跨境人民币结算业务简介
商业银行跨境人民币业务-中国银行培训资料
商业银行跨境人民币结算业务 操作模式及要点介绍中国银行公司金融总部 李晓玮 2010年8月目录一、试点主要进程回顾 二、对商业银行的影响三、基本业务操作模式 四、中国银行业务实践一、试点主要进程回顾1、跨境人民币结算的基本定义 跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间。
跨境： 跨境人民币业务：用人民币开展的各类跨境业务，包括资产、负债 跨境人民币业务： 和中间业务。
跨境人民币结算：用人民币结算的各类跨境业务。
按国际收支平衡 跨境人民币结算 表，可分为经常账户和资本账户两大类。
跨境贸易人民币结算：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算 跨境贸易人民币结算 的进出口贸易结算。
（《实施细则》第二条）一、试点主要进程回顾2、跨境人民币结算试点的主要背景国际方面——窗口机遇 国内方面——坚实基础 市场发展的必然趋势一、试点主要进程回顾3、试点的主要进程中国人民银行与8 中国人民银行与8个周边 地区和国家央行签署了 边贸本币结算协定。
2003年人民银行分别对香港和澳门银行开 2003年人民银行分别对香港和澳门银行开 办的个人人民币业务做出了清算安排，中 银香港和中国银行澳门分行分别作为当地 唯一指定清算行承担了港澳地区人民币的 清算职责。
1997 1993 2003 20081997年亚洲金融危机之后，通过跨境旅游和 1997年亚洲金融危机之后，通过跨境旅游和 劳务输出等渠道，人民币现金大量进入港 澳、新加坡、泰国、马来西亚、越南等市 场，人民币现钞跨境流通逐步增多，人民币 信用卡在这些周边国家出现。
自2008年12月以来，我国央 2008年12月以来，我国央 行与韩国、中国香港、马来 西亚、白俄罗斯、印度尼西 亚、阿根廷、冰岛、新加坡 签订了总计8035 8035亿元人民币 签订了总计8035亿元人民币 规模的货币互换协议。
一、试点主要进程回顾2008年12月24日 2008年12月24日，国务 院决定在长三角、珠三 角和港澳地区、广西、 云南和东盟地区之间的 货物贸易进行人民币结 算试点。
跨境人民币结算业务介绍
企业篇（三）：人民币保函业务 • 案例
-2011年，中策橡胶的香港子公司海潮贸易有限
公司拟在香港发行以人民币计价的RegS型优先 债券，为降低融资成本，某政策性银行利用信 用评级较高的优势，为其提供融资担保。7月 债券发行成功。 优点：可利用境外人民币资金和成本较低的优势
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企业篇（三）：跨境人民币投融资
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 利益：1、按当天美元/人民币购汇价6.5573，该笔信
用证折成为451万美元。若企业以美元开证，则开证期 限为90天，若90天到期后办理3个月的进口押汇或海外 代付（利率按5%计算），企业需多支付利息5.64万美 元，总成本为456.8万美元。按11月10日远期6个月购 汇牌 价 （6.5860）计算 ， 折人民币 3008万元 。 30082958=50，使用人民币较美元少支付50万人民币。
对境外企业的好处
选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范 汇率风险
在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企 业作同样选择，可进一步拓展市场
使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 境内A公司于2010年11月1日与境外公司B签订进口合 同，进口标的物为对二甲苯，数量为3675吨，进口总 金额为2958万元人民币。境外公司B接受人民币信用 证，A企业向C行申请开立6个月的进口信用证。C行 审批后于2010年11月10日为企业开出信用证。通知行 为C行香港分行。境外B公司于11月16日通过C行香港 分行交单，C行在11月19日对外做出承兑，承兑到期 日为2011年5月15日。
• 出口案例
• 利 益 ： 1 、 美 元 结 算 ， 3 个 月 以 后 ， 45 万 美 元
跨境人民币结算业务操作流程
跨境人民币结算业务操作流程1. 概述跨境人民币结算业务是指在国际贸易中，以人民币作为结算货币进行跨境支付和结算的业务。
该业务能够降低外汇风险、减少结算成本，并提升结算效率。
本文将介绍跨境人民币结算业务的操作流程。
2. 申请跨境人民币结算业务2.1 开设人民币账户在进行跨境人民币结算业务之前，首先需在银行开设人民币账户。
申请人需要提供相关材料，如营业执照、组织机构代码证、税务登记证等。
经银行审核通过后，申请人即可开设人民币账户。
2.2 申请跨境人民币结算业务权限在开设人民币账户后，申请人还需申请跨境人民币结算业务权限。
申请人需向银行提供相关材料，如公司章程、经营范围、财务状况等。
银行会对申请材料进行审核，并根据审核结果决定是否授予申请人跨境人民币结算业务权限。
2.3 签订合作协议申请人在获得跨境人民币结算业务权限后，需要与银行签订合作协议。
合作协议中会包含双方的权责关系、业务规定、费用结算等内容。
签订合作协议后，申请人即可正式进行跨境人民币结算业务。
3. 进行跨境人民币结算业务3.1 收集必要的交易信息在进行跨境人民币结算业务前，申请人需要收集必要的交易信息。
