石材项目可行性研究报告

石材项目可行性研究报告
第一章石材项目总论
第二章石材项目建设背景及必要性
第三章石材报告编写说明
第四章石材建设规模及产品方案
第五章石材项目节能分析
第六章石材环境保护
第七章石材项目进度规划
第八章石材投资估算与资金筹措
第九章石材经济效益分析
第十章石材项目评价
第一章项目总论
一、项目提出理由
处于转型期的中国，经济发展长期向好的基本面没有改变，但是在前进的道路上，我们必须破除长期积累的一些结构性、体制性的突出矛盾和问题。

供给侧和需求侧是我国经济增长的两翼，只有改革才能破解发展中的问题。

面对经济新常态，正如总理所说：“人的创造力是发展的最大本钱，中国有9亿多劳动力，每年有700多万高校毕业生，越来越多的人投身到创业创新之中，催生了新供给、释放了新需求。

”
“中国制造2025”将给大宗商品市场带来新机遇。

中国有色金属工业协会会长陈全训曾表示，有色金属行业要瞄准“低品位”矿山开发、扩大有色金属应用等技术需求，持之以恒开展技术联合攻关。

一是依靠创新驱动，推进数字矿山、智能工厂建设，实现生产过程智能化；二是大力开发智能产品、智能材料，为集成电路、机器人、生物医药等产业发展提供支撑；三是凭借互联网技术，实现跨行业的融合，特别是与新生产方式、新商业模式的融合，同产业资本与金融资本的耦合，重塑产业价值链体系。

二、项目基本情况
（一）项目名称
石材项目可行性研究报告
（二）项目选址
衡水某某经济开发区
衡水，河北省地级市，位于河北省东南部。

大禹治水划天下为九州，现衡水所辖冀州为九州之首。

河北省称冀，也缘于此。

深厚文化造就了一代名人，涌现出儒学大师董仲舒，唐代经学家孔颖达，诗人高适，文学巨匠孙犁等。

衡水属于环渤海经济圈和首都经济圈的“1+9+3”计划京南区。

京九铁路、石德铁路、邯黄铁路、石济高铁、京九高铁、石津城际高速铁路、衡潢铁路、朔黄支线八条铁路或规划铁路途经衡水，被社会经济学家费孝通先生称为“黄金十字交叉处”。

（三）项目承办单位
衡水某某有限公司
2015-2017年主要财务指标一览表
序号项目名称单位
审计财务数据
备注2015年2016年2017年
1 企业资产状况
1.1 企业总资产万元7578.58 8915.98 10489.38 1.1.1 固定资产万元4633.80 5451.53 6413.56 1.1.2 流动资产万元2944.78 3464.45 4075.82 1.1.3 无形及其他资产万元
1.1.4 长期股权投资万元
1.2 负债总额1830.94 2816.82 4333.57 1.
2.1 流动负债万元1316.85 2025.92 3116.80 1.2.2 长期负债万元514.09 790.90 1216.77 1.3 所有者权益万元5747.64 6099.16 6155.81
1.4 实收资本万元5000.00 5000.00 5000.00
2 企业经营情况
2.1 主营业务收入万元6744.94 7935.22 9335.55 2.2 主管业务成本万元573
3.20 674
4.94 793
5.22 2.3 主营业务利润万元1011.74 1190.28 1400.33 2.4 营业利润万元1011.74 1190.28 1400.33
2.5 利润总额万元1011.74 1190.28 1400.33
2.6 年缴纳所得税万元252.94 297.57 350.08
2.7 净利润万元758.80 892.71 1050.25
3 财务指标
3.1 资产负债率% 2
4.16 31.59 41.31
3.2 净资产收益率% 13.20 1
4.64 17.06
二、项目建设方案
（一）项目产品
该项目产品为石材。

