我国商业银行信贷风险管理研究
工商银行信贷风险管理研究
工商银行信贷风险管理研究随着金融行业的逐步发展,商业银行扮演着越来越重要的角色。
银行作为金融机构,一方面需要实现自身的可持续发展,另一方面需要为企业提供资金支持。
然而,信贷业务作为商业银行的主要来源之一,也面临着一定的风险。
因此,信贷风险管理是商业银行的重要任务之一。
本文将以工商银行为例,探讨信贷风险管理的研究现状以及可能的发展趋势。
一、工商银行信贷风险管理的研究现状工商银行是我国大型商业银行之一,也是全球最大的银行之一。
作为行业领头羊,工商银行一直致力于创新和完善风险管理体系。
在信贷风险管理方面,工商银行采取的措施主要包括:1. 建立完善的信贷风险管理系统工商银行的信贷风险管理系统包括风险评估、风险控制、风险监测和风险防范等一系列措施。
在风险评估方面,工商银行采取了五级风险分类的评估模式,从而实现了对不同等级企业的风险评估。
在风险控制方面,工商银行实行了审查、批准、签约、放款、还款等一系列步骤,从而降低了风险。
在风险防范方面,工商银行采用了多层次的风险管理模式,从而实现了全方位的风险防范。
2. 加强风险管理人员的培训工商银行认为,在信贷风险管理方面,人员素质是关键因素之一。
因此,工商银行一直注重对风险管理人员的培训和提高。
通过定期的培训、讲座等形式,使得风险管理人员能够不断提高自身的能力和素质。
3. 创新信贷产品和服务工商银行还注重创新信贷产品和服务,以满足客户的需求和风险防范的需要。
例如,工商银行推出了智慧授权贷款,通过人工智能的运用,可以全面评估客户的风险,并且实现了在线审批和借款等操作。
二、可能的发展趋势在未来,随着金融行业的不断发展,信贷风险管理也将出现一些新的趋势。
1. 技术的广泛应用随着人工智能、区块链等新技术的出现,信贷风险管理也将出现新的变化。
例如,金融科技公司利用人工智能技术,可以快速评估客户的信用风险,并且及时发放贷款。
同时,区块链技术的出现,可以实现贷款款项的自动流转,从而减少人为干预和管理成本。
我国商业银行中小企业信贷风险管理的研究
我国商业银行中小企业信贷风险管理的研究1. 引言1.1 研究背景在当今社会,中小企业扮演着极为重要的角色,它们是经济持续增长的推动力量,也是就业增长和创新的主要源泉。
由于中小企业通常具有规模小、资金紧张、信息不对称等特点,它们在融资过程中更容易面临信贷风险。
商业银行是中小企业主要的融资渠道,但在为中小企业提供信贷服务的过程中,银行也面临着种种风险。
随着我国经济的不断发展和金融市场的不断完善,中小企业信贷风险管理逐渐成为学术界和实践界关注的热点问题。
如何有效管理中小企业信贷风险,平衡风险与回报,提高银行的信贷业务效率和风险控制能力,成为了商业银行急需解决的问题。
对我国商业银行中小企业信贷风险管理进行深入研究,不仅有助于完善我国金融体系,还能促进中小企业的健康发展,推动经济增长与稳定。
1.2 研究意义中小企业在我国经济发展中发挥着重要作用,是我国经济的重要支柱和创新动力。
由于其规模小、信用记录不足、经营不稳定等特点,小企业在融资方面面临着较大的困难。
商业银行是小企业主要的融资渠道之一,但小企业信贷风险管理一直是商业银行面临的难题。
本研究旨在深入探讨我国商业银行中小企业信贷风险管理的现状及存在的问题,分析影响因素并提出相应的风险管理策略,以提升商业银行对中小企业的信贷风险管理能力。
通过对案例的分析,可以进一步验证提出的风险管理策略的有效性,为商业银行实际工作中的中小企业信贷提供参考和借鉴。
研究的意义在于帮助商业银行更好地了解和应对中小企业信贷风险,促进商业银行与中小企业之间的合作与发展,推动中小企业的可持续发展,进而推动我国经济的健康发展。
希望通过本研究的深入探讨,可以为我国商业银行中小企业信贷风险管理提供新的视角和思路,为相关领域的研究和实践贡献力量。
2. 正文2.1 小企业信贷风险的特点1.信用风险:小企业通常缺乏资信记录,信用评级不高,容易导致借款人无法如约还款,从而带来信用风险。
2.经营风险:小企业市场竞争激烈,经营不稳定,面临行业波动和市场冲击,容易导致经营风险增加。
商业银行信贷业务风险管理研究
商业银行信贷业务风险管理研究摘要:信贷业务的风险管理是银行最常规、最重要的管理,信贷风险管理是银行永恒的话题。
信贷业务风险管理不是某一种具体的风险管理方法或技术,而是基于风险管理一体化基础,采用一致的标准测量并加总这些风险。
从严把贷款准入关入手,对担保物管理、授信执行管理、贷款资金监管、贷款到期收回各个环节进行严格控制,并建立银行内部信贷业务风险监督机制,从而确保信贷资金进入实体经济,保障社会经济良性发展。
关键词:商业银行;信贷业务;风险管理信贷业务的风险管理是银行最常规、最重要的管理,信贷风险管理是银行永恒的话题。
虽然经过长期对银行商业化改革和引导,我国各类商业银行基本上都建立了内控制度,初步形成了一种相互制约、相互监督的内部控制机制。
但是,银行信贷风险管理在我国仍是银行经营管理中的短板,仍是制约其发展的因素之一。
随着近年来宏观经济金融形势跌宕起伏和产业行业政策的不断调整,各种类型客户的经营风险和道德风险日趋复杂多样,信贷风险管理的难度不断加大。
在这种形势下。
信贷业务运作流程中每一个环节的管理没有到位,都可能导致整个信贷业务出现风险,致使银行信贷资金造成损失。
信贷业务的风险问题不仅困扰着银行的国际化进程,而且对于国民经济的平稳发展和社会稳定也将产生不良的影响。
因此,商业银行的信贷业务风险管理工作必须贯穿于整个信贷业务流程的每一个环节,以保证银行主体资产业务的稳定发展。
一、商业银行信贷业务风险管理的内涵信贷业务风险管理不是某一种具体的风险管理方法或技术,而是基于风险管理一体化的基础,采用一致的标准测量并加总这些风险。
银行信贷业务风险管理可以从以下一些方面进行理解。
(一)商业银行信贷业务风险管理是一个系统工程商业银行信贷业务风险管理是一个多要素、多层次的循环过程。
信贷业务风险管理的多要素性表现在风险要素上,包括信用风险、操作风险、市场风险。