这些信息包括但不限于：交易双方的身份信息、交易货物的详细情况、交易金额等。
3.2 提交结算申请申请人可以通过银行的跨境人民币结算系统或其他渠道，将结算申请提交给银行。
申请人需要填写相应的申请表格，并提交相关的交易信息和支持文件。
3.3 银行审核银行收到申请后，会进行结算申请的审核。
审核内容包括申请人的资质、交易合规性等方面。
如果申请符合要求，银行将继续进行后续处理；如果申请不符合要求，银行将给出理由并拒绝结算申请。
3.4 资金划付和结算经银行审核通过后，银行将根据申请人指示，进行资金划付和结算操作。
银行会将指定金额的人民币从申请人的人民币账户划付给收款方的人民币账户。
3.5 结算通知和凭证在完成资金划付和结算后，银行会向申请人发送结算通知。
结算通知中会包含结算金额、结算日期、交易摘要等信息。
工商银行跨境人民币结算业务简介
享受出口退税，免外汇核销等优惠政策
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跨境人民 币业务优
势
跨境人民币 工行通全球
□规避汇率风险
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以往国内企业进出口只 能以美元或第三方货币 结算，在目前国际金融 市场剧烈动荡的大背景 下，各国货币汇率起伏 不定，企业在外汇交易 中容易遭受损失。由于 人民币是境内企业的本 币，以人民币计价的国 际贸易可以帮助企业规 避汇率风险
境内第三批试点区域放开，跨境贸易人民币结算境内地域范围扩大至全国。
十二五期间
随着跨境人民币业务的发展，跨境人民币个人业务政策将逐步宽松。
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跨境人民币 工行通全球
目录
跨境人民币业务简介 工商银行跨境人民币业务优势 工商银行跨境人民币业务成绩 工商银行跨境人民币业务特色产品
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增加结算币种选择，规避汇率风险 无需结售汇，降低汇兑成本
人民银行颁布了《境外直接投资人民币结算试点管理办法》（中国人民 银行公告[2011]第1号），便利银行业金融机构和境内机构开展境外直接 投资人民币结算业务。
人民银行公布了《关于明确跨境人民币业务相关问题的通知》，正式明确了 外商直接投资人民币结算业务(人民币FDI)的试点办法，成为推进人民币跨 境流动的又一重大举措。
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跨境人民币 工行通全球
中国最大的零售银行 中国最大的批发银行 中国最大的机构银行 中国最大的托管银行 中国最大的信用卡发卡银行 中国最大的电子银行 中国最大的结算银行 中国最大的国债分销行 中国最大的基金分销行 中国最大的保险代理销售行
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跨境人民币 工行通全球
□全球化服务能力卓越-海ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ经营网络渠道广泛
跨境人民币结算业务操作
跨境人民币结算业务操作一、跨境人民币结算的基本定义跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间。
跨境人民币业务：用人民币开展的各类跨境业务，包括资产、负债和中间业务。
跨境人民币结算：用人民币结算的各类跨境业务。
按国际收支平衡表，可分为经常账户和资本账户两大类。
与外币结算最大的不同点在于不需要核销。
跨境贸易人民币结算：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。
二、跨境贸易人民币结算范围：以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算：一般贸易预收、预付来料加工退（赔）款、贸易从属费用等三、跨境贸易人民币结算方式：电汇信用证托收四、基本业务操作模式基本流程1港澳清算行模式港澳地区以及内地以外的其他地区的银行（境外参加行）在中银香港/澳门中行开立人民币清算账户－通过人行大额支付系统（CNAPS）清算香港\澳门地区人民币清算银行—中国银行（香港）有限公司\中国银行股份有限公司澳门分行2代理行清算模式境外银行、境外参加行在深圳、上海、广东等试点地区分行开立人民币清算账户－通过SWIFT清算CNAPS中国现代化支付系统，各银行和货币市场的公共支付清算平台1境外参加银行a为境外客户（公司或金融机构）提供跨境贸易人民币结算或融资服务的境外银行b可以是外国金融机构，也可以是我海外分支机构c在境内代理行或港澳人民币清算行开有人民币清算账户如：香港地区的香港汇丰、渣打、花旗、南洋商业、集友等银行；澳门地区的澳门兴业银行等；东盟地区：越南外贸银行、印度尼西亚银行、菲律宾大众银行等2境内结算银行（又称境内参加行）a境内试点地区商业银行b需具备国际结算能力c为境内试点企业办理跨境贸易人民币结算或融资服务如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行3境内代理银行a境内试点地区结算银行b与境外参加行签订人民币代理结算协议、开户c代理境内、境外参加行办理人民币跨境清算业务d为境外参加行提供铺底资金兑换服务e为境外参加行在限额内购售人民币f为境外参加行提供人民币账户融资如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行六、境内企业需要具备什么条件能做a属于公布的试点名单企业b在我行开有人民币结算账户c与境外交易对手签署贸易合同约定使用人民币结算d明确清算路径e进、出口已或将采用人民币报关（特别提醒：跨境贸易人民币结算业务项下报关无需提供核销单，以免影响出口退税！