（二）项目建设原则
第三次工业革命的主要技术基础是生产制造快速成型、新材料复合化和纳米化、生产系统数字化和智能化，相应的制造范式是个性化的数字制造和智能制造。

第三次工业革命将带来生产方式的转变，从大规模生产转向大规模定制、从刚性生产系统转向可重构制造系统、从工厂生产转向社会化生产。

第三次工业革命也会带来产业组织方式的变化和产业竞争优势的重构。

这次工业革命对中国制造业企业会带来一定的冲击，比如，要素成本低的优势可能被加速削弱、新的经济增长点接续不上、部分行业的国际投资回溯、新兴产业竞争压力增大等。

从竞争绩效视角观察，第三次工业革命对中国制造业企业竞争力的冲击，不只是可能极大地削弱成本优势，还在于一些国外制造业企业可能通过利用先进制造技术在维持“可接受成本”的基础上，向市场提供更多的具有替代性、性价比更高的“蓝海产品”，比如，快速响应市场需求，提供相比中国制造业企业的产品而言种类更丰富、功能更齐全、性能更稳定、使用更人性化、环境
更友好的产品。

第三次工业革命可能对中国产业升级和产业结构优化形成抑制。

发达工业国家不仅可以通过发展工业机器人、高端数控机床、柔性制造系统等现代装备制造业控制新型装备制造业这一新的产业竞争战略制高点，同时，还可以通过现代制造系统与服务业的深度融合，进一步强化发达国家在高端服务业形成的领先优势。

“十二五”期间，我国节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等战略性新兴产业快速发展。

2015年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到8%左右，产业创新能力和盈利能力明显提升。

新一代信息技术、生物、新能源等领域一批企业的竞争力进入国际市场第一方阵，高铁、通信、航天装备、核电设备等国际化发展实现突破，一批产值规模千亿元以上的新兴产业集群有力支撑了区域经济转型升级。

大众创业、万众创新蓬勃兴起，战略性新兴产业广泛融合，加快推动了传统产业转型升级，涌现了大批新技术、新产品、新业态、新模式，创造了大量就业岗位，成为稳增长、促改革、调结构、惠民生的有力支撑。

（三）项目建设方案
项目拟定建设区域属于工业项目建设占地规划区，建设区总用地面积21593.44平方米（折合约32.39亩），代征公共用地面积885.33平方米，净用地面积20708.11平方米（红线范围折合约31.06亩），土地综合利用率100%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照石材行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合石材制造和经营的规划建设要求。

该工程规划建筑系数71.31%，建筑容积率1.02，建设区域绿化覆盖率6.86，办公及生活服务设施用地所占比重4.8%，固定资产投资强度3643.93万元/公顷，建设场区土地综合利用率100%；根据测算，本期工程项目建设完全符合《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。

本期工程项目净用地面积20708.11平方米，建筑物基底占地面积14766.95平方米，总建筑面积21145.04平方米，其中：规划建设主体工程16086.06平方米，仓储设施面积2754.18平方米（其中：原辅材料仓储设施1615.23平方米，成品贮存设施1138.95平方米），办公用房1242.48平方米，职工宿舍476.29平方米，其他建筑面积586.03平方米（含部分公用工程和辅助工程）；根据测算：本期工程项目不计容建筑面积0平方米，计容建筑面积21145.04平方米；项目规划绿化面积1420.58平方米，场区停车场和道路及场地硬化占地面积3923.57平方米；土地综合利用面积20708.11平方米。