基础理论多层次性表现在风险管理受到多个层次的影响,受到外部整体金融政策环境、金融监管环境和社会诚信体系的影响,受到银行和企业交互博弈的影响,受到参与者微观信贷行为的影响。
我国商业银行信贷风险管理研究的开题报告
我国商业银行信贷风险管理研究的开题报告
一、选题背景
随着我国经济的不断发展,商业银行作为经济的血脉,在经济发展中扮演着至关重要的角色。
信贷是商业银行最重要的业务之一,其高风险性是银行需要关注的问题之一。
因此,从银行的角度,控制信贷风险显得尤为重要。
商业银行的信贷风险管理,旨在确保银行资产质量,保护贷款人,同时也要尽可能地减少银行的资产损失。
因此,如何科学有效地管理信贷风险,对保证银行的长期稳定经营,提高银行的经济效益和竞争力,具有非常重要的现实意义。
二、研究目的
本课题旨在探讨商业银行信贷风险管理的现状和问题,并提出相应解决措施,以期提高商业银行的信贷风险管理水平,为实现银行稳健经营和可持续发展提供支持。
三、研究内容
1、商业银行信贷风险管理的理论基础
2、我国商业银行信贷风险管理的现状分析
3、我国商业银行信贷风险管理存在的问题
4、提高我国商业银行信贷风险管理水平的对策和建议
四、研究方法
1、查阅相关文献,通过文献综述来获取研究资料。
2、广泛收集实际调研所需的数据,通过问卷调查、访谈等实证研究方法,对现实情况进行调查研究。
3、从资本、管理、监管等角度,构建商业银行信贷风险管理的评价指标体系。
五、研究意义
1、为商业银行提供可供参考的策略和决策,帮助银行制定更加科学合理的信贷风险管理策略和措施,增强商业银行信贷风险管理的有效性和可持续性。
2、促进商业银行信贷风险管理水平的不断提高,为保障金融市场稳定,服务实体经济的发展,发挥积极作用。
3、为金融机构、学者以及政策制定者提供有益的参考和借鉴价值。
我国商业银行信贷风险的内部控制探究
落实商业银行内部控制指引,推进农行内部控制建设——从信贷管理角度来看随着经济的不断发展,很多新兴的金融理念不断冲击着传统的银行经营模式。
而随着这些理念的不断深入,银行的职能不仅在于吸收存款、发放贷款等,还向金融通信、金融服务等多领域发展。
而随着银行业务逐步多样化,信贷风险也随之增加,这就使得加强银行信贷风险内部控制成为银行管理者必须首要解决的问题。
一、我国商业银行信贷风险内部控制现状(一)控制环境要素发展现状1.治理结构。
商业银行对于组织机构的合理性较为重视,银行内部的组织架构基本上由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成。
我国商业银行根据市场经济现状不断调整组织结构,从而达到其内控体系顺利运行的目的。
目前,随着我国商业银行股份制改革的不断推进,我国上市银行均建立了符合《公司法》、《商业银行法》的现代企业组织架构,并在公司章程中明确规定了股东大会、董事会、监事会及高级管理层的主体地位及各自权责$2.内控文化。
企业文化中越来越多出现商业银行内部控制文化的身影。
例如,山东齐商银行合理地提出(五个零)的工作制度等。
但是,纵观全国银行状况,对信贷风险内控文化的重视程度仍然不够,企业文化长期以来忽视信贷风险内控,导致员工对信贷风险内控的认识不清楚,无法结合到实际工作中,影响及时恰当分析处理业务的能力。
(二)风险评价要素的发展现状。
在风险识别和评估方面,我国商业银行的经验相对丰富,商业银行的管理重点一直都放在了信贷风险的管理上,信贷风险内部控制管理也在逐步完善的过程中稳步进行。
从2002年到2014年,我国多数商业银行都做到了风险管理基本工作,对于市场风险、操作风险以及信用风险等,可以更好地进行识别和评估。
而对于信誉风险、科技风险等外部风险也可以很好地控制和管理。
但银行内部控制所发挥的作用在信贷风险管理体系中仍然不是很明显,旧的信贷风险管理体系还在运行之中,没有被替代。
很多不同信贷风险的控制环节都没有安排完善的、与之相对应的内控手段,这使信贷风险评估与内部控制评估不能够充分结合而发挥作用。
我国商业银行信贷风险管理存在问题的研究
赵 强 刊 艳 蕊 (. 、 1郑州大学 佛罗里达国际学院;. 原信托有限 2中 公司)
摘 要 : 贷 风 险 管 理 是 现 代 商 业 银 行 风 险 管 理 的核 心 内 容 。 年 来 , 有 险 成 为 可 能 , 此 , 信 近 国 因 营销 职 能和 风 险控 制 职 能 的 混 同 无 法 有 效识 别和 商业 银行在强化信 贷风 险管理防范和化解信 贷风险上取 得 了显著 的工作成 防 范 信 贷业 务 中 的操 作 风 险。 绩 和 丰 富 的实 践 经 验 , 是 , 国 商 业 银 行 现 行 信 贷 风 险 管理 制 度 中 仍 然 存 但 我 12 纵 向信 贷 风 险管 理 组 织 架 构 的缺 陷 _
效 措 施 , 能 保 证我 国 商 业银 行 的健 康 发 展 。 才
实 现 风 险 收益 最 优 化 的银 行 经 营 目标 , 同时 商 业 银 行 的 经 营风 险和 不 利 于 资源 的优 化 配 置 。 我 国 商 业 银 行通 常按 照行 政 区域 层 层 金 融 风 险也 不 断 加 大 , 贷 资 产 不 良率 还 在 高 位 上 运 行 。 有 深入 研 设置 分 支机 构 , 发达 与 不发 达 地 区银 行 分 支 机 构 捆 绑在 一起 , 利 信 只 经 不 究 我 国 商 业 银 行 信 贷 风 险 管 理 存 在 问题 , 取 有 效 措 施 , 能提 高 自 于 满足 各 种 市 场 融 资 多 样 化 , 采 才 多层 次 的融 资 要 求 , 常造 成 金 融 资 源 通
在 着 不 少 问题 , 有 深入 研 究 我 国 商 业 银 行 信 贷 风 险 管理 存 在 问题 , 取 有 只 采
商业银行信贷风险管理研究
商业银行信贷风险管理研究一、商业银行信贷风险管理概述随着近几年我国银行业对不良资产的处置力度加大,我国商业银行的信贷情况发生了很大的变化。
如何科学地评价信贷客户,将企业所属行业及区域的风险值细化、专业化,以期有效地掌握信贷客户的各种信息,预知其信用风险变化趋势,及时地改变其抵押及担保组合,将所发放贷款的风险降到最小并发挥其最大的效益,是新时期商业银行信贷风险管理的目标。
