反洗钱培训之二：客户身份识别(续)

b5已经正在接受行政或司法调查的客户；
b6有犯罪嫌疑或犯罪记录的客户。
4.业务因素（9种）
指客户所办理的业务类型。
自助业务
电子银行业务
现金业务
跨境汇款、票据业务
代理业务
投资性业务
团体性业务，如批量开户等
无记名业务
汇兑业务
5.其他因素（9个）
包括客户在办理业务过程的行为或交易习惯等。
办理电子银行业务；
2.概念
银行按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征，通过识别、分析、判断等方法，将客户划分为不同风险等级，并针对不同风险等级制定和采取不同措施的过程。
3.客户洗钱风险分类管理的目标
①全面、真实、动态地掌控本机构客户洗钱风险程度；
②提前预防和及时发现可疑线索，有效控制洗钱风险；
③为本机构对洗钱风险进行全面管理提供依据。
b.对已有客户被确认为禁止类客户的，应立即全面停办业务并按规定进行报告。
第六节客户身份资料及交易记录保存
（一）基础知识
1.保存制度
金融机构应当建立健全客户身份资料与交易记录保存制度，妥善保管客户身份资料、交易记录等文件资料和数据，便于反洗钱调查、侦查和监督管理，杜绝非法修改客户资料。
2.保存原则（5个）
5.客户洗钱风险分类管理的原则（4个）：
①全面性：银行客户范围和业务种类的广泛性决定了客户洗钱风险分类工作必须以“了解你的客户”为原则，在综合考虑和分析客户的地域、行业、身份、交易目的、交易特征等各类因素及信息的基础上进行分类。
②定性与定量相结合：在对客户国籍、行业、职业等定性指标进行分析的同时，还应同时对客户资金流量、交易规模等定量因素进行分析。
（1）对正常类客户采取的风险控制措施
·标准型尽职调查（SDD）
①开户识别：按照本机构客户身份识别的一般措施处理，审核客户身份证明文件和资料等，并按照正常业务处理程序进行。
②持续识别：a.定期对正常类开户的身份信息以及资金交易进行审核，并根据审核结果更新客户身份信息资料，调整客户洗钱风险等级。
b.定期审核的频率可依据实际情况自行确定，建议审核时间不超过2年；但期间如发现了法律规定的重新是别的情形，应及时作出身份资料的审核，并调整风险等级。
b.对可疑类的身份信息及资金交易状况至少每半年进行一次审核
③异常情况处理：如在风险等级评定周期内再出现可疑交易，应当持续进行报告。
（4）对禁止类客户的风险控制措施
原则上应不予办理业务或拒绝建立业务关系。
a.如遇客户与禁止类客户同名，但经过进一步调查分析，并经本机构反洗钱管理部门和高级管理层审批后，派出禁止类客户嫌疑的，可与其建立业务关系；如本机构无法判断，还应上报总部审批。
（2）特殊情况
金融机构破产、解散→银监会、保监会、证监会
5.法律责任
金融机构违反《金融机构客户识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定的，将受处罚：
1金融机构未按照规定保存客户身份资料和交易记录的，由国务院反洗钱行政主管部门（即中国人民银行）或其授权的社区的市一级以上派出机构责令期限改正；情节严重的，对金融机构处20万以上50万以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处1万以上5万以下罚款。
4.客户洗钱风险分类管理必要性
①客户洗钱风险分类是我国法律法规的明确要求。
银行进行客户洗钱风险分类是一项法定的义务，应按照客户的特点或账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分洗钱风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整客户洗钱风险等级。
②客户洗钱风险分类有助于银行在成本投入不变的情况下提高风险控制效果。
④业务因素
⑤其他
1.国家或地区因素
指客户所属的国家或地区。
①金融行动特别工作组（FATF）等国际反洗钱组织成员国或其公布的反洗钱不合作地区。
②被联合国、美国海外资产控制办公室（OFAC）等列入制裁名单的国家或地区。
③赌片贩卖猖獗的国家和地区；
④欺诈或腐败猖獗的国家或地区；
⑤被称为“避税天堂”的国家和地区。
b.磁带、光盘、硬盘介质：防磁、防潮。
3.调阅管理
①借阅档案要按规定办理登记手续
借阅的档案必须妥善保管，不得遗失，不得转借、涂改、圈划、损坏和擅自翻印；如有遗失要及时报告，立即做出处理。
②借阅者将诶出的档案用完后应按其归还，过期不还者必须申明理由，办理续借手续。
3档案管理人员应对借阅档案到期未还的及时催还，归还时要当面验清，并及时放回原处。
1.客户洗钱风险评估
评估方法：定性与定量结合
评估具体步骤：
2.客户洗钱风险等级
①正常类客户：所处的国家、地区、行业、职业等均不涉及洗钱风险，以及身份背景情况正常、交易符合其身份情况。