建筑工程投资一览表
序号工程类别名称占地面积
（㎡）
总建筑面积
（㎡）
计容面积
（㎡）
单位造价
（元/㎡）
投资金额
（万元）
不计容面积
（㎡）
1 主体生产工程10536.29 16086.06 16086.06 1436.00 2309.95 1.1 主要生产车间5549.77 11099.54 11099.54 1436.00 1593.89 1.
2 辅助生产车间2774.89 2774.89 2774.89 1436.00 398.47
1.3 其他生产车间2211.63 2211.63 2211.63 1436.00 317.59
2 仓储工程2754.18 2754.18 2754.18 1148.80 316.39 2.1 成品贮存1138.95 1138.95 1138.95 1148.80 130.84 2.2 原料仓储1490.98 1490.98 1490.98 1148.80 171.28
2.3 辅助材料仓库124.25 124.25 124.25 1148.80 14.27
3 供配电工程62.12 62.12 62.12 1005.20 6.24
3.1 供配电室62.12 62.12 62.12 1005.20 6.24
4 给排水工程82.83 82.83 82.83 574.40 4.76
4.1 给排水82.83 82.83 82.83 574.40 4.76
5 服务性工程993.99 1822.31 1822.31 1436.00 261.69 5.1 办公用房414.1
6 1242.48 1242.48 1436.00 178.42
5.2 职工宿舍47
6.29 476.29 476.29 1436.00 68.40
5.3 食堂、浴池103.54 103.54 103.54 143
6.00 14.87
6 消防及环保工程316.83 316.83 316.83 1005.20 31.85
6.1 消防环保工程316.83 316.83 316.83 1005.20 31.85
7 项目总图工程4541.29 20.71 20.71 562.33 155.07
7.1 场地及道路硬化3923.57 350.00 137.32
7.2 场区围墙597.01 260.00 15.52
7.3 安全保卫室20.71 20.71 20.71 1077.00 2.23
8 绿化工程1420.58 350.00 49.72
8.1 绿化景观工程1420.58 350.00 49.72
9 其他工程350.00 0.00
9.1 景观及亮化工程350.00 0.00
9.2 其他350.00 0.00
合计20708.11 21145.04 21145.04 0.00 3135.67
四、投资计划
根据谨慎财务测算，项目总投资12340.45万元，其中：固定资产投资7545.37万元，占项目总投资的61.14%；流动资金4795.08万元，占项目总投资的38.86%。

在固定资产投资中，建设投资7487.81万元，占项目总投资的60.68%；其中：建筑工程投资3135.67万元，占项目总投资的25.41%；设备购置费3314.67万元，占项目总投资的26.86%；安装工程费99.45万元，占项目总投资的0.81%；工程建设其他费用827.36万元，占项目总投资的6.7%（其中：土地使用权费674.68万元，占项目总投资的5.47%）；预备费110.66万元，占项目总投资的0.9%。

建设期固定资产借款利息57.56万元，占项目总投资的0.47%。

某某有限公司计划自筹资金（资本金）7879.17万元，占项目总投资的63.85%；申请银行借款总额3310.46万元，占项目总投资的26.83%（项目建设期申请银行固定资产借款1871.95万元，占项目总投资的15.17%。

五、经济效益分析
项目建成投入正常运营后主要生产石材类产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入30936.02万元，总成本费用26541.06万元，税金及附加145.03万元，利润总额4249.93万元，利税总额5721.09万元，税后净利润3187.45万元，达纲年纳税总额2533.64万元；达纲年投资利润率34.44%，投资利税率46.36%，投资回报率25.83%，项目盈亏平衡点55.12%，全部投资财务内部收益率26.18%，财务净现值5973.55.555.55年，总投资收益率35.78%，资本金净利润率53.94%；提供就业职位309个，达纲年综合节能量7.48吨标准煤/年，项目总节能率19.96%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。

六、节能分析
“石材项目”在设计过程中，对生产工艺、电气设备、建筑等方面采取有效节能措施，年用电量240076.8千瓦•时，年总用水量5452.27立方米，年消耗天然气10标准立方米，项目年综合总耗能量（当量值）29.99吨标准煤/年；工业产值综合能耗0.97千克标准煤/万元，单位现价增加值综合能耗4.43千克标准煤/万元，单位营业收入电耗7.76千瓦•时/万元，低于2017年衡水、衡水单位GDP能耗和单位现价增加值能耗。