企业可凭人行下发的管理办法<第十八条>与海关沟通）f选择一家境内结算银行为主报告银行七、境内企业首次办理跨境人民币结算业务需要哪些材料a企业法人营业执照/企业营业执照原件/复印件；b组织机构代码证原件/复印件c海关进出口货物收发货人报关注册登记证书原件/复印件d税务登记证原件/复印件e法人或负责人有效身份证明原件/复印件f企业信息登记表（一式两份加盖企业公章）、SWI FT 、、、1汇入汇款（含电汇、信用证、托收）需要的材料a跨境贸易人民币结算出口收款说明b涉外收入申报单c贸易合同原件、复印件d发票原件、复印件e人民币出口报关单原件、复印件（特别提醒：报关单上不能含核销单号！）汇入（港澳清算行模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、/、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、汇入（代理行清算模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、、、、、、、、、、、、、、注意事项1来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30％,自收到境外人民币货款之日起10个工作日内提交a书面情况说明b出口报关单原件、复印件c加工贸易业务批准证（加工贸易合同所在地商务部门出具）原件、复印件2预收人民币资金超合同金额25％a书面说明：实际报关时间或调整后预计报关时间b贸易合同原件、复印件3逾期未收货款（即货物出口后210天境内未收到人民币款）企业应当自到期之日起5个工作日内向向其结算银行填报《企业出口延期收款及存放境外申报备案表》并提交a书面说明：该笔货物未收回货款金额对应的出口报关单号b相关未收款证明材料原件、复印件4出口项下人民币资金留存境外a书面说明：存放境外的人民币资金金额；开户银行、账号、用途；对应的出口报关单号等信息、SWI FT 、、2汇出汇款（含电汇、信用证、托收）需要提供的材料a跨境贸易人民币结算进口收款说明b境外汇款申请书或对外付款/承兑通知c贸易合同原件、复印件d发票原件、复印件e人民币进口报关单原件、复印件（特别提醒：报关单上不能含核销单号！）汇出（港澳清算行模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、CNAPS、、、、/、、、、、、、、汇出（代理行清算模式）、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、注意事项1预付人民币资金超合同金额25％a书面说明：实际报关时间或调整后预计报关时间b贸易合同原件、复印件九、申报1试点企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理申报。
工商银行跨境人民币结算业务简介
基础业务产品
• 国际结算业务产品 • 国际贸易融资业务产品 • 同业人民币购售 • 同业资金拆借 • 境外人民币存款、理财产品 • 人民币全球现金管理 • 境外人民币电子银行
工银跨境通
特色业务产品
• 证融通 • 代付通 • 人民币内保外贷 • 汇兑通 • 转口贸易通 • 结算理财通 • 债券结算通
工商银行以当前适用的跨境人民币业务产品为基础，形成了以 “工银跨境通”为品牌，以结算为基础，融合融资、理财等产 品的跨境人民币业务产品体系，同时配套“人民币账户融资” 、“债券结算代理与交易”和“人民币购售”等三项金融市场 产品，充分展示了人民币业务的优势。
跨境人民币 工行通全球
□降低经营成本
合同计价货币和企业 运营货币一致，企业 在签约前就能切实了 解交易成本和收入， 可提高企业决策有效 性，同时减少外汇衍 生品及双重外汇交易 的成本
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跨境人民币 工行通全球
□加速资金周转
贸易用资金和生产用 资金的币种一致，减 少了汇兑手续以及资 金流动环节，加快了 企业结算和资金周转 速度，提高企业资金 使用效率，使得企业 能更有效地进行资金 管理
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证融通
基本组合：人民币进口信用证+A出口押汇/B承兑贴现/C福费廷＋理财
产品特点：1、境内客户享受跨境人民币结算的各项便利
2、境外客户获得外汇贸易融资（操作简单、方便，质押 当日放款）、人民币升值收益、远期收益当期体现
3、开立人民币远期信用证不占用外债额度
适用客户类型：有真实贸易往来的关联客户，且境外客户有贸易融资需求，
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跨境人民币 工行通全球
跨境业绩 同业翘楚
作为全球人民币业务大行,工商银行具有很强的人民币综 合服务能力。从2009年7月跨境人民币业务启动到今年6月 底,工行境内外机构共办理跨境人民币业务5349亿元，范围 覆盖贸易、服务、资本融资、债券承销等广泛领域，共为 境外机构和代理行开立境内人民币清算账户252个，覆盖53 个国家和地区，居同业首位，成功建立起了全球的人民币 同业清算网络。