(一)商业银行开展信贷风险管理的必要性尽管银行每年都在新增贷款,但银行的全部贷款中,存量贷款所占的比例仍然是最大,所以存量贷款的风险防范是银行信贷风险控制的重要内容。
如何控制银行存量贷款的风险?存量贷款不是新发放贷款,它和新发放贷款最大的区别就在于它及银行之间已经存在交易记录,对于如何通过企业及银行之间的交易记录来识别存量贷款的风险大小,各银行都进行了大量的探索。
重庆银行从2007年3月份开始一种新的管控模式,那就是由专门的的贷后管理部门实施独立的贷后评价。
重庆银行在企业申报续授信时,由信贷监控部对存量贷款的基本情况、授信结构、企业的生产经营情况、第二还款来源、授信后审批条件的执行情况等进行综合评价,然后将评价结果送交专门的贷款评审部门,作为贷款评审的重要依据,所以贷款的后评价成为银行控制风险又一道关口,这无疑加强了银行的风险防范能力。
(二)商业银行开展信贷风险管理评价的基本原则1.动态检查及静态分析相结合原则。
管户人员原则上应通过走访支行、到企业实地调查、调阅财务报表等信贷资料,核实相关情况,了解企业现状。
2.合法合规原则。
现场检查工作必须以我行相关规章制度为准绳,确保检查程序合法合规。
3.客观原则。
管户人员通过调阅信贷资料、现场调查等手段,出具全面、公正的续授信贷后评价意见。
(三)商业银行开展信贷风险管理评价的主要内容后评价工作通过动态的下户检查及静态的材料分析相结合方式予以开展,主要关注授信后审批条件落实情况、存续期间企业生产经营重大变化等工作重点。
《2024年我国商业银行信用风险度量和管理研究》范文
《我国商业银行信用风险度量和管理研究》篇一一、引言随着经济全球化和金融市场的日益复杂化,商业银行所面临的信用风险问题愈发突出。
信用风险是商业银行面临的主要风险之一,其度量和管理对于保障银行资产质量和金融稳定具有重要意义。
本文旨在研究我国商业银行信用风险的度量和管理,分析当前存在的问题及挑战,并提出相应的解决方案和建议。
二、我国商业银行信用风险现状及问题1. 信用风险现状我国商业银行的信用风险主要表现在贷款业务中。
由于经济周期、政策调整、企业经营状况等多种因素影响,借款人的还款能力可能发生变化,导致银行贷款无法按时收回,从而产生信用风险。
2. 存在的问题(1)信用风险度量体系不完善:我国商业银行在信用风险度量方面,尚未形成完善、科学的度量体系,导致风险识别和评估的准确性不高。
(2)风险管理意识不足:部分银行对信用风险的认识不足,风险管理意识薄弱,缺乏有效的风险管理机制。
(3)信息不对称:银行与借款人之间的信息不对称,使得银行难以全面、准确地了解借款人的信用状况和还款能力。
三、信用风险度量方法及模型研究1. 传统信用风险度量方法传统信用风险度量方法主要包括专家评估法、信用评分法等。
这些方法主要依赖于银行信贷人员的经验和主观判断,准确性受人为因素影响较大。
2. 现代信用风险度量模型(1)KMV模型:KMV模型是一种基于借款人公开信息的信用风险度量模型,通过分析借款人的信用状况和还款能力,预测违约概率。
(2)CreditMetrics模型:CreditMetrics模型是一种基于市场数据的信用风险度量模型,通过分析借款人的信用等级转移概率和违约概率,计算贷款的预期损失和波动性。
(3)我国商业银行在实践中应用的度量模型:近年来,我国商业银行在实践中逐渐引入了KMV、CreditMetrics等现代信用风险度量模型,结合自身业务特点进行改进和创新,形成了具有中国特色的信用风险度量模型。
四、信用风险管理策略及实施建议1. 完善信用风险度量体系:建立科学、完善的信用风险度量体系,提高风险识别和评估的准确性。
《2024年我国商业银行信用风险度量及管理研究》范文
《我国商业银行信用风险度量及管理研究》篇一一、引言随着中国金融市场的不断发展和深化,商业银行作为金融体系的重要组成部分,其信用风险管理已成为业界和学术界关注的焦点。
信用风险是商业银行面临的主要风险之一,其度量和管理对于保障银行资产安全、维护金融市场稳定具有重要意义。
本文旨在探讨我国商业银行信用风险的度量方法及管理策略,以期为商业银行的信用风险管理提供理论支持和实证依据。
二、我国商业银行信用风险现状我国商业银行面临的信用风险主要源于贷款业务。
由于贷款业务是银行的主要收入来源,因此信用风险管理显得尤为重要。
当前,我国商业银行的信用风险主要表现为以下几个方面:1. 贷款集中度较高,部分行业或企业的违约风险较大;2. 信用评级体系不完善,导致风险评估不准确;3. 内部信用风险管理机制不健全,缺乏有效的风险控制措施;4. 外部环境变化,如经济周期、政策调整等,对信用风险产生影响。
三、信用风险度量方法针对上述信用风险现状,本文介绍几种常用的信用风险度量方法:1. 信用评分模型:通过建立评分模型,对借款人的信用状况进行量化评估,如KMV模型、Z-score模型等;2. 信用组合模型:基于资产组合理论,对贷款组合的信用风险进行评估和度量;3. 信用等级转移模型:通过分析历史数据,预测借款人的信用等级转移概率,从而度量信用风险;4. 大数据分析和人工智能技术:利用大数据和人工智能技术对信贷市场进行实时监控和预警,提高信用风险的识别和评估能力。
四、信用风险管理策略针对不同信用风险的度量结果,本文提出以下管理策略:1. 完善内部信用风险管理机制:建立完善的信用风险管理机制,包括风险评估、监控、预警和处置等环节;2. 加强行业和区域风险管理:针对不同行业和区域的信用风险特点,制定相应的风险管理策略;3. 强化信贷审批和贷后管理:加强信贷审批的严格性和贷后管理的有效性,降低违约风险;4. 利用大数据和人工智能技术提高风险管理水平:通过大数据和人工智能技术对信贷市场进行实时监控和预警,提高风险识别和评估能力。
我国商业银行信贷风险控制研究
我国商业银行信贷风险控制研究一、本文概述随着全球金融市场的日益发展和我国经济体制的持续改革,商业银行在我国经济生活中扮演着越来越重要的角色。