根据测算，与其他备选生产工艺技术相比，达纲年综合节能量7.48吨标准煤/年，项目总节能率19.96%，因此，该项目属于能源利用效果较好的项目。

六、环保和清洁生产
积极推动工业低碳转型发展是大力推进生态文明建设的重要内容。

生态文明是工业化进程发展到一定阶段的产物，是人类社会与自然生态系统和谐共处、
良性互动、持续发展的一种文明形态。

十八大报告提出要大力推进生态文明建设，《中共中央国务院关于加快推进生态文明建设的意见》明确把“低碳发展”作为生态文明建设的基本途径，把“积极应对气候变化”作为生态文明建设的重要内容。

工业是我国温室气体排放的主要领域，积极推动工业低碳转型发展，是大力推进生态文明建设的重要内容。

六、项目综合评价
本期工程项目总投资12340.45万元，其中：建设投资7487.81万元，建设期固定资产借款利息57.56万元，流动资金4795.08万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入30936.02万元，总成本费用26541.06万元，年利税总额5721.09万元，其中：税后净利润3187.45万元；纳税总额2533.64万元，其中：增值税1326.13万元，税金及附加145.03万元，年缴纳企业所得税1062.48万元；年利润总额4249.93万元，税后财务内部收益率26.18%，全部投资回收期5.55年，固定资产投资回收期3.39年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。

本期工程项目通过对主要生产工艺和设备从投资经济性和先进性两方面进行综合比较、分析，选用的设备均具有当今国内外先进水平，具有生产效率高、性能稳定可靠等优点。

保证现行标准脱贫质量，既不降低标准，也不吊高胃口，激发贫困人口内生动力；打好污染防治攻坚战，重点是打赢蓝天保卫战，着力解决突出的环境问题。

要把调整产业结构、能源结构、淘汰落后产能与推进绿色发展、实施重
要生态系统保护和修复重大工程结合起来，大幅减少主要污染物排放总量，使生态环境质量得到总体改善。

做好明年的经济工作，关键是牢牢把握推动高质量发展这个根本要求，以8项重点工作为抓手。

在继续抓好“三去一降一补”的同时，深化供给侧结构性改革；进一步推进简政放权、放管结合、优化服务改革，激发各类市场主体活力，推动国有资本做强做优做大，支持民营企业发展，不断完善负面清单；实施好乡村振兴战略、区域协调发展战略，不断弥合城乡区域发展差距；积极推动形成全面开放新格局，不断拓展对外开放的范围和层次、思想观念、结构布局、体制机制；提高保障和改善民生水平，加快建立多主体供应、多渠道保障、租购并举的住房制度。