最新银行跨境贸易人民币结算业务说明
＃＃银行跨境贸易人民币结算业务说明一、跨境贸易人民币结算业务介绍1、什么是跨境贸易人民币结算跨境贸易人民币结算是指对外贸易中以人民币计价、报关、结算的进出口贸易结算行为，业务种类包括进出口信用证、托收、汇款(包括预收预付款和货到付款)等多种结算方式。
2、出台背景受国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险。
同时，随着我国与东盟国家及内地与港澳地区的贸易、投资和人员往来关系迅速发展，以人民币作为支付手段的呼声越来越高。
在当前全球金融危机的影响不断扩散的情况下，为顺应国内外市场和企业的要求，保持我国与周边国家和地区的贸易正常发展、为企业提供更多便利，国务院于2009年4月8日决定在上海市和广东省广州、深圳、珠海、东莞4城市先行开展跨境贸易人民币结算试点工作，境外地域范围暂定为港澳地区和东盟国家。
（最近央行对人民币跨境贸易结算政策做出新的调整,将不再限制人民币贸易结算的境外地域,试点的城市所有企业只要具有外贸经营资格,都可以开展跨境贸易人民币结算。
）3、对试点银行和企业的要求（1）银行方面准入条件：加入人民币跨境收付信息管理系统（要求总对总加入），并具有国际结算能力、为试点企业开户或为境外商业银行开立同业往来账户的境内商业银行可以为试点企业提供跨境贸易人民币结算服务。
操作要求：按照人民银行规定，对交易单证的真实性及其与人民币收支的一致性进行合理审查。
境内结算银行应当按照反洗钱的有关规定，采取有效措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易的具体情况。
对于人民币跨境贸易结算项下涉及的国际收支交易，按照有关规定办理国际收支统计申报。
按照外债统计监测的有关规定对人民币跨境贸易项下涉及的居民对非居民的负债办理外债登记，但不纳入外债管理。
招行银行的跨境人民币业务
招行银行的跨境人民币业务近年来，随着我国经济的快速发展和国际间的贸易交流不断增加，跨境人民币业务也逐渐成为金融机构的新热点。
作为国内一家领先的商业银行，招商银行积极响应国家政策，开展跨境人民币业务，为客户提供更加便捷的金融服务。
本文将详细介绍招行银行的跨境人民币业务。
一、跨境人民币结算业务招行银行秉持“专注、创新、责任、价值”的经营理念，致力于为客户提供高效、安全的跨境人民币结算服务。
在跨境贸易结算方面，招行银行与海外银行及伙伴网点建立了紧密的合作关系，可为企业客户提供便捷的跨境支付和结算服务。
招行银行还提供各类结算工具，包括跨境人民币信用证、跨境人民币托收、跨境人民币贷款等金融产品，帮助客户实现资金的安全快速流动。
二、跨境人民币投资理财业务招行银行的跨境人民币业务不仅限于结算，还包括投资理财领域。
作为人民币国际化的重要推动者，招行银行通过境外机构子公司、离岸账户等多种方式为客户提供多元化的人民币投资理财产品。
客户可以通过招行银行的互联网银行、手机银行等渠道，随时随地进行购买、赎回等操作，实现财富的增值和管理。
三、跨境人民币风险管理业务随着跨境人民币业务规模的扩大，风险管理显得尤为重要。
招行银行通过建立智能化的风险管理体系，有效识别、评估并控制跨境人民币业务中的风险。
同时，招行银行还提供风险管理工具，如外汇套期保值等，帮助客户规避汇率风险，保障投资的安全性和稳定收益。
四、跨境人民币服务窗口为了更好地满足客户需求，招行银行在全国各地设立了跨境人民币服务窗口。
这些服务窗口由专业的银行业务人员组成，具备丰富的经验和专业知识，能够为客户提供全方位的咨询和服务。
客户可以通过电话、邮件、现场咨询等方式，随时获取相关信息和解决问题。
总结：作为招行银行的核心业务之一，跨境人民币业务的快速发展不仅促进了我国金融市场的繁荣，也为客户提供了更多选择和机会。
招行银行将继续不断创新，提升服务质量，为客户打造更加便利、安全、高效的跨境人民币金融服务平台。
跨境人民币结算业务介绍
二、试点的基本情况
（一）各项跨境人民币业务有序进行
-自试点开始至11月末，银行累计办理跨境贸易人民 11月末 自试点开始至11月末， 币结算业务2745.11亿元。 币结算业务2745.11亿元。 2745.11亿元 自试点开始以来， -自试点开始以来，境内代理银行累计净售出人民 63.54亿元 亿元。 币63.54亿元。 人民币同业往来账户余额381.16亿元。 381.16亿元 -人民币同业往来账户余额381.16亿元。 境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。 273.02亿元 -境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。
货物贸易人民币结算业务办理流程简介
（二）对先结算后进（出）口的情形，企业办理人 民币结算业务的流程
（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同 约定进行生产和交货。 （2）企业向银行提供合同、发票、“跨境贸易人民币结算出 口收款说明”或“跨境贸易人民币结算进口付款说明”，在 银行办理收款入账或付款（进口预付或出口预收）。银行按 规定将相关信息报送管理系统。
三、试点政策要点
３.试点业务范围
目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 资本项下业务目前实行个案试点制度。 资本项下业务目前实行个案试点制度。
４.清算模式
