目由业务管理部门选择不少于三家供方，组织公司相关部门进行执行比质比价程序，报公司主管领导审核，总经理批准。

4.当供方唯一时，执行部门负责填写比质比价单，注明供方唯一性，并对供方价格确定过程进行说明，并按程序报领导审批。

5.必要时可由业务管理部门组织召开专题评审会议。

五、比质比价具体要求

（一）业务管理部门根据工作实际，对满足项目要求的供方进行询价和价格协商，收集报价单。报价单应包含项目的名称、规格、数量、价格、供方联系人及联系方式、供方签章等要求，必要时还需提供其他详细的价格构成信息。

（二）经办人凭收集到的相关信息（如报价单、图纸等）和比质比价单到财务部进行价格审核。价格审核方法一般有成本构成分析、市场调研、专家咨询、参考行业指导价和近几年产品价格走势等。审核通过后，可办理相关委托或采购业务。

（三）财务部负责比质比价单的编号和留存，并建立电子台帐。

（四）比质比价具有时效性，比质比价单的审批为一事一审，不得重复使用。

（五）为提高效率和获得批量价格，对市场价格稳定的项目，可以签订年度协议或合同。年度协议或合同由业务管理部门组织

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业务执行单位、综合管理部、财务部等相关部门进行会议评审，报公司总经理办公会批准后执行。

对存在价格波动可能的项目，应在年度协议或合同的条款中明确市场价格波动时的价格调整机制，确保在业务实施过程中对其价格进行有效的管理。

（六）唯一供方的资格评审和其产品价格管理措施：

1.唯一供方的资格：对顾客指定、设计指定、共同研制、工艺确定的唯一供方，经办人需提供相应的依据（如顾客电函、会议纪要输出、课题大纲、设计或工艺文件等）；

对于因现阶段技术、能力、资源、渠道等客观条件确定的唯一供方，经办人需提供选择该供方及其产品的理由。

2.由业务管理部门组织业务执行单位、财务部、综合管理部等相关部门对拟纳入唯一供方管理的供方资格进行评审，确定其唯一供方资格、业务范围和有效期限，原则上唯一供方每年评定一次。

六、执行与考核

（一）凡进行比质比价的部门均应严格执行本办法。

（二）各部门进行的比质比价工作，由综合管理部编制绩效考核指标并纳入到公司考核体系。

七、监督管理和处罚

（一）综合管理部审监主管对比质比价的全过程实行监督管—6—