信贷业务作为商业银行的主要盈利来源之一,其风险控制的重要性不言而喻。
然而,近年来我国商业银行在信贷业务中面临的风险逐渐增大,如信用风险、市场风险、操作风险等,这些风险不仅可能给银行带来巨大的经济损失,还可能影响整个金融体系的稳定。
因此,对我国商业银行信贷风险控制的研究具有重要的理论价值和实践意义。
本文旨在深入研究我国商业银行信贷风险控制的相关问题,通过梳理和分析国内外相关文献,结合我国商业银行的实际情况,探讨信贷风险控制的理论框架和实践策略。
具体而言,本文将从信贷风险的识别、评估、监控和处置等方面展开研究,分析当前我国商业银行在信贷风险控制方面存在的问题和不足,提出相应的改进建议和措施。
本文的研究将有助于提升我国商业银行信贷风险控制的水平,保障银行资产质量和经营稳定,进而促进我国金融市场的健康发展。
二、我国商业银行信贷风险现状分析近年来,随着我国金融市场的快速发展和银行信贷业务的不断扩张,商业银行信贷风险也呈现出一些新的特点和趋势。
当前,我国商业银行信贷风险主要表现在以下几个方面:信贷规模快速扩张带来的风险。
随着我国经济的持续发展和金融市场的逐步开放,商业银行信贷规模不断扩大,信贷投放速度加快。
然而,在信贷规模快速扩张的同时,部分银行在风险管理上存在一定的问题,如风险评估不足、信贷审批不严格等,导致信贷风险不断累积。
不良贷款率上升。
受国内外经济形势影响,部分企业和个人还款能力下降,导致商业银行不良贷款率上升。
尽管政府采取了一系列措施加强金融监管,但不良贷款问题仍然存在,对银行信贷资产质量和盈利能力造成一定压力。
信贷结构不合理。
部分商业银行在信贷投放上存在一定的盲目性和跟风现象,导致信贷结构不合理。
例如,过度依赖房地产、地方政府融资平台等高风险行业,忽视了对实体经济、中小企业等领域的支持。
《我国商业银行消费信贷风险管理研究》
《我国商业银行消费信贷风险管理研究》一、引言随着我国经济社会的不断发展,消费信贷逐渐成为人们生活中不可或缺的一部分。
作为金融业的重要分支,商业银行的消费信贷业务不仅推动了经济发展,还促进了社会消费升级。
然而,消费信贷的迅猛发展同时也伴随着潜在风险的滋生,对商业银行的稳定性和风险管理提出了更高要求。
因此,研究我国商业银行消费信贷风险管理具有深远的意义和重要性。
二、我国商业银行消费信贷的发展概况近年来,我国商业银行消费信贷规模持续扩大,贷款品种日趋丰富,涵盖了住房、汽车、家电等多个领域。
与此同时,商业银行也在逐步优化和调整信贷风险管理流程和体系,但依然面临着日益复杂的经济环境和金融市场波动等多重挑战。
三、消费信贷风险管理的现状与挑战(一)现状分析当前,我国商业银行在消费信贷风险管理方面已经形成了一套相对完善的体系,包括风险评估、监控、预警和处置等环节。
同时,银行还利用大数据、人工智能等先进技术手段,加强了对信贷风险的实时监控和预警。
(二)挑战分析尽管如此,消费信贷风险管理仍面临诸多挑战。
首先,经济周期性波动和金融市场的不确定性使得信贷风险难以完全预测和防范。
其次,部分消费者信用意识不强,存在恶意违约的情况。
此外,部分商业银行在风险管理过程中还存在体系不健全、管理流程不透明等问题。
四、消费信贷风险管理的关键环节及策略(一)完善风险评估体系商业银行应建立完善的客户信用评估体系,通过收集和分析客户的个人信息、财务状况、信用记录等数据,对客户的信用等级进行科学评估。
同时,还应关注宏观经济环境的变化和行业发展趋势,以更准确地判断潜在风险。
(二)加强内部控制和监管商业银行应建立严格的内部控制体系,确保贷款审批、放款、还款等环节的规范操作。
此外,还应加强内部监管力度,定期对信贷业务进行审计和评估,及时发现和纠正潜在风险。
(三)引入先进技术手段商业银行应充分利用大数据、人工智能等先进技术手段,提高对信贷风险的实时监控和预警能力。
科研课题论文:我国商业银行信贷风险控制研究
72968 银行管理论文我国商业银行信贷风险控制研究引言:自我国商业银行诞生以来,就伴随着较高的信贷风险,商业银行发展初期并不注重风险管理,不良贷款率达到百分之三十四左右,不良贷款余额高达六千九百亿。
虽然从统计数据来看,商业银行不良贷款率在近几年里正在逐渐下降,但深入分析不难发现,我国商业银行信贷风险控制现状仍令人堪忧。
信贷风险十分不利于我国商业银行发展,不仅给商业银行带来了损失,更对金融系统造成了冲击,影响了金融市场秩序。
目前我国大多商业银行信贷风险控制方面比较薄弱,仍沿袭着老思路、老方式,控制有效性较差。
我国商业银行想要持续发展下去,必须加强信贷风险控制,提高信贷风险管理水平。
一、我国商业银行信贷风险基本情况商业银行是以营利为目的,以多种金融负债筹集资金,多种金融资产为经营对象,具有信用创造功能的金融机构,主要业务集中在经营存款和信贷业务。
商业银行信贷业务帮助企业解决了融资问题,推动了社会经济流动,担负着调节经济、信用创造、信用中介、支付中介、金融服务等职能,在我国金融体系中占据着重要位置,是我国金融系统重要的组成部分。
但信贷风险一种制约着我国商业银行发展,截止二零一三年我国商业银行不良贷款余额已经达到四千九百二十九亿元,同比上升六百四十七亿元。
信贷风险影响因素较多,具有一定突发性和复杂性,但其深层次原因则在于经济活动中交易双方信息的不对称。
借贷企业为了自身利益,骗取贷款,故意隐瞒事实向商业银行提供虚假财务报表、伪造会计信息,制造虚利润[1]。
信贷风险总体上可划分为:非市场性风险和市场性风险两大类。
非市场性风险指的是自然风险和社会风险所引起。
市场性风险由借款人所引起。
信贷风险主要特征是:隐蔽性、扩散性、客观性。
只有做好信贷风险控制,才能把商业银行信贷风险降到最低,减少不良贷款,提高利润,加强信贷风险控制势在必行。
二、我国商业银行信贷风险控制现状通过分析不难看出,信贷风险控制的必要性和重要性。
浅谈我国国有商业银行的信贷风险管理(正文)
浅谈我国国有商业银行的信贷风险管理我国加入 W TO ,银行业面临诸多挑战和问题,但首当其冲,最为严峻的就是资产风险管理问题 . 我国国有专业银行在向商业银行转轨的过程中,承担了从计划经济向市场经济过渡的社会义务以及市场经济初期国家产业政策调整造成的企业风险的成本,同时,由于银行内部管理的原因 , 形成了大量的信贷资金沉淀 , 严重影响了银行的经营效益。