试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 可以通过香港、 可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人 民币资金的跨境结算和清算， 民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业 银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算 和清算。 和清算。
五、业务办理流程
（三）出口试点企业的审核
跨境人民币结算简介
跨境人民币结算简介一、跨境人民币结算产生的背景及现状百年不遇的金融危机，后危机时代国际金融和经济体系变革，人民币相对于美元等国际币种汇率不断的升值，跨境人民币结算就是在这种前提下应景而生。
跨境人民币结算的出台主要有以下几个原因：首先，境内外机构对人民币用于国际结算有明显需求。
中国目前的对外贸易规模已相当大，当前，不仅具有选择结算币种和定价能力的境内进出口企业对人民币用于国际结算有强烈需求，那些希望从人民币升值中获取收益的境外出口商（向中国出口）和在内地有相当规模的投资和人民币收入的外资企业对使用人民币进行国际结算也具有较大需求。
其次，境内外企业汇率避险的需求。
受当前国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险，而人民币的汇率相对比较坚挺，对于运用人民币作为结算货币的呼声越来越高。
第三，减少对国际储备货币的依赖。
此次金融危机引发了对改革当前国际货币体系的思考，人民币国际化的呼声随之日益高涨。
中国人民银行国际司副司长金中夏称,应加强合作以减少对国际储备货币的依赖性,而本币贸易结算是可行的方式.为促进贸易便利化，保障跨境贸易人民币结算试点工作的顺利进行，规范企业和商业银行的行为，防范相关业务风险，人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会六部门于2009年7月1日联合发布《跨境贸易人民币结算试点管理办法》，对跨境贸易人民币结算试点的业务范围、运作方式，试点企业的选择、清算渠道的选择等问题作了具体规定；2010年6月17日《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》；2010年7月19日《香港银行人民币清算协议》；2010年8月17日央行发布通知允许境外清算行以人民币投资债券市场。
从人民币互换规模的扩大，到跨境人民币结算的爆发式增长，再到《香港银行人民币业务的清算协议》签署……人民币跨出国门的道路已然越走越宽。
人民币跨境结算相关业务及操作
境外所有国家和地区 那些领域可以办理？
经常项目：货物贸易、服务贸易等 资本项目：FDI ODI 报关币种不一致 除以人民币出口外币收汇不可以办理外，其余均可以办。（南银发 [2012]47号文件）
总之：在政策范国际结算。
序 号
行别
地市
南昌
赣州
吉安
上饶 宜春
抚州
九江
新余
景德镇 鹰潭 萍乡
合计
140880 148365 211413 4574 23180 18033 105581 39302
9229 8384 6859
1
中国银行
31824
93207
34231 1095 14954 16549
60543 12972
8992 1569
RQFII由200亿元增加到500亿
QFII由500亿美元增加到800亿
继香港、新加坡后，第三个 人民币离岸市场
4月11日李波司长讲话
4月18日 汇丰银行 伦敦 10亿债券
6月12日 银办函 〔2012〕381号
央行将建独立的人民币跨境支付 系统
开放出口企业黑名单
2012年全国跨境人民币结算现状
3000
跨境人民币业务好处----对客户 （人民币报关人民币结算）
政策设计 贸易真实性审核 国际收支申报要求 预收预付额度管理
核销管理 出口收汇联网核查
外债管理
人民币结算 有 有 有 无 无
只登记
外币结算 有 有 有 无 有
额度管理
跨境人民币业务好处 （人民币报关人民币结算）
对境内企业的好处
规避汇率风险，防止外币贬值带来的损失 锁定财务成本，估算企业预期收益 精简流程，简化手续，降低交易成本，提高效率
建设银行跨境人民币结算业务简介
人民币“走出去”为企业带来的新选择
以人民币作为结算货币 在外汇汇率大幅波动 时能否规避汇率风险 经营成果是否清晰 是否需要核销 是否进入待核查账户 √ √ × × 以外币作为结 算货币 × × √ √
出口是否享受退税 是否纳入外债指标
是否进行国际收支申 报
√，且更简便 × （纳入登记，但不纳入管理）
√
√ √
√
4
人民币结算项下产品创新思路
规避短债指标管理
利用境内外外币利率差异
利用境内外人民币利率差异
利用境内外汇率差异
跨境贸易人民币结算适用的企ห้องสมุดไป่ตู้类型
主要需求
境内外有关联公司的有进出口 需求的企业 境内外有关联公司的大宗商品 贸易商 境内设有企业的跨国公司 有一定谈判能力，希望在相关跨 境交易中使用人民币结算的客户 拟在境外进行直接投资且与在未 来与境内有贸易往来 1.降低交易成本
三、跨境贸易人民币结算主要出口产品
四、建设银行主要优势
出口类重点产品：境外人民币出口代付
产品概念
在出口贸易背景下，境外银行根据我行的指示，通过 我行向境内出口客户支付人民币款项，在客户收到国 外进口商支付的货款后，再通过我行将相关款项偿还 境外机构。
出口类产品：境外人民币出口代付
产品特点：
出口类产品：人民币结算+境外人民币贷款
产品特点：
适用范围广——境内试点企业均可以。 使用效果好——解决境内人民币信贷规模受限问题。