②关注类客户：所处的国家、地区、行业、职业等均不涉及洗钱风险，但在客户身份识别、交易监测及报告工作中发现异常或可疑情形，被作为可疑交易上报。
2.行业因素
指客户所属的行业。
a.赌场或其他赌博机构；
b.彩票销售行业；
c.贵金属、稀有矿石或珠宝行业；
d.武器相关行业；
e.房地产行业；
f.艺术品、古董批发、零售交易商；
g.汇款机构、外币对换行等；
h.进出口贸易公司；
i.典当行；
j.拍卖行；
k.离岸公司；
l.现金使用密集的行业和业务；
m.（卡拉OK、夜总会、按摩、桑拿等）特殊服务行业；
b.对个别参考因素风险评估偏高，但总评分相对不高的客户，可在
采取标准型措施的基础上增加一些加强型尽职调查措施，并按照本机构正常的或特定的业务处理程序进行办理。
②持续识别：a.了解客户的资金来源、资金用途、经济状况等信息，关注客户的金融交易活动。
b.定期对其身份呢信息以及资金交易状况进行审核，并根据结果更新客户身份信息资料，调整客户洗钱风险质备份与异地备份向结合的数据备份方式。
应当建立可靠完善的应急处理机制并定期修订、演练。
a.纸质保存介质；
b.电子保存介质；
c.磁带保存介质；
d.不可更改的介质：账户管理、客户信息、报表管理、交易信息等的备份必须转储到不可更改的介质备份。
2.保存环境
a.纸质保存环境：一定的温度、湿度，做到防霉、防蛀、防火。
③持续性：由于受到政治、经济、市场等各种因素的影响，客户洗钱风险分类的等级以及分类标准并非一成不变。
④保密性：客户洗钱风险分类标准属于银行内部保密信息，尤其是风险因素和评分标准的设置，直接关系到客户风险分类，须严格保密。
（二）客户洗钱风险分类管理的参考因素（4+1）：
①国家、地区
②行业因素
③客户因素
3.分类风险控制措施
客户洗钱风险分类是对客户身份识别更高层次的识别和分析。
1标准型尽职调查（SDD）：识别客户身份的一般程序，对全体客户都应履行的尽职调查程序，如核对客户身份证明文件。
2加强型尽职调查（EDD）：不仅要对客户身份进行识别，而且还应了解该客户或有关账户更多信息，包括资金来源、资金用途、经济状况或经营状况，了解公司的所有人或实际控制人、拥有该账户的人等。
2金融机构未按照规定并致使洗钱后果发生的，对金融机构处50万以上500万以下罚款，并对直接负责的董事、高管和其他直接责任人员处5万以上50万以下罚款；情节特别严重的，反洗钱主管部门（即人民银行）可以建议有关金融监督管理部门（银监、保监、证监）责令停业整顿或吊销其经营许可证。
（二）具体措施
1.保存方式
n.（律师行、会计师行、投资顾问行、旅游经济公司等）中介机构。
3.客户因素
A.个人客户：客户职业、职位、收入、背景、地位、信誉和外界评价等。
B.企业客户：企业的组织架构、经营规模、经营范围、所处行业、信用评级以及中介机构的评价等。
个人因素：a1.外国政要、政党要员、国企高管、司法和军事高级官员等；
a2.洗钱高风险行业，如行业因素中涉及的企业中的经营管理人员或重要部门，如财务人员；
3.保存内容
①客户身份资料：a.客户身份的各类信息、资料；
b.反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。
②客户交易记录：a.每笔交易的数据信息、业务凭证、账薄；
b.有关规定要求的反映交易真实情况的合同、单据、业务函件和其他资料。
4.保存期限
（1）一般情况下：
a.客户身份资料→自业务关系结束当年或一次性交易记录记账当年计起至少保存5年。
③异常情况处理：立即采取加强型尽职调查报告；
重新对客户洗钱风险进行全面评估；
及时调增客户洗钱风险等级。
（2）对关注类客户的风险控制措施
·在标准型尽职调查（SDD）基础上，适当进行加强型尽职调查（EDD）
①开户识别：a.按照本机构客户身份识别的一般措施处理，审核客户身份证明文件和资料等，并按照正常业务处理程序进行。
4监管部门或上级部门在进行反洗钱现场检查时，如需调阅档案，应按反洗钱资料、文件保密和借阅管理方面的规定，严格掌握调阅范围和履行调阅手续。
4.档案资料的销毁
a.对档案初步鉴定，确定档案的存毁；
b.二人负责现场监销档案，监销人员在销毁清册后签字，档案材料销毁登记表归档保存。
c.任何单位和个人不得出售、变卖或随意处理应销毁的档案材料。
第二章客户身份识别（续）
第五节客户洗钱风险分类管理
（一）基础知识
1.如何理解客户洗钱风险管理
·客户洗钱风险分类是在考虑成本收益的前提下，更有针对性、层次更高级、方法更细致、效果更明显的客户身份识别。
·客户洗钱风险分类管理是银行开展反洗钱预防和控制风险的一项重要工作，也是合理涉及洗钱风险交易的重要基础。
要求开立匿名账户
要求开立虚假账户；
拒绝提供金融机构所要求信息和文件；
利用虚假账证件办理业务；
在一定时期内频繁办理一次性金融业务；