信贷风险管理是随着我国专业银行向商业银行转轨,并借鉴西方商业银行信贷管理而引入的一项重要管理模式。
自1 9 9 7 年引入了风险管理观念以来 , 各国有商业银行于1 9 9 8 年起相继成立了资产风险管理部门,作为提高银行资产质量和改善经营状况的主要途径 , 力求通过加强信贷风险管理,化解资产风险,以提高银行的竞争能力。
经过几年来的摸索,已初步建立起独立的风险监管体系和监测指标体系 , 风险管理也已经逐步步入规范化、制度化的轨道。
但是 , 作为一项起步工作,特别是对照目前不良资产占比高的形势,对照当前商业银行防范和化解信贷风险的要求 , 有许多工作还亟待改善。
笔者拟从存在问题入手 , 就国有商业银行如何加强风险管理谈点滴看法,以供商榷 .一、当前国有商业银行信贷风险现状及信贷风险管理的存在问题至 2 0 0 1 年 9 月末,四家国有独资商业银行本外币贷款为 6. 8 万亿元人民币 , 不良贷款为 1. 8 万亿元,占全部贷款的 2 6 。
6 2 % 。
其中,实际已形成的损失约占全部贷款的7 % 左右。
我国国有商业银行的不良贷款比例在世界无疑是较高的 , 尽管通过了多种手法抓清收盘活,也取得了一定成效,但不良资产占比仍然高居不下,存在较大风险隐患,这其中除了经济环境、历史遗留等因素外,银行信贷风险管理主要存在以下几方面问题:( 一 ) 认识不到位。
由于商业银行信贷风险管理是一项新工作,加上目前其主要任务是管理、清收、保全不良资产,因而在基层中普遍对风险管理工作的重要性认识不足 . 主要表现为: 1 、有些银行领导对信贷风险管理工作不够重视,只停留在口头上。
我国国有商业银行信贷风险探究
表 1 2002 ̄2006年四大国有银行的不 良资产状况 (单位:百万元 )
时 间
2002年末 2003年 末 2004年 末 2005年 末 2006年 末
中国 客户贷款及垫款总额 1766388 2122134 2225585 2458398 2873609
内控 自律 制 度 建 设 的严 重 不协 调 ,国有 商 有 利的 结 果 。如 果 单从 银 行 的安 全性 原 则 款 申请 材 料 中有 可 能故 意 隐 瞒 甚 至 谎 报
业银行存在着较 为严重 的信贷风险控制 理 念 和行 为 偏 差 ,以致 信 贷 资 产 不 良率 还 处 于 高位 运 行 。在金 融 不 断 对外 开 放 的今 天 ,如 何 加 强信 贷 风 险 的管 理 便 成 了银 行 能 否 提 高竞 争 力 的关 键 。
中 图分 类 号 :F83 文献 标 识码 :A
增 加 客 户贷 款 及垫 款 总额 。而 减 少不 良资 的 信 用 风 险 管 理 体 系 是 各 类 银 行 组 织 保
信贷风险,主要是指银行贷放 出去的 产额的实现又主要是靠国家的贡献,国家 持长期成功的关键,在 西方发达 国家,商
信 贷 风 险 管 理 是 当前 国 有 商 业 银 行 风 险 银 行在 获得 国家 的 资助 后 为获 得 更 多 的 新 方法 并 向前 发 展 。但 是相 比之 下 ,我 国
管理的核心 。如何准确把握和有效防化信 利润而进一步扩大贷款额 ,如中国农业银 商业银行的发展只是刚刚起步 ,信用风险 贷风险 ,确保金融安全 ,是一项庞大而复 行的客户贷款及垫款总额逐年递增,可不 管理体 系不健全 ,特别是作为核心 的信用 杂 的 系统 工 程 和 长期 任 务 。近 年 来 ,国有 良资产 率 始终 处于 高 位 。 由此 可 见 ,四 大 风 险分 析 和 度 量 仍 处 于 传 统 的 比例 分 析
我国商业银行个人信贷信用风险管理策略研究
安 全 收回 , 行取 得 正 常 的利息 收 益 , 一旦 转 化 银 但 为损 失 , 则不 仅 没有 收 益 , 本金 都 会 失去 。 收益 连
方面 , 国个 人 财产 申报制 度还 不健 全 , 我 个
人 及 家庭 的 收入 状 况很 不透 明 ,居 民收入 中包含 着 许 多 非 货 币 的收 入 和 “ 色 收 入 ” 相 当一 部 分 灰 , 借 款 人 出具 的收 入证 明的 真 实性 无从 查证 ,导致 银 行 无法 确切 计 算和 查 证贷 款 申请 人 的 实际 收入
确 定信 息 的 多倍 放 大 ,是个 体理 性 行 为 导致 的集
体 非理性 行 为。其三 , 杆效 应诱 发危 机 。商 业银 杠
性。
3风 险 因素 的相 关性
行 往往 以一定 量 资本 推 动数 倍 甚至 数 十倍 资 产扩 张 , 务 杠杆 率 高 , 旦 风 险成 为现 实 损 失 , 诱 财 一 会
义
式 。 这不 仅 是 因 为信 用 风 险 广 泛 存 商业 银 行 信 用 风 险 管理 是 指 应
在于金融机 构经营活动 的始终 , 更
用 系统 、规 范 的 方法 对 信用 风 险进
行识别、 估 、 制和处置 的过程。 评 控 个 人 信 贷信 用风 险管理 的 目的是 以 尽 可 能 低 的 风 险成 本 ,获 取 既 定 的
强化 , 最后 采取 相似 的行 动。羊群效 应 的实质 是 不
个人 信 贷 信 用 风 险 的存 在 是 一 种 随 机 现 象 ,
受个体 各 种不 确定 因素 的支 配和 影 响 , 险何 人 、 风 何 时 、 地 、 种 程度 上 发 生 或 者 不 发 生 , 具 有 何 何 都 不确 定性 。决 定 了个 人信 贷信 用风 险 管理 的复 杂
我国商业银行信贷风险管理研究报告报告论文
我国商业银行信贷风险管理研究摘要:在现代经济中,银行作为金融中介,已成为整个经济活动的中枢,其触角广泛渗透于经济社会的各个部门各个角落。
商业银行的平稳运行与安康开展是整个社会经济稳定开展的基石。
随着我国金融市场与国外金融市场一体化程度越来越高,中国金融市场的开展离不开全球金融市场繁荣或萧条的大背景。
中国在分享全球化带来的收益的同时,也必须承受全球经济一体化产生的风险和本钱。