一、进出口企业面临的主要问题
二、跨境贸易人民币结算重点进口产品 三、跨境贸易人民币结算主要出口产品 四、建设银行主要优势
开展情况——高度重视、迅速启动
高度重视：战略重点业务 两次试点启动之初，各地分行成功作为当地 的首批开办银行为客户办理了试点业务 境内外积极联动 拥有稳固的客户基础，作为一批重要客户的 主报告银行。
跨境人民币结算业务操作
跨境人民币结算业务操作引言跨境人民币结算业务是指在国际贸易和金融交易中使用人民币进行结算的业务。
随着中国经济的快速发展和人民币国际化的推进，跨境人民币结算业务逐渐成为国内外企业在国际贸易中的首选。
本文档旨在介绍跨境人民币结算业务操作的流程和注意事项，以便读者能够更好地理解和应用该业务。
一、开设跨境人民币账户在进行跨境人民币结算业务之前，企业需要在合适的银行开设跨境人民币账户。
开设账户时，需要提交相关的证明材料和申请表格，并按银行要求缴纳一定的存款作为账户余额。
二、申报资金进出口1. 资金进口企业需要向中国的外汇管理部门申报资金进口，具体流程如下：1.准备相关材料，包括贸易合同、发票、报关单等。
2.将材料提交给所属外汇管理部门，填写相关申报表格。
3.外汇管理部门审核并批准申报。
4.资金进口到账后，企业可进行跨境人民币结算业务。
2. 资金出口企业需要向中国的外汇管理部门申报资金出口，具体流程如下：1.准备相关材料，包括出口合同、发票、报关单等。
2.将材料提交给所属外汇管理部门，填写相关申报表格。
3.外汇管理部门审核并批准申报。
4.资金出口后，企业可进行跨境人民币结算业务。
三、跨境人民币结算1. 资金清算企业在进行跨境人民币结算前，需要将资金清算到跨境人民币账户中。
具体操作如下：1.通过境内银行向境外参与者发送人民币。
2.境外参与者将收到的人民币通过境外银行转账到其境外账户。
2. 结算支付完成资金清算后，企业可以开始进行跨境人民币结算支付，具体流程如下：1.企业与境外参与者达成结算协议，包括付款金额、付款日期等。
2.企业通过跨境人民币账户向境外参与者支付人民币。
3.境外参与者收到人民币后，可以将其兑换成本地货币或留存为人民币。
四、注意事项在进行跨境人民币结算业务时，企业需要注意以下几点：1.合规性：根据国家相关政策和规定，确保跨境人民币结算业务的合规性。
2.风险管理：对于资金进出口、结算支付等环节，需要进行风险管理，包括货币风险和操作风险等。
跨境人民币结算业务简介
业务优势-企业
不改变企业结算习惯
1.并不影响原有的国际结算惯例应用 +信用证：《跟单信用证统一惯例》（UCP600）、《关于审核跟单信 用证项下单据的国际标准银行实务（ISBP），《跟单信用证项下银行 间偿付统一规则》（URR725）。 +托收：《托收统一规则》（URC522）。 +保函：ICC URDG458或ISP98。
对预计收汇日期超过报关日期180天以上( 含180天)的远期收汇，出口单位应在货物 出口报关后60天内持相关材料到外汇局办 理远期收汇备案。
应调回境内核销
将进口单位分为一类二类三类进口单位， 实行分类管理。对不在名录单位、二类单 位及外汇局认定的其他特殊进口付汇业务 实行事后逐笔报告管理。企业进口付汇后 ，需向外汇局逐笔报告其进口付汇和对应 的到货或收汇信息。对不在名录单位、三 类单位等进口付汇实行事前登记管理，银 行凭外汇局出具的登记证明和相关单证为 企业办理进口付汇或开证。
业务情况介绍
业务优势-企业
■选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范汇率 风险
■使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
■在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企业作 同样选择，可进一步拓展市场
业务情况介绍
业务优势-企业
不改变企业结算方式
适用于进出口信用证、托收、汇款、保函等多种结算 方式。
业务情况介绍
➢ 8月25日，国家税务总局发布《关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的 通知》（国税函【2009】470号）
➢ 9月8日，海关总署监管司 发布《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管 函【2009】255号
➢ 《人民币跨境收付信息管理系统暂行管理办法》（银发〔2010]79号） ➢ 《中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 银监会关于扩大跨境贸易人民币
跨境人民币业务概述及部分产品介绍
出口方面
1、无需办理电子口岸IC卡。 2、无需申领出口收汇核销单。 3、无需网上交单核销。 4、收款无需进入待核查帐户。 5、无须提供出口收汇核销单退税联或出口收汇核销电子
信息即可办理出口退税手续。 6、预收货款无需登记贸易信贷系统，不存在超比例报外
汇局审批环节。 7、出口210天后未收汇核销的不处罚，无需缴回退税转
征内销税。 8、无需到外汇局办理核销手续。
人民币/外币结算对比
结算速度 结算费用 汇兑成本 核销要求 申报要求
预收、付款 比例管理
贸易信贷登记
出口退税
收款留存境外
人民币结算
一样 一样 无 无 有 无 无 有 有
外币结算
一样 一样 有 有 有 有 有 有 无
企业在选择结算货币时还 需考虑以下因素：
• 谈判地位
出口退税
跨境贸易人民币结算 不纳入外汇核销管理 ，即跨境贸易人民币 的收付不用像外汇收 付一样进行核销.
