2018年石化公司期货套期保值交易管理制度

2018年石化公司期货套期保值交易管理制度

第一章总则 (2)

第二章组织机构及其职责 (3)

第三章审批权限及信息披露 (4)

第四章授权制度 (5)

第五章业务流程 (5)

第六章报告制度 (6)

第七章档案管理及保密制度 (7)

第八章应急处理预案控制制度 (7)

第九章违规责任 (8)

第十章附则 (8)

第一章总则

第一条为规范公司期货交易管理流程，防范交易风险，根据各期货交易所有关期货交易规则、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）及国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，制定本制度。

第二条公司进行期货套期保值业务只限于业务经营相关的主要期货品种，目的是借助期货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避市场价格波动风险。

第三条本制度同时适用于本公司下属全资或控股子公司、孙公司及其子、孙公司。

第四条公司从事期货套期保值业务，应遵循以下原则：

1、公司在期货市场，不得从事以非套期保值为目的的期货业务。

2、公司从事期货套期保值业务的品种，只限于与公司生产经营相关的产品或原材料等。

3、公司进行套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量应不超过套期保值的现货量。

4、公司应当以自己的名义或者下属全资或控股子公司、孙公司及其子、孙公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。

5、公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。公司应严格控制套期保值的资金