而信贷业务是商业银行的最主要业务,因此,商业银行面临的主要风险就是信贷风险。
所以加强商业银行信贷风险管理对银行经营与经济开展具有非常重要的意义。
本文第一局部是引言,阐述了选题背景与意义,简单介绍了国内外相关研究现状,并对本文的研究方法和文章构造进展了说明。
第二局部是商业银行信贷风险管理概述,明确根本概念和理论,为后面的研究做出理论铺垫。
第三局部是对针对我国银行业和经济开展环境,分析我国商业银行信贷风险管理开展状况及存在的问题第四局部是分析以美国为例的国外信贷风险管理经历,并结合我国金融环境对我国信贷风险管理提出积极对策。
第五部对全文进展总结。
关键词:商业银行,信贷风险,管理1引言1.1选题背景与意义金融是一个国家的经济命脉,是现代经济的核心。
银行作为一种高风险行业,金融风险具有时发性强、涉及面广、危害性大等显著特征。
金融业一旦出现问题,就会危及我国经济社会稳定,影响社会经济顺利进展。
例如,随着2007年4月美国新世纪金融公司申请破产,美国次贷危机拉开序幕并迅速蔓延,最终演变成为一场全面性的影响全球的系统性金融危机。
截止到2009年9月,在这次金融危机中倒闭的美国银行总数已愈百家,其他各国商业银行也都或多或少受到了金融危机的冲击。
我国商业银行的信贷风险管理是随着我国整个金融、经济体制改革的步伐一步步的开展起来的,历史短,整个信贷风险管理体系还保存着或局部保存着一些方案经济体制下信贷风险管理的痕迹,在运用风险管理技术、银行内部控制制度建立、外部监管以及市场约束等方面都存在缺陷,不利于我国商业银行与国际金融市场竞争。
商业银行的信贷风险管理研究
信用体系还在建设之 中, 信息共享程度还很低 , 银行和 申请贷款
的企业之 间除 了必要 的手续之外缺乏其他信息的交流 ,银行之
1 , 0 3 4 . 6 4亿元 , 增长 2 4 . 8 %, 占所有利 息收入的 7 2 . 0 5 %8 . 2 8亿 元 , 比上年增加 5 5 0 . 6 4亿 元 , 增长 1 5 . 2 %, 占营业收入 的 7 7 _ 8 %。可见在利息收入方面 , 贷款利 息所 占比重
非常高。
间的信息交流平 台有待进一步完善。所以部分商业银行忽视 了 银行 自身 的贷前审查 ,直接采用 中介机构的评级报告和审计文 件, 这些都是造成不 良贷款的潜在 因素 。 2 、 审贷环节缺乏独立性 我国是按照垂直管理来设立信贷机构的 ,而不是权力制衡 机制 。由行长或主管信贷 的副行长负责审批工作 , 设 立审批委员 会, 然后下 面一层是信贷管理部 门和业务部门。所以说在操作过
目前我 国的商业银行 主要收入主要依赖于信贷 ,信贷风险
是商行 面临的众 多风险 中最 主要 的风险 。在金融市场竞争 日趋
0 . 9 6 %, 下降0 . 1 9个百分点 , 不 良资产的数量依然很庞大 。
( 三) 信贷管理机制弊端 明显
激烈 的今 天,商业银行 的信贷资产业务正面临越来越多的竞争
( 一) 经营模式 过于单一 我 国的商业银行过多的依赖于贷款利息收入 。在经济结构 转型的时期 , 国 内所有的商业银 行的利息收入 里 , 客户贷款利息
都几乎覆 盖所有利息收入。 以我 国工商银行为例 , 2 0 1 2 年工商银
行 的客户贷 款及 垫款利息 收入 为 5 , 1 9 8 . 5 2亿元 ,比上年增 加
我国商业银行信贷风险管理研究
我国商业银行信贷风险管理研究1. 引言1.1 研究背景我国商业银行信贷风险管理研究的研究背景主要包括以下几个方面。
随着我国经济的快速发展,金融市场的竞争日益激烈,商业银行信贷业务作为金融机构的核心业务之一,也面临着越来越复杂的信贷风险。
金融危机的爆发使得对信贷风险管理的重视程度大幅提升,我国商业银行在此背景下需要加强对信贷风险的管理与控制。
我国金融市场的改革开放进程不断加快,信贷市场也面临着新的挑战和机遇,因此有必要对我国商业银行信贷风险管理进行深入研究,为其提供更有效的管理策略和方法。
当前我国商业银行信贷风险管理存在一定的挑战和不足,需要进一步加强研究和改进,以提高商业银行的风险管理水平和能力。
1.2 研究目的本研究的目的是深入探讨我国商业银行信贷风险管理的现状及存在的问题,分析影响商业银行信贷风险管理的各种因素,并探讨提升我国商业银行信贷风险管理的有效对策。
通过对商业银行信贷风险管理进行全面系统的研究,旨在为提高我国商业银行风险管理水平,保障金融系统的稳定和健康发展提供理论支持和实际指导。
本研究也旨在为相关学者和从业人员提供一个全面的了解商业银行信贷风险管理的视角,为未来研究和实践提供参考。
通过本研究,希望能够全面了解当前我国商业银行信贷风险管理的现状,找出问题所在,并提出可行的解决方案,为我国商业银行信贷风险管理的改进和提升提供一定的借鉴和支持。
1.3 研究意义我国商业银行信贷风险管理研究的意义在于深入探讨我国商业银行信贷业务面临的风险及其管理模式,为我国商业银行提升信贷风险管理能力提供理论依据和实践指导。
随着我国金融市场的不断发展和开放,商业银行信贷业务规模不断扩大,信贷风险管理面临着越来越多的挑战。
通过研究商业银行信贷风险管理的概念、方法和工具,可以帮助商业银行更好地识别、评估和控制信贷风险,从而提升信贷业务的效益和稳健性,保障金融市场的稳定和健康发展。
商业银行信贷风险管理研究还有助于完善我国金融监管制度和法规,提高金融市场的透明度和规范性,促进整个金融体系的健康发展。