结算中产生的人民 币贸易信贷,企业暂 不须在外汇局的贸 易信贷登记管理系 统中进行操作,预收 、预付贸易信贷暂 不实行比例管理;
为满足企业实 际需要，允许 企业将出口人 民币收入存放 境外；
与出口收汇一样 可享受出口退税, 与外币计价进出 口一样可异地报 关;
1 什么是跨境人民币业务？
2 为跨境什人么民要币开业务办背跨景境人民币业务？
3 目前跨境人民币业务的发展现状。
经济发展
国家战略
人民币 跨境业务
客户需要
开展跨境贸易人民币结算业务具有重要的战略性意义
• 从国家宏观战略层面看 :将进一步促进我国对外贸易发展、缓解外 汇储备压力、保证国际收支平衡、提高人民币在国际经济的地位。
4、跨境人民币三合一系列产品服务：
跨境人民币结算业务简介
THANKS
谢谢您的观看
跨境人民币结算业务是指企业或个人 在跨境贸易或投资中，使用人民币作 为交易货币，进行收付、结算和清算 等业务活动。
人民币国际化是中国金融改革开放的 重要内容之一，跨境人民币结算业务 是实现人民币国际化的重要途径之一 。
随着经济全球化的深入发展和中国经 济的崛起，人民币逐渐成为国际货币 之一，跨境人民币结算业务应运而生 。
信用风险及防范措施
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应对措施
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尽职调查：在签订合同前对交 易对方进行尽职调查，了解其 信用状况、经营状况和偿债能
力等。
合同条款约束：在合同中加入 约束条款，对交易对方的行为
进行限制，降低风险。
担保措施：要求交易对方提供 担保，如抵押、质押或保证等 ，以确保债权人的权益得到保
障。
政策风险及防范措施
目前，跨境人民币结算业务已经进入 成熟阶段，业务规模和范围不断扩大 ，成为全球重要的跨境贸易和投资货 币之一。
跨境人民币结算业务的意义与作用
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跨境人民币结算业务的 意义在于推动人民币国 际化进程，提高中国在 国际经济和金融领域的 话语权和影响力。
跨境人民币结算业务的 作用主要体现在以下几 个方面
市场参与者类型
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商业银行
作为跨境人民币结算业务的主要参与机构，商业银行扮演着重要的角色 。它们负责处理结算交易，提供流动性服务，并为企业提供各种金融服 务。
企业
企业是跨境人民币结算业务的主要需求方。它们包括跨国公司、进出口 企业、跨境电商等，这些企业需要使用人民币进行跨境支付或结算。
03
投资者与金融机构
跨境贸易人民币结算业务简介及流程
跨境人民币结算业务——扩大人民币跨境使用促进贸易投资自由化和便利化中国人民银行梅州市中心支行※跨境人民币业务是指以人民币计价并作为支付手段的跨境结算业务以及相关的金融服务，包括跨境贸易人民币结算、境外直接投资人民币结算、外商直接投资人民币结算等，对企业而言，就是有条件的企业在自愿基础上以人民币进行的跨境贸易和投资；对于商业银行而言，就是在人民银行规定的政策范围内，为企业提供跨境人民币相关的结算服务。
※跨境贸易人民币结算是指我国具有进出口经营资格的企业在开展进出口货物贸易、服务贸易和其他经常项目时，都可以使用人民币进行计价和结算。
一、跨境人民币结算业务特点及优势政策支持：跨境人民币结算政策框架确立——境内所有企业均可选择以人民币进行跨境贸易结算——所有出口货物贸易企业均可享受出口退税政策——以人民币进行跨境直接投资更加便利——人民币形式的对外负债（如延期付款、预收货款、银行保函等）不占用外债指标风险可控：有助于控制汇兑成本，降低企业运营风险——可以有效规避因人民币和其他外币间的汇率波动而带来的损失——人民币币值相对稳定，有利于双方锁定交易成本，获得稳定预期收益管理更优：便于境内企业进行财务安排和资金调拨，简化相关手续——明细成本核算，方便企业核算损益——凭境内企业提交的收付款指令即可在银行办理人民币资金收款入账或付款——企业可将出口人民币收入存放境外——可进行人民币贸易融资，加快资金周转二、企业办理跨境贸易人民币结算流程图：企业 / 企业向银行提交收付款指令 银行按规定将相关信企业提供税务要求资料，企业提供合同、发 票（任一）或跨 境人民币收 / 付款 说明在银行办理 人民币结算 银行按规企业在海企业实际报关企业提供税务要企 业 与 外 商 签 订 合 同 在海 关以 人民 币办 理进 出口 报关 息报送 R CPMIS 系统 在国税局办理出口免 退税申报/ 企业向银行提交收付款指令 定将相关 信息报送 RCPMIS 系统 关以人民 币办理进 出口报关 时间与预计报 关时间不一致 的，应通知银 行，由银行向 RCPMIS 报送 相关更新信息。
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跨境人民币结算业务简介
随着中国市场对外开放的不断扩大和人民币国际化的推进，跨境人民币结算业务成为了一个重要的组成部分。
本文将简要介绍跨境人民币结算业务的定义、特点、发展历程以及对国际贸易的影响。
