冷库项目预算测算报告

冷库项目

预算测算报告规划设计 / 投资分析

一、预算编制说明

本预算报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展

计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的

会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算

周期为5年，即2019-2023年。

二、公司基本情况

（一）公司概况

经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。

集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以

技术领先求发展的方针。

公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新

技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，

并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时

的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季

度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度

地保证开发项目的资金落实。

公司近年来的快速发展主要得益于企业对于产品和服务的前瞻性研发

布局。公司所属行业对产品和服务的定制化要求较高，公司技术与管理团

队专业和稳定，对行业和客户需求理解到位，以及公司不断加强研发投入，保证了产品研发目标的实施。未来，公司将坚持研发投入，稳定研发团队，加大研发人才引进与培养，保证公司在行业内的技术领先水平。

（二）公司经济指标分析

从前我国主要农产品供给情况来看，2018年，猪肉、牛肉产量出现一

定程度下滑，对于肉类农产品冷链物流需求存在一定负面影响。但我国蔬

菜一直保持着良好的增长趋势，随着电子商务以及线上线下短距离生鲜配

送需求的增长，有利于我国冷藏车以及冷库等冷链物流产业需求规模的快

速上升。

2018年xxx科技公司实现营业收入16859.57万元，同比增长19.01%（2693.35万元）。其中，主营业务收入为14871.03万元，占营业总收入

的88.21%。

2018年营收情况一览表

根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4564.97万元，较2017年同期相比增长777.05万元，增长率20.51%；实现净利润3423.73万元，较2017年同期相比增长693.09万元，增长率25.38%。

2018年主要经济指标

三、基本假设

1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；

2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；

3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；

4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；

5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；

6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；

7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。

四、宏观环境分析

近年来，随着我国经济的发展，人们的生活质量要求越来越高，食品冷链市场也迎来了发展的春天。果蔬冷链物流、乳制品冷链物流、肉制品

冷链物流、水产品冷链物流等细分市场保持良好发展势头，逐步走向规范化。生鲜电商异军突起，冷库建设、制冷设备行业增速等等，都说明了冷

链物流业发展的影响力不可小看，更不可轻视，在未来行业发展上，和冷

链有关的各行业，冷链物流的上下游，都将会有更好的联动趋势。

2017

年以来，中央和地方政府因势利导出台了多项冷链政策，这也从一个侧面

印证了国家对这个行业的重视程度。此外，我国物流行业已初步形成了以

体制机制创新为动力，以先进技术和管理手段应用为支撑，以规范有效监

管为保障，构建“全链条、网络化、严标准、可追溯、新模式、高效率”

的现代冷链物流体系。

在国内冷链物流细分市场领域，农产品冷链物流

市场规模最大，2017年全国农产品冷链物流市场规模2400亿元，占冷链物流市场规模比例的51.06%，医药冷链物流规模800亿元。

冷链物流由于涉及从产地到居民餐桌的长链条，应用范围广、涉及人员多，预计冷链物

流及其附带的总产值将超过万亿元，产业发展空间巨大且涉及大量的就业

岗位。但实际情况是，由于我国人口基数大，人均占有的冷库数还十分有限，与发达国家相比差距很大。

2018年我国冷库容量上升至5238万吨，同比提升9.7%，显然我国冷库总量规模增速并没有抢眼的变现，增速状态

不及冷链物流规模增速，甚至远低于国内冷藏车产量增速。

2017年我国冷藏车产量33849台。与16年同期相比，增加29.3%。2011-2017年全国

冷藏车产量复合增长率32.67%，

2017年全国冷藏车保有量13.4万辆，

相比2016年增加了1.9万台。而美国拥有20多万辆，日本拥有12万辆左

右。我国冷藏车占货运汽车的比例仅为0.3%左右，美国为0.8%~1%，德国等发达国家均为2%~3%。

冷藏车是冷链物流运输的重要一环，在保障食品安全以及食材新鲜方面起着至关重要的作用，一旦冷藏效果不好，会影响运输的产品质量，甚至造成产品腐烂变质。随着国家法律法规的完善，各城市要求的提升，消费者对于冷链食品的重视，用棉被车送货已经不再被允许，可打可不打冷的必须打冷，全程追溯的设备价格下降，使得追溯的成本下降，带来冷藏车的使用率提高了。

由于我国人口基数大，人均占有的冷库数还十分有限，与其他发达国家相比差好几十倍。特别是冷藏车，美国人均500个人就有一辆冷藏车，而我国是每1.8万人才拥有一辆冷藏车。即便如此，我国的冷链物流装备还是存在能耗高、种类少、自动化程度低、自主技术含量低、缺乏竞争力等问题，与国外发达国家仍然存在明显差距。

我国目前冷链应用主要为冻品、果蔬以及深加工食品三个主要方向，其中发展最充分的是深加工食品，如速冻食品、巧克力、冰激凌以及调理品等。这个领域发展好的主要原因就是产品的价值较高以及需要的运输和贮藏条件比较严格，存在城市配送的断链问题，从城市冷库到店面大多是用三轮车等覆盖棉被进行运输。此外，果蔬的冷链大多应用于例如榴莲等附加值高的产品上。因果蔬生产有很强的季节性，冷库利用率不足，效益得不到保障，冷库基础设施严重缺乏，影响果蔬的交付质量。

2017年，我国蔬菜播种面积达到1998.1千公顷，同比增长2.19%，达到历史新高水平，给我国蔬菜产量提供了良好的发展环境，2016年我国蔬