内控缺陷整改方案

工程部 项目前期介入阶段介 品质管理部 入深度尚待提升（规 划、施工、营销策划 、验收、入伙及收 财务部 楼） 物业管理费定价方案
2
定价管理
物业公司
品质管理部 审批及调整事项处理 流程尚待规范 会所管理部 会所管理制度体系有 待完善 工程部 财务部 质保期内维修报修机
4
物业服务管理
物业设施设备 维护
员工培训评估 合同管理制度 合同管理组织 架构及职责
物业公司 物业公司 物业公司
合同管理
31
合同订立与审批
合同模板管理
物业公司
行政综合部 尚未建立统一的标准 化合同管理模式 行政综合部 合同对方信息调查、 谈判、合同拟定及审 批流程尚待完善 行政综合部 合同动态监督管理体 系尚待提升
32
合同签订管理
注：A-N列，德勤填写；O列及以后，OCT填写 涉及流程 序号 1 一级 住宅物业管理 二级 物业管理前期规划与 介入 物业接管与业主收楼 三级 项目设计建议 项目营销策划 介入 物业接管验收 收楼管理 物业管理费定 价管理 3 会所定价管理 物业公司 缺陷源发 实体单位 物业公司 涉及部门 缺陷描述
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X X X
X X
X X
X X X
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预计完成时间
整改成效
整改确认人
情况说明
由股份协调
由股份协调
由股份协调
股Leabharlann Baidu人力资源
股份人力资源
股份人力资源
已建立
暂时无此项
暂时无此项
暂时无此项
暂时无此项
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X X
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管理建议 书复核发 参见流程 手册CA-1管理建议 书复核发 管理建议 书复核发 现2
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参见流程 手册CA-304至CA-3参见流程 手册CA-401至CA-4管理建议 书复核发 现3
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管理建议 书复核发 现1 管理建议 书复核发 现2 管理建议 书复核发 现3 管理建议 书复核发 现4 参见流程 手册CA-303至CA-3参见流程 手册CA-305 管理建议 书复核发 管理建议 书复核发 参见流程 手册CA-1-
物业公司 物业公司 物业公司 物业公司
财务部
财务报告分析效用尚 待加深 财务部 未建立资金管理制度 的评估机制 公司管理层 预算管理制度更新机 、财务部 制尚待完善 公司管理层 预算标准编制体系尚 、财务部 待建立，且预算编制 流程尚待完善
19
预算执行控制
制及审批 预算执行预警机制 物业公司
财务部
尚未建立预算执行预 警机制 预算执行监控力度不 足，对预算执行情况
20
预算分析
预算执行分析 与报告 预算考核指标 及考核体系的 建立 预算定期考核 预算执行情况 N/A
物业公司
财务部
21
预算考核
物业公司
的分析不充分 财务部、行 预算考评机制尚待完 政综合部、 善 人力资源部
22 人力资源管理
N/A
物业公司
23
人力资源战略管理
24
N/A
人力资源规划 人力资源制度 岗位说明书管 N/A
37 38
固定资产与无形资产 日常管理
固定资产日常维护 物业公司 固定资产抵押管理 物业公司
39 40
固定资产投保管理 物业公司 商标日常维护 物业公司
41 42 43
固定资产折旧与减值
固定资产折旧管理 物业公司 固定资产减值测试 物业公司
无形资产摊销与减值
无形资产减值测试 物业公司
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固定资产及无形资产 盘点管理
12
N/A
N/A
物业公司
13 财务与报告管理 N/A 14 N/A
N/A N/A
物业公司 物业公司
财务与报告管理
15 16 资金管理 17 预算管理 18
N/A 资金管理政策及岗位 职责 预算管理制度及组织 机构 预算编制
N/A 资金管理制度 预算管理制度 预算目标下达 及分解 预算通知及信 息收集 预算草案的编
物业公司
33
合同履行与变更