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我国商业银行信贷风险管理研究摘要本文根据金融发展理论和银行信贷管理的实践对当前我国商业银行信贷风险管理中存在的主要问题提出从商业银行应当通过培育信贷文化、健全风险等级评定制度、规范损失预测与定价管理、加强风险监测与监督和完善内控制度建设等五个方面来进行信贷风险管理关键词商业银行;信贷管理;风险分析所谓商业银行信贷风险主要是指商业银行经营信贷业务的风险总和即商业银行在经营货币和信用业务过程中由于各种不利因素引起货币资金不能按时回流不能保值增值的可能性入世以来我国商业银行在信贷风险管理上不断研究探索取得一些成绩但是与外资银行相比仍然存在较大差距经营管理水平尚不能与国际接轨本文就当前我国商业银行信贷风险管理存在的主要问题及相关对策进行探讨一、当前我国商业银行信贷风险管理存在的主要问题(一)信贷文化严重缺失信贷文化是鼓励某种贷款行为的贷款环境因素的总和它包括银行的信贷、价值取向、重要性的确定、管理沟通、信贷从业人员的培训等信贷文化是银行绩效和银行经营成败的一个重要因素当前信贷文化严重缺失主要表现在一是重贷轻管的思想大量存在贷后管理薄弱信贷资金发放后银行极少就客户对信贷资金的使用状况及客户的重大经营管理决策等进行必要的检查、监督和参与这种只“放”不“管”的做法必然导致信贷资金的使用失控最终造成不良贷款的增加另外信贷员的责、权、利与贷款质量不挂钩缺乏有效的激励约束机制二是信贷流程停留在表面形式主义泛滥通常商业银行偏重对信贷人员在信贷业务办理过程中的违规行为进行处罚而对于按照信贷流程发放、形成不良贷款的责任追究力度不够这种管理模式直接导致信贷人员办理业务时只重过程不重结果本末倒置三是风险意识淡薄或仅停留在发放前进行相关风险分析和预测难以贯穿贷款的整个过程信贷从业人员往往只注重当期显现出来的风险忽视了客户和贷款潜在的风险(二)信贷管理体制转型缓慢方法和手段仍然比较落后长期粗放经营的习惯使得精细化管理难以到位具体表现在1.风险定价随意缺乏科学性、系统性随着市场利率体系的逐步完善和银行同业间规范竞争的发展中国人民银行已逐步放宽对贷款利率的限定允许商业银行根据本行的预期收益、筹资成本、管理费用以及借款者的风险等级等构建自己的贷款定价模型制定恰当的贷款定价策略但商业银行普遍没有跟上这一节奏基本没有科学、合理且操作性很强的贷款定价模型和贷款定价策略即使有也经常出现定价政策朝令夕改、因人而异的情况极易产生道德风险2.期限管理不到位在贷后管理中较流行的思维方式就是“能还息就是好贷款”这句话虽有一定道理但不正确因为一方面还息来源很重要还息是来自正常业务收入还是偶尔的投资收益是企业经营利润还是其它借款这都是银行贷后管理应关注的;另一方面能还息不代表能按期还本也不代表第二还款来源落实还息可增加银行当期收益但若不能还本银行仍得不偿失这种论点的危害性在于部分经营管理人员因客户能还利息而做出客户经营正常的判断进而放松贷后管理或盲目办理转贷、展期对贷款的期限管理不加研究忽视了客户在贷款到期后挪用信贷资金投入高风险项目经营状况渐趋恶化的可能3.担保抵押教条主义为办理担保手续而办理不注重担保抵押的有效性和实际补偿能力抗风险能力差审批阶段常见的思维方式是片面认为有担保的就是好贷款其主要表现形式是发放贷款时关注抵押、担保更甚于对借款人本身偿还能力的关注当然强调贷款的抵押担保等第二还款来源不仅无可厚非而且应大力提倡但是抵押担保在信贷决策中充其量只能是必要条件而不能也不应成为充分条件过于强调抵押担保关系使之成为贷款的充分条件则难免矫枉过正导致不良后果事实上将抵押担保作为银行贷款充分条件的习惯思维正成为当前不良贷款形成的一个重要的、带有一定隐蔽性的原因作为一种健康的信贷文化不论担保企业是否真正具备足够的担保能力和担保意愿即使手续齐全、合法也不能替代对借款人本身运营能力、偿债能力的分析实践中对第二还款来源的追索经常存在变现难、执行难等诸多问题加大了银行经营成本而且追索担保人还往往会恶化银企关系培育不出真正意义上的战略伙伴尤其在信贷买方市场中更不利于商业银行的长远发展4.内部控制建设薄弱内部控制是企业所制定的旨在保护其财产、保证其获取资料的准确性和可靠性提高经营效率促进既定的管理政策得以实施而采取的各种方法和措施因此作为信贷管理方面的内控建设必须围绕信贷资产保值增值、信贷各环节资料的真实可靠、贷款发放的效率等方面进行而实际运转中却存在以下几个问题一是部门、岗位制约力度有限国内银行特别是国有商业银行的信贷管理组织结构与专业银行时期相比基本架构没有实质性的变动仍是传统的垂直管理机构表现为管理责任关系和信息的汇报渠道均为总行、一级分行、二级分行、支行三级管理一级经营与外资银行比纵向管理链条过长而横向的分工与制衡关系强调得不够近几年我国商业银行各级分支行进行了内部结构调整相继成立了风险管理部门和信贷审查部门负责处置不良贷款、评估贷款风险改变了旧体制下信贷部统揽信贷业务的局面但信贷政策管理、信贷风险审查等职责仍然基本由审贷部门承担部门的细分化程度不够信贷政策的制定、实施、检查仍然集中在一个部门贷款审批实行逐级上报、层层审批制度审批流程呈纵向运动特征二是审计的后续监督专业性不够对信贷业务的专业化程度欠缺难以抓住主要问题商业银行的审计部门一般负责全行整个经营业务的审计监督工作信贷业务与会计、安全防范等其它业务不同后者政策、制度较为稳定受外部影响不大而信贷政策、制度根据国家行业、产业政策及其它外部因素变化自身调整也较快专业性较强常规审计由于部门差别的局限性信息不对称检查中通常只能发现一些规范性操作问题解决一些操作风险对贷款形成不良的真正原因确实很难发现和分析二、加强信贷风险管理的相关对策(一)培育一种新型的信贷文化一个优秀的企业离不开卓越的文化商业银行也是一种企业应当具有自身的企业文化和管理使银行全体员工形成共同的理念和价值判断以银行的使命、目标、伦理道德作为自己的行为准则从而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作信贷文化作为商业银行重要的企业文化内容之一必须渗透到每一个信贷从业人员当前一是要全面增强信贷人员的风险意识加强全员风险意识和合规文化态度可以决定一切树立牢固的风险意识从主观上可以指引信贷人员进行规范化操作二是要解决商业银行信贷质量不高的问题必须从提高信贷人员素质这一基础性工作抓起加强信贷人员的业务培训防范操作性风险三是加快制度建设用制度管人根据贷款企业特点设置贷款质量考核指标落实贷后管理业务流程中的具体责、权、利量化风险预警指标实施贷后管理考核激励措施建立健全风险预警、保全预案制度对于高风险业务进行细化分析设立风险预警指标严格监测并在贷后检查后提出保全预案创新贷后管理手段加强电子化建设借助科技手段强化贷后管理通过对贷后管理的远程监控提高贷后管理的效率和覆盖面建立一支专业化的贷后管理队伍将贷前调查、贷时审查、贷后管理分别由不同的部门和人员实施启动信贷风险问责机制对形成贷款风险的无论是否有违规情节是否存在客观原因一律要追究相关人员失职、失察的责任(二)健全风险等级评定制度总的来说包括客户的信用等级管理贷款的风险等级管理1.