我国商业银行信贷风险的分析及对策

我国商业银行信贷风险的分析及对策

目前，我国正处于政济体制转轨的关键时期，担负着“转型与发展”的双重使命。新旧体制的交错使我国的宏观管理出现了真空地带，银行信贷风险防范能力相对薄弱，伴随着银行业自身的高速发展，信贷风险不断积累扩大。尤其是国有商业银行多年积累的大量的不良信贷资产，直接威胁着我国银行体系的安全。

一、商业银行信贷风险成因分析

(一)借款企业的原因

1．借款企业的经营风险和道德风险。贷款发放后，借款企业由于经营管理不善等诸多原因，无法按期还款。另外，有的借款企业虽然具备还款能力，但故意迟迟拖延还款，使银行信贷风险大大增加。

2．借款人多头贷款或透支，导致信贷风险上升。由于一些银行管理不规范，部门之间缺乏整体协调和互通机制。一些借款人抓住这一可乘之机，报送不完整的个人信息资料，在同一银行各个部门里头借款或进行透支，增加了银行贷款风险。

3．一些借款企业蓄意诈骗银行贷款。借款人以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由，使用虚假的经济合同、虚假的证明文件和虚假的产权证明作担保，超出抵押物价值重复担保或者以其他方法诈骗银行贷款。他们得手后大多携款潜逃、挥霍或改变贷款用途，将贷款用于高风险的经济活动，造成重大经济损失、致使贷款无法偿还。

4．一些借款企业恶意逃废银行债务，悬空银行债权。近几年来，我国正处于经济体制转轨期，伴随着国家产业结构调整，不少涉临危机、无力还贷的企业借改制之机，恶意逃废银行债务，悬空银行债权。即使有还款能力的企业，也主观恶意逃废银行债务，给银行信贷资金造成巨大损失，加大了银行的信贷风险。另外，对于申请正常破产的企业，银行的第一索赔权也难得到应有的保护。

(二)商业银行自身的原因

1．信贷管理机制不健全，信贷操作不规范。我国国有商业银行现代企业制度刚刚建立，仍存在责权利不明晰的问题。基础工作薄弱，信贷档案管理工作存在漏洞，这给贷款的风险分析和以后的依法收贷造成了困难。同时各行信贷管理

上都强调“三查”，但往往重贷轻管，由于贷前调查不细致，贷中执行不到位，贷后监督不得力而最终流于形式。

2．银行内控机制存在问题。首先，银行管理者贷款决策过程缺乏制约，行政化色彩浓重，“内部人控制”问题严重并出现了违规账外贷款。其次，银行多层次的组织架构导致银行市场反应不够灵敏，影响了全行统一的风险控制和风险收益的匹配，导致经营效益低下，不良资产的增加。

3．贷款资金趋向长期化。近年来，我国银行短期贷款所占比例逐年减少，而中长期贷款占比则逐年增加。致使贷款的流动性降低，信贷资金周转速度减慢。同时，贷款资金集中化问题越来越严重，致使中小企业贷款难的问题更加突出，这对我国经济的平衡发展带来负面效应，同时也对银行自身带来了潜在的风险，对银行长期发展是极为不利的。

4．银行间恶性竞争。随着我国入世后金融准入的逐步兑现，国内银行之间在相互竞争的同时，又要面对更加强大的管理先进的外资银行，银行之间的竞争将更加激烈。各银行为立于不败之地，大搞储蓄大战，为争夺客户，抢占市场不择手段，使企业有了可乘之机，多头开户、多头贷款，致使金融秩序出现混乱。这种恶性竞争循环的后果会导致不良贷款的增加，信贷风险的加大。

5．地方行政干预多。地方行政干预银行经营问题，一直是银行信贷风险产生的一大主要原因。我国商业银行的分支机构按行政区划设置，各级银行都受制于当地政府，因此无法摆脱地方行政干预。各级地方政府都将地方经济发展速度的快慢完全寄托于银行贷款。同时，地方官员为提高任职政绩，也千方百计令银行为其放贷，导致银行贷出了很多不合规的款项，加大了银行的信贷风险。

(三)外部环境的原因

1．银行业是由信用支撑的行业，社会诚信体系是整个金融体系的基本保障。由于我国正处于转轨时期，法制尚不健全，社会信用体系还没有建立，金融欺诈的失信现象时有发生。社会信用的缺失，必然危害社会经济的发展，使银行的信贷风险剧增。

2．法制不健全，银行债权无法保障。虽然我国已出台了《商业银行法》、《担保法》《破产法》等相关法律法规，但仍有一系列与信贷密切相关的法律法规，如《信托法》、《政策性银行法》、《社会保障法》等尚未出台，而且出台的这些法律本身内容过于简单，缺乏可操作性。银行在法院依法追索债权中，执行难的问题，也迟迟无法解决，依法收贷收效甚微。同时，我国国有企业破产过程中对银行债仅的保护也不够，银行一般最多能收回3％-15％的债权。

3．金融市场发育迟缓且不规范，使得信贷风险的产生成为必然。一方面，企业融资渠道狭窄，在直接融资有限的情况下，只好转向银行贷款；另一方面，

居民投资无门，大量资金以存款储蓄形式涌入银行。对借款人的软债权和对存款人的硬债务，使得银行成为信贷风险的聚集地，在当前我国信贷衍生工具较为匮乏的条件下，银行只好被动地接受风险。另外，利率自由化进程的加快，使商业银行的竞争更加激烈，同时也会使商业信贷资产质量进一步下降。

4．经济周期变动对商业银行信贷风险也有巨大影响。在经济紧缩期，大批企业经营欠佳，无法偿还债务，使社会信用环境遭到破坏，导致银行信贷风险，不良贷款增加；在经济扩张期，贷币需求量剧增，银行授信业务易失控，同样也会加大银行的信贷风险。

二、商业银行防范信贷风险的对策

(一)树立稳健经营理念

首先，牢固确立依法稳健经营的指导思想是信贷防范工作的前提。其次，遵循审慎的办事原则，在经营每项贷款业务时把安全性放在第一位，用贷款五级分类的理念，保持对信贷业务各方面风险的清醒认识和敏感性；再次，制定合理的信贷政策，根据不同时期、不同业务特点，明确本银行的信贷政策指导意见，切实可行地来指导本行信贷业务的健康、协调发展。

(二)构筑以人为本工程，健全贷款责任制度

在信贷业务和管理中，人才的重要性是明显易见的，商业银行要充分发挥全体信贷人员的主观能动性，切实增强风险意识，防范信贷风险。一是要求对进入信贷工作岗位的人员必须具有较高业务水平，同时还需要有正直、踏实和谨慎的工作作风；二是要注重信贷人才的培养，既要做好基础理论知识业务技能的学习，更要重视与银行有关法律知识和心智技能的培训与锻炼；三是要具有识别风险，把握风险和防范风险的能力；四是要落实信贷责任追究制，按照《贷款通则》的规定，实行行长(经理、主任)负责制，同时明确信贷工作岗位责任制，凡是给贷款造成损失的，对相关责任人应有一定的经济处罚，情节严重，损失巨大的应追究相应的法律责任，以此来加大贷款责任追究制度的实施力度。

(三)实施客户授信管理，不断优化贷款结构

实施客户授信管理，就是收集市场动态和客户经营情况，采用多种分析方法，充分评定客户偿债能力和意愿，审慎地确定授信额度，减少信用风险。一是科学测评客户信用等级。通过信用评级把信贷风险防范的重点从事后监督转为事前防范，以风险分类的标准衡量潜在客户，优化客户选择，不断提高银行基本客户群