七、项目主要经济指标分析
主要经济指标一览表
序号财务指标名称单位
规划
目标值
备注
1 项目经营纲领达纲年
1.1 石材达纲年
2 项目占地指标
2.1 总用地面积㎡2159
3.44 32.39 2.2 代征地面积㎡885.33
2.3 净用地面积㎡20708.11 31.06
3 项目用地控制指标
3.1 净用地面积㎡20708.11
3.2 总建筑面积㎡21145.04
3.3 不计容面积㎡
3.4 计容面积㎡21145.04
3.5 场区总体利用面积㎡20708.11 31.06 3.6 绿化景观工程㎡1420.58
3.7 服务性工程㎡993.99
3.8 绿化覆盖率% 6.86
3.9 建筑系数% 71.31
3.10 建筑容积率 1.02
3.11 办公及生活用地所占比重%
4.80
3.12 固定资产投资强度万元/公顷3643.93
3.13 项目总投资强度万元/公顷5959.65
3.14 占地产出收益率万元/公顷14940.13 达纲年3.15 占地吸纳当地就业率人/公顷149.23
3.16 理论停车泊位个36.00
3.17 土地综合利用率% 100.00
4 项目拟定劳动定员人309
5 项目建设期月12
6 能源利用
6.1 能量利用率% 94.66
6.2 能源利用率% 29.13
6.3 综合节能量tce
7.48
6.4 综合节能率% 19.96
7 项目总投资现值PVI 万元12340.45
7.1 固定资产投资现值万元7545.37
7.1.1 项目建设投资万元7487.81
7.1.1.1 工程费用万元6549.79
7.1.1.1.1 建筑工程费万元3135.67
7.1.1.1.2 设备购置费万元3314.67
7.1.1.1.3 安装工程费万元99.45
7.1.1.2 工程建设其他费用万元827.36
7.1.1.2.1 无形资产万元674.68 含出让金7.1.1.2.2 其他投资万元152.68
7.1.1.3 预备费万元110.66
7.1.1.3.1 基本预备费万元110.66
7.1.1.3.2 涨价预备费万元
7.1.2 建设期利息万元57.56
7.2 流动资金万元4795.08
7.3 铺底流动资金万元1438.52
8 资金来源万元12340.45
8.1 项目资本金万元7879.17
8.2 债务资金万元3310.46
8.2.1 建设期投资借款万元1871.95
8.2.2 流动资金借款万元
8.3 申请国家专项资金万元
8.3.1 财政无偿资金万元
8.3.2 财政有偿资金万元
8.4 其他方式融资万元
9 经济效益评价
9.1 年收入总额万元30936.02
9.1.1 年营业收入万元30936.02 含税9.1.2 补贴收入万元
9.1.3 投入产出比 2.51
9.2 年综合总成本费用万元26541.06 达纲年9.2.1 可变成本万元21321.63 0.00 9.2.2 固定成本万元5219.43
9.2.3 经营成本万元25899.68
9.3 企业支付的利息费用万元164.98
9.4 增值税万元1326.13 达纲年9.5 税金及附加万元145.03 〃9.6 年利税额万元5721.09 〃9.7 年利润总额万元4249.93 〃9.8 企业所得税万元1062.48 〃9.9 税后净利润万元3187.45 〃9.10 息税前利润万元4414.91 〃9.11 息税前利润保障比率26.76 〃9.12 纳税总额万元2533.64 〃9.13 销售净利润率% 10.30 〃
9.14 销售利税率% 18.49 〃
10 财务评价指标
10.1 总投资收益率% 35.78 达纲年10.2 资本金净利润率% 53.94 〃10.3 全部投资回收期年 5.55 税后10.4 固定投资回收期年 3.39 税后10.5 全部投资财务内部收益率% 26.18 税后10.6 财务净现值万元5973.50 0.00 10.7 全部投资利润率% 34.44 达纲年10.8 全部投资利税率% 46.36 〃10.9 全部投资回报率% 25.83 〃10.10 盈亏平衡点% 55.12 〃10.11 项目损益临界量吨0.55 〃10.12 保本营业收入万元17051.93 〃10.13 项目经营安全度% 44.88 〃10.14 安全边际额万元13884.09 〃10.15 安全边际率% 44.88 〃10.16 资产负债率% 20.88 〃10.17 流动比率% 660.74 〃10.18 速动比率% 532.86 〃10.19 项目综合纳税率% 8.19 〃10.20 营业净利润率% 10.30 〃10.21 营业利税率% 18.49 〃10.22 全员劳动生产率万元/人100.12 〃10.23 利息备付率39.62 〃10.24 偿债备付率15.99 〃
第二章项目建设背景及必要性
一、项目建设背景
新常态下全面深化改革，首先要精心谋划好和利用好我国经济的巨大韧性、潜力和回旋余地，依靠促改革调结构，推动经济发展提质增效升级。

要坚持用改革的办法不断改善经济运行的微观基础和产业基础，努力保持稳增长和调结构平衡，有针对性地加大民生保障力度，为推动经济转型升级创造更为有利的条件，为改革持续推进创造更加稳定的发展环境。

多数经济学家承认，中国经济在过去40年的历程中，主要进行着两个重要的转变——在体制模式上，从计划经济向市场经济转变；在增长类型或发展阶段上，从二元经济发展向新古典增长转变。