客户的信用等级管理首先要建立银行内部掌握的客户资信评价体系然后定期根据数据库中客户的财务报表和其它资料对客户的信用程度进行评价记录运行方式上可由信贷前台部门推荐客户、收集填报资料信贷管理部门独立地进行信用等级评定为保证客户的信用等级管理的科学性应注意以下两点一是加强数据库管理保证数据库中客户数据的真实性、完整性并及时对数据进行更新确保数据能真实、全面反映客户经营情况减少“信息不对称”带来的负面影响二是尽快完善客户的信用等级评价体系对客户的类型进行细分不同类型的客户适用不同的评价方法保证评价结果的科学性和权威性为决策提供可靠依据2.贷款的风险等级管理一是加强对分类认定调查、审查和审批人员的业务培训使其具备较强的业务素质和分类技能;二是明确各类贷款的“硬条款”如对逾期天数、欠息时间等做出硬性规定增强分类的客观性;三是理顺分类工作程序试行专门机构进行分类审查分类审查人员不应当是贷款质量指标的被考核者同时对分类人员要加强监督考核实施分类责任制尽力避免道德因素造成的分类不准确(三)规范贷款的损失预测与定价管理预期的贷款损失是办理贷款业务的正常成本可在贷款定价时予以考虑银行资产组合是不同程度的风险资产的组合每种资产都有不同的违约概率西方商业银行普遍认为银行所面临的违约风险主要有预期内风险和预期外风险两种因此银行的贷款损失也由这两部分构成预期内风险是根据资料统计的某一特定风险等级的资产在既定期限内的平均违约概率;预期外风险是在预期内风险之外的违约概率对于预期内损失银行根据风险成本计算法对不同风险等级规定不同的风险调节率从而通过在贷款定价时收取风险费用予以补偿;对于预期外损失由于其波动性和难以预料性银行是通过自有资本金予以补偿的银行信贷对象的风险等级越高导致预期外损失发生的可能性也越大为了减少预期外损失国外已有许多学者并提出了违约和企业破产失败预测的定量模型我国可以借鉴其合理的成分用来分析通过科学的风险等级评定制度和对预期内、预期外损失的估计相联系对贷款的损失准备进行预测确定合理的贷款定价具体是评估银行与客户业务往来中的所有成本和收益结合银行既定的利润目标给客户的贷款进行定价对于预期外的损失还可以通过担保抵押进行补偿即对难以预测的风险通过担保抵押等第二还款来源补偿对补偿后还有损失可能性再通过合理的贷款定价调节在对担保抵押进行分析时应彻底改变教条主义以实际变现价值考虑风险补偿(四)加强信贷风险的监测与监督一是建立健全风险预警体系前移风险防范关口各商业银行要从加强自身建设做起建立一套严密的、先进适用的信贷风险预警体系努力改变传统管理模式下风险判断表面化和风险反应滞后的状况加强风险搜索的系统性和准确性并对风险的波动趋势做前瞻性的判断争取风险管理工作的主动性二是严格期限管理规范客户授信制度科学分析客户的资金需求总量合理制订还款期限对于合理制订的贷款期限一定要督促客户到期归还避免信贷资金被挤占挪用形成风险三是加强贷后管理贷后管理是指银行在发放贷款后定期检查借款人财务报表定期对其进行信用审查及时跟踪借款人的经营管理并根据信用评分模型对借款人进行信用评级随时掌握借款人的信用风险状况同时及时调整银行的风险损失准备等一系列信贷活动的总称四是现场检查与非现场检查紧密结合在确保现场检查认真严格的同时加强信贷系统电子化建设通过采取实时有效的在线监测手段完善非现场检查制度先进的非现场检查制度将象一把隐形的利剑一样悬在各类违规行为的头上从一定程度上可以遏制部分违规动机对于非现场检查不能确认的线索可通过现场检查进一步核实现场与非现场检查紧密结合优势互补可以扩大检查范围节约大量人力物力(五)完善内控制度建设规避操作风险和道德风险1.组织结构上确保岗位制约可参照外资银行在信贷组织上通常采用条块结合的矩阵型结构管理体系信贷业务的组织除了有纵向的总行——分行的专业线管理之外进一步强调横向的部门之间的分工与制约较好地实现风险控制与资源配置效率的最佳结合外资银行通常会设置专业化程度较高的多个部门共同负责信贷业务的组织管理如信贷政策制订部门、资产组合风险分析部门、业务管理部门、风险审查部门、不良贷款处理部门以及系统一体化管理部门等等各部门分工明确各司其职在业务上相互沟通、协作又相互监督贷款审批是信贷风险的关键控制点在这一环节外资银行多采取由隶属于不同部门的授权人员共同审批的办法双人或多人审批制度审批流程呈横向运动特征提高审批决策的科学性真正实行审批责任追究制大力推行专职审批人审批和专家审批科学遴选高素质的综合人才参与贷款决策同时进一步完善集体审批制试行少数人会签制、小额贷款专人审批制等使审批责任落到人同时加强对审批人的考核管理综合评价审批人的决策质量制定对审批人的奖惩细则对因审批不当造成不良贷款的要严格实行责任追究同时要坚决执行专职审批人任期制等定期轮换2.改变信贷审计监督的实施主体增加风险管理部门的工作职责加强风险管理部门的职能建设风险管理部门不能只停留在对已产生的风险进行监测而应参与信贷业务的全过程从发放前的预防控制到最后的风险认定和处罚一是将原信贷部门制定政策与制度的职能转由风险管理部门履行统一由风险管理部门负责制定全行的信贷政策与制度信贷前、后台按照要求进行业务操作将“立法”权与“司法”权严格分开避免既是裁判员又是运动员的局面二是由风险管理部门负责对信贷前后台经营管理情况进行专业审计监督对产生的信贷风险进行责任认定与追究参考文献1张维迎.博弈论与信息经济学M.上海上海人民出版社1996.2于尔根·艾希贝格尔伊恩·哈珀.金融经济学M.成都西南财经大学出版社2000.3骆玉鼎.信用经济中的金融控制M.上海上海财经大学出版社2000.4赵开元.内部控制评价全书.M.北京中国经济出版社2006.5张坚红.中外银行信贷管理的比较与启示.EB/OL.http///bank/030401/200341143729-4.html2004-03-01.。