合同履行监控 合同纠纷管理 合同变更管理 合同终止管理 制定无形资产 管理办法 固定资产档案 管理 无形资产获取
物业公司
34 固定资产和无 形资产管理 35 36
制定固定资产及无形 资产管理制度 固定资产与无形资产 的取得
物业公司 物业公司 物业公司
行政综合部 尚未制定《无形资产 管理规定》 未对《固定资产台帐 》进行定期复核 行政综合部 未建立商标取得、无 财务部 形资产档案管理相关 制度 行政综合部 缺乏固定资产升级管 理机制 财务部 缺乏固定资产抵押管 理机制 行政综合部 固定资产索赔程序有 待完善 行政综合部 对商标权益维护、商 标侵权处理缺乏管理 机制 财务部 折旧变更申请审核流 程有待规范 行政综合部 缺乏固定资产减值迹 象评估机制 财务部 缺乏无形资产减值迹 象评估机制、未提取 无形资产减值准备 行政综合部 未建立无形资产盘点 管理机制
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X X X
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参见流程 手册CA-201至CA-2参见流程 手册CA-204至CA-2管理建议 书复核发 现3 参见流程 手册CA-1参见流程 手册CA-2参见流程 手册CA-212至CA-2参见流程 手册CA-3参见流程 手册CA-303至CA-3参见流程 手册CA-3参见流程 手册CA-308至CA-3参见流程 手册CA-4参见流程 手册CA-4参见流程 手册CA-502至CA-5参见流程 手册CA-604至CA-6参见流程 手册CA-703至CA-7-
无形资产盘点管理 物业公司
45
固定资产及无形资产 处置
无形资产处置
物业公司
财务部
无形资产处置流程有 待规范
缺陷影响领域(可复选) 合规 财务报告（涉 现实经营效 战略与组织 管理建议 及定性定量评 率和效果 架构职能等 价） X 参见管理 建议书复 核发现2
整改责任主体 整改措施 实体单位 涉及部门 责任人
收入与收款管 理
物业公司
财务部
收入确认原则与股份 统一会计政策相违背
9
物业公司
财务部
非缴费车辆收款与发
各服务中心 票管理不严格 10 11 档案管理 N/A 业主档案管理 N/A 物业公司 物业公司 各服务中心 业主档案查阅事项处 理流程尚待规范 物业公司管 华侨城物业服务有限 理层 公司经营模式定位尚 待明晰 品质管理部 物业管理系统相关业 务模块未实现网络化 公司管理层 物业服务收费方式尚 、财务部 财务部 待明晰 会计核算办法及记账 流程尚待规范与简化
物业公司
5
物业品质管理
物业公司
制（沟通/物业与地产 权责划分/起止日期） 尚待完善 品质管理部 非执行ISO质量认证 体系项目尚未制定相 应服务标准 品质管理部 客户满意度调查手段 单一
6
业主关系管理
业主关系维护
物业公司
7
物业采购管理
外包服务管理
物业公司
品质管理部 区外项目外包服务价 格指引缺失
8
收款与收入确认
25
人事聘用与离职
员工离职
物业公司
26
异动管理
员工轮岗管理
物业公司
27
员工外派
物业公司
人力资源部 缺乏员工外派审批管 、行政综合 理机制 部 人力资源部 培训评估机制亟待建 立和完善 行政综合部 合同管理制度建设及 维护工作有待完善 行政综合部 系统权限管理有待规 范
28 29 合同管理 30
员工培训 合同整体管控
物业公司
物业公司
公司管理层 、人力资源 部、财务部 公司管理层 、人力资源 部 人力资源部 、行政综合 部 人力资源部 、行政综合 部 人力资源部
人员薪酬及人工有关 费用审核机制有待完 善 公司人力资源中长期 规划有待完善 人力资源计划的评估 机制尚待建立与完善 未对关键岗位离职员 工进行离任审计并签 订禁业限制协议 缺乏员工轮岗机制
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参见流程 手册CA-203至2-04 参见管理 建议书复 核发现2 参见管理 建议书复 核发现6
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参见管理 建议书复 核发现7 参见流程 手册CA-503 参见管理 建议书复 参见管理 建议书复 核发现8 参见管理 建议书复 核发现3 参见管理 建议书复 核发现10 参见流程 手册CA-8参见管理 建议书复 核发现1 参见管理 建议书复 核发现5 管理建议 书复核发 管理建议 书复核发