财政支出项目绩效评价报告

财政支出项目绩效评价报告

评价类型：□实施过程评价□√完成结果评价

项目名称：三都幼儿园户外场地建设及设备购置项目

项目单位：洋浦经济开发区社会发展局

主管部门：洋浦经济开发区财政局

评价时间：2017年7月11日至2017年7月30日

组织方式：□√财政部门□主管部门□项目单位

评价机构：□√中介机构□专家组□项目单位评价组

评价单位：海南永信德威会计师事务所

报告日期：2017年7月30日

项目绩效目标表

项目名称：三都幼儿园户外场地建设及设备购置

注：以预算批复的绩效目标为准填列。如预算申报时没有填报绩效目标的，根据项目测算明细或实施计划填写。

项目基本信息一、项目基本情况

项目实施单位洋浦经济开发区

社会发展局

主管部门

洋浦经济开发区财

政局

项目负责人李亚鹏联系电话2883-6653 地址洋浦经济开发区邮编

项目类型经常性项目（）一次性项目（√）

计划投资额（万元）453.47

实际到位资金

（万元）

383.18

实际使用情

况（万元）

373.01

其中：中央财政其中：中央财政

省财政省财政

市县财政453.47 市县财政383.18

其他其他

二、绩效评价指标评分

一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分

项目决策20 项目目标 4 目标内容 4 4.00 决策过程8

决策依据 3 3.00

决策程序 5 5.00 资金分配8

分配办法 2 2.00

分配结果 6 6.00

项目管理25 资金到位 5

到位率 3 2.50

到位时效 2 2.00 资金管理10 资金使用7 7.00

永信德威会绩字（2017）号

财政支出项目绩效评价报告

洋浦经济开发区财政局：

我们接受委托，对洋浦经济开发区社会发展局三都幼儿园户外场地建设及设备购置项目资金使用与绩效情况进行评价，现将有关情况报告如下:

一、项目概况

（一）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

三都幼儿园户外场地建设及设备购置项目是属于一次性项目，主要是为了使三都幼儿园尽快投入使用，因幼儿园户外场地主体建筑由儋州市建设完工，只配置少量设备，为了解决三都镇幼儿园办学需要，对幼儿园户外场地建设及设备购置。主要内容：一是户外场地建设，总建设面积为5235平方米，其中包括：新建幼儿园围墙约为271米，新建岗亭一座约19平方米，硬质铺装地面约882平方米，绿化草坪约1912平方米，新载绿植若干，以及配套游戏区、游水池、沙地、弧形廊架、塑胶舞台、塑胶地板、塑胶跑道、蘑菇亭等，预算252.37万元；二是设备购置，预算费用201.10万元。

（二）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标

1.项目绩效总目标

项目总目标是为了解决三都幼儿园投入使用问题。

2.项目绩效阶段性目标

洋浦经济开发区社会发展局未设置关于三都幼儿园户外场地建设及设备购置项目的阶段性目标，评价组根据项目的资金请示、三都幼儿园设备预算汇总表设置了绩效目标，相关绩效目标如下：（1）成本节约率10%以上；

（2）设备使用率95%以上；

（3）设备使用满意度100%。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

根据关于三都幼儿园户外场地建设及购置设备费用的请示（浦社[2015]24号）文，三都幼儿园户外场地建设及购置设备项目预算金额453.47万元，截止至2016年12月31日，资金到位383.18，到位率为84.50%。2015年第6次党政会已研究决定，同意实施。

洋浦经济开发区社会发展局所需资金均按规定由国家或地方财政全额拨款，项目无自筹资金。

（二）项目资金使用情况分析

洋浦经济开发区社会发展局三都幼儿园户外场地建设及购置设备费用项目共有两个子项目，截止2016年12月31日,该项目资金已确认支付数373.01万元，占支付指标的82.26%，其中：购置设备已支付200.59万元、户外场地建设已支付172.42万元。

（三）项目资金管理情况分析

项目根据海南省教育厅关于印发《海南省幼儿园装备规范（试行）》通知的相关规定，洋浦经济开发区社会发展局项目资金管理均

严格按照该规范执行，专款专用，账务由洋浦经济开发区国库支付局核算站统一核算。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

项目资金下达后，设备购置委托海南省教学仪器设备招标中心发布招标公告，由海南诚创网络科技有限公司中标、并签订仪器设备招标购销合同；户外场地建设由北京中集信达建设有限公司中标。

（二）项目管理情况分析

项目管理按照施工合同，对项目的实施实行项目管理责任制，项目负责人根据通过的项目预算及合同约定，具体组织项目实施。财务室按照财务、预算管理制度，对专项资金项目的招标、实施、付款等环节进行管理和监督。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1. 项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

2016年度三都幼儿园户外场地建设及购置设备项目申报预算453.47万元，分为两个子项目，（一）购置设备子项目申报预算201.10万元，合同签订金额为200.59万元；（二）户外场地建设子项目申报预算252.37万元，合同签订248.37万元。

（2）项目成本（预算）节约情况

2016年度三都幼儿园户外场地建设及购置设备项目分为两个子项目，（一）购置设备子项目申报预算201.10万元，确认支付金