跨境人民币结算业务是指以人民币作为结算货币进行国际贸易或投资活动的一种金融服务方式。
具体来说，当境外机构与中国境内机构进行贸易、投资或其他跨境活动时，可以使用人民币作为结算货币，即通过人民币的账户结算交易。
这种方式相对于传统的美元结算方式来说，可以降低外汇风险、提升交易效率，并且符合中国市场对外开放和人民币国际化的需求。
跨境人民币结算业务的特点主要包括以下几个方面。
首先，人民币是一种非主要货币，其国际化进程相对较慢，因此跨境人民币结算面临着一些挑战。
其次，跨境人民币结算业务相对于其他货币的结算业务而言，还处于起步阶段，相关规定和制度还不够完善。
再次，中国政府在跨境人民币结算业务方面采取了一系列的政策措施，以推动人民币的国际化进程。
最后，随着中国与各国的经贸合作不断深化，跨境人民币结算业务将在未来继续发展壮大。
跨境人民币结算业务的发展历程可以追溯到2004年，在上海建立了首个人民币的跨境贸易结算试点区。
之后，中国政府陆续在其他城市设立了人民币跨境贸易结算试点，并逐步推出一系列的监管政策和便利措施，以促进跨境人民币结算的发展。
2010年，中国境内的银行开始承办境外个人和企业的人民币业务，并实现了跨境人民币结算的全球化。
2015年，人民币获得国际货币基金组织的特别提款权货币地位，进一步推动了人民币国际化进程。
跨境人民币结算业务对国际贸易的影响主要体现在以下几个方面。
首先，跨境人民币结算业务降低了企业的外汇风险，特别是在中国外贸企业面临人民币升值压力的背景下，可以有效减少汇率波动对企业的影响。
其次，跨境人民币结算业务提高了结算效率，缩短了资金周转周期，降低了结算成本。
再次，跨境人民币结算业务有助于促进中国与其他国家的经贸合作，加深了双边贸易关系的紧密度。
最后，跨境人民币结算业务在一定程度上推动了人民币国际化进程，增强了人民币的国际地位。
总之，跨境人民币结算业务作为中国市场对外开放和人民币国际化的重要组成部分，具有较大的发展潜力和广阔的市场前景。
在中国政府的支持和各方合作的共同努力下，跨境人民币结算业务将进一步加速发展，为中国和全球经济的繁荣做出更大的贡献。
在未知的时代，人类一直在探索和追求前所未有的事物和现象。
科学的发展，尤其是信息技术和互联网的快速普及，使得人类社会迎来了一个全新的时代。
在这个时代里，人们迅速进入了一个数字化的世界，信息和知识的存储和传播方式发生了翻天覆地的变化。
信息的快速增长和便捷获取极大地丰富了人们的生活，但也带来了一些新的问题和挑战。
首先，信息的快速增长给人们带来了巨大的便利。
过去，人们获取信息的方式主要是通过
阅读书籍、报纸杂志以及与人交流。
然而，如今在互联网时代，世界上几乎任何领域的知
识都可以轻而易举地找到，人们可以通过搜索引擎、网站和应用程序查找所需的信息。
这
不仅提供了便利，还为人们的学习和工作提供了无限的可能性。
例如，在学校教育中，教
师们可以利用互联网资源来激发学生的学习兴趣，丰富教学内容。
在医学领域，医生们可
以通过网络平台分享病例和治疗经验，迅速获取最新的医学知识。
此外，信息化的社会还
为人们提供了更多的交流和合作机会，人们可以通过社交媒体和在线协作工具与世界各地
的人们进行交流和合作。
其次，信息化时代也带来了一些新的问题和挑战。
信息的快速增长和泛滥使得人们面临信
息过载的问题，很难判断信息的真实性和可靠性。
网络上的假新闻和谣言泛滥成灾，给人
们的判断和决策带来了很大的困扰。
此外，随着人们越来越依赖于电子设备和互联网，他
们也更容易受到网络安全和隐私保护的威胁。
个人隐私泄露和网络钓鱼行为对人们的安全
和财产造成了严重威胁。
同时，信息的快速传播也使得人们更容易受到网络暴力和欺凌的
伤害。
为了应对这些问题和挑战，我们需要加强信息素养教育。
信息素养教育应该贯穿于学校教
育和终身教育的各个阶段。
首先，我们应该培养学生正确的信息获取和评估能力。
学生需
要学会使用搜索引擎和其他信息工具，辨别信息的真实性和可信度。
他们需要了解并运用
人工智能、大数据和其他新的信息技术，以更好地理解和利用信息。
其次，我们还应该教
育学生网络安全和隐私保护的知识。
学生需要了解和掌握防御网络攻击的基本知识和技能，并学会如何保护自己的个人隐私。
此外，我们也可以通过发展信息技术和网络安全的相关
法律法规，加强对违法行为的打击和惩罚。
除了个人的努力和教育，政府和社会应该加强对信息化的管理和监管。
政府应该制定相关
的法律法规来保护公民的信息安全和隐私，打击信息盗窃、网络欺诈等违法行为。
同时，
政府还应该加强网络安全的建设和监测，提高网络防护能力。
社会组织和专业机构也应该
发挥积极作用，开展信息素养培训和网络安全宣传活动，提高公众对信息化时代的认知和
意识。
只有通过个人和社会的共同努力，我们才能更好地适应和应对信息化时代所带来的
各种挑战。
总之，在信息化时代，信息的快速增长和存储方式的改变给人们的生活带来了巨大的便利。
但同时也带来了新的问题和挑战。
我们需要加强信息素养教育，学会正确获取和评估信息，掌握网络安全和隐私保护的知识。
政府和社会也应该加强对信息化的管理和监管，保障公
民的信息安全和隐私。
只有通过共同努力，我们才能更好地适应和引领这个数字化时代。