桂林旅游2020年一季度经营成果报告

5,255.77
51.80 7,270.65
56.55 6,742.37
54.99
303.01
2.99 388.01
3.02 288.63
2.35
3,036.04
29.92 3,808.47
29.62 3,941.99
32.15
1,321
13.02 1,068.98
8.31 966.14
7.88
231.21
8.41 205.25
1.77 211.96
1.89
303.01
11.02 388.01
3.34 288.63
2.57
3,036.04 110.43 3,808.47
32.77 3,941.99
35.08
1,321
48.05 1,068.98
9.20 966.14
8.60
3、营业成本控制情况 2020年一季度营业成本为5,255.77万元，与2019年一季度的7,270.65 万元相比有较大幅度下降，下降27.71%。
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桂林旅游2020年一季度经营成果报告Fra Baidu bibliotek
3、投资收益 2020年一季度投资收益为负887.38万元，与2019年一季度的779.13 万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损887.38万元。
4、营业外利润 2019年一季度营业外利润亏损11.4万元，2020年一季度扭亏为盈，盈 利47.86万元。 5、经营业务的盈利能力
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2020年一季度
2019年一季度
-99.58 -272.52
35.67 -3.25
-73.36
-3.03
-8.72 -19.63
0.92 -1.61
2018年一季度 38.11 -2.69 -2.32 1.04 -1.36
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
10,147.02 100.00 12,856.59 100.00 12,260.65 100.00
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,749.22 100.00 11,620.57 100.00 11,235.73 100.00
5,255.77 191.17 7,270.65
62.57 6,742.37
60.01
231.21
-36.61 -284.87
0
-7,492.05 -1,883.27 -377.76
-25.02 -302.17
0
-887.38 -213.89 779.13
17.39
663.7
0
47.86 519.87
-11.4 -165.89
17.3
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况 2020年一季度桂林旅游成本费用总额为10,147.02万元，其中：营业
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营业成本减少2,014.88万元，共计减少2,987.55万元。增加项与减少项相 抵，使总成本下降2,709.57万元。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
桂林旅游2020年一季度的营业利润率为-272.52%，总资产报酬率为 -8.72%，净资产收益率为-19.63%，成本费用利润率为-73.36%。企业实
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际投入到企业自身经营业务的资产为198,804.27万元，经营资产的收益率 为-15.07%，而对外投资的收益率为-6.73%。
2.28 205.25
1.60 211.96
1.73
2、总成本变化情况及原因分析
桂林旅游2020年一季度成本费用总额为10,147.02万元，与2019年一 季度的12,856.59万元相比有较大幅度下降，下降21.08%。以下项目的变 动使总成本增加：财务费用增加252.02万元，营业税金及附加增加25.95 万元，共计增加277.97万元；以下项目的变动使总成本减少：销售费用减 少85.01万元，资产减值损失减少115.23万元，管理费用减少772.43万元，
桂林旅游2020年一季度经营成果报告
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一、实现利润分析 1、利润总额 2020年一季度实现利润为负7,444.19万元，与2019年一季度负 389.16万元相比亏损成倍增加，增加18.13倍。企业亏损的主要原因是内 部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润
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成本为5,255.77万元，占成本总额的51.8%；销售费用为303.01万元，占 成本总额的2.99%；管理费用为3,036.04万元，占成本总额的29.92%；财 务费用为1,321万元，占成本总额的13.02%；营业税金及附加为231.21万 元，占成本总额的2.28%。
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2,749.22
-76.34 11,620.57
3.43 11,235.73
0
-7,444.19 -1,812.88 -389.16
2、净资产收益率 2020年一季度净资产收益率为-19.63%，与2019年一季度的-1.61% 相比有较大幅度的降低，降低18.02个百分点，效益进一步下降。
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3、净资产收益率变化原因
2020年一季度净资产收益率比2019年一季度下降的主要原因是： 2020年一季度净利润为负7,474.13万元，与2019年一季度负643.8万元相 比亏损成倍增加，增加10.61倍。2020年一季度平均所有者权益为 152,320.21万元，与2019年一季度的160,396.56万元相比有所下降，下降 5.04%。净利润下降速度快于平均所有者权益的下降速度，致使净资产收 益率下降。