在现实中，与这两个过程贯穿在一起的，同时还发生着一个快速的人口转变，即从高生育率阶段到低生育率阶段的转变，并持续稳定在后一阶段，带来诸多新的变化。

“十三五”期间，以加快推动工业由一般加工向高端制造转变，由粗放型增长向集约集聚集群发展转变为总目标，全力打造先进制造业特色产业集聚区。

到2020年，全市规模以上工业实现增加值670亿元，年均增长8%以上。

规模经济实施“千百十”工程目标：“千”即培植和发展2个千亿元级产业和开发区---即到十三五末，衡水工业新区和功能材料产业均达到千亿元级；“百”即培植和发展5个营业收入超百亿的企业，到十三五末，养元、海伟、老白干、春风等企业销售收入均达到百亿，成为百亿级企业；“十”即培植和发展10
个销售收入过百亿的省级新型工业化产业示范基地。

即到十三五末，将衡水工业新区的消费品、安平丝网、枣强复合材料、冀州采暖铸造等基地培育成为省级新型工业化产业示范基地。

以环境友好型和生态友好型产业为主攻方向，经济发展方式转变成效明显。

工业主导产业和特色优势产业进一步发展壮大，战略性新兴产业对经济增长的贡献度明显提高，形成特色鲜明、优势明显、效益突出的支柱产业，现代产业体系初步建成。

六大产业规模以上工业企业达到1000家，实现增加值占全市规上企业的75%以上；战略性新兴产业占规模以上工业增加值比重达到20%以上。

研发投入比进一步提高，企业为主体的创新体系基本形成，科技成果转化水平显著提升，创新驱动成为经济增长的重要力量。

研究与试验发展经费支出占生产总值比重提高到2.1%，专利申请量年均增长13%左右，科技进步对经济发展的贡献率明显提升。

全市主板上市企业达到3
家以上。

“互联网+”取得明显进展，智能生产、智能产品比重有较大提升。

推动“互联网+产业”，“互联网+公共服务建设”。

关键工序制造装备数控化率达到52%以上，智能工厂（车间）达到100个。

大力推进节能环保项目建设，污染治理和生态修复实现重大突破，绿色循环低碳发展模式初步建立，可持续发展水平进一步提升。

规模以上工业万元增加值能耗比2015年下降18%，单位工业增加值用水量比2015年下降22%，固体废弃物综合利用率达到73%。

二、项目建设必要性分析
推进中小企业节能减排和清洁生产。

促进重点节能减排技术和高效节能环保产品、设备在中小企业的推广应用。

按照发展循环经济的要求，鼓励中小企业间资源循环利用。

鼓励专业服务机构为中小企业提供合同能源管理、节能设
备租赁等服务。

充分发挥市场机制作用，综合运用金融、环保、土地、产业政策等手段，依法淘汰中小企业中的落后技术、工艺、设备和产品，防止落后产能异地转移。

严格控制过剩产能和“两高一资”行业盲目发展。

对纳入环境保护、节能节水企业所得税优惠目录的投资项目，按规定给予企业所得税优惠。

落后产能本质是浪费资源、严重污染环境、不具备安全生产条件、产品质量不合格的生产能力。

落后产能的大量存在，不仅使得行业整体技术低、竞争力差，而且物耗能耗高、污染排放大，严重破坏生态环境，安全生产条件差，产品质量无保障，给人民群众生命财产安全留下很大隐患。

淘汰落后产能是推进供给侧结构性改革重要内容，是落实去产能的重要手段，是治理雾霾的迫切需要，也是促进产业优化升级和提升国际竞争力的重要途径。

围绕资源消耗和污染物排放的重点行业，共发布了钢铁、建材、石化、化工、有色等35个重点行业的清洁生产技术推行方案，涵盖310项行业关键共性技术，引导重点行业清洁生产技术改造方向。

在中央财政资金支持下，实施了304项清洁生产技术示范，一批行业关键技术取得了产业化突破，在钢铁、有色、轻工、石化、纺织等行业形成了70个重大技术案例。

出台了太湖、鄱阳湖、湘江和京津冀周边等重点流域、重点区域的清洁生产实施方案和计划，加大区域和流域层面推行力度。

五年来，工业清洁生产水平实现了从点、线、面的多维度的提升。

第三章报告编写说明。