跨国公司现金管理方案分析

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跨国公司财务管理所存在问题及对策

来越占据着重要的地位．于此同时，国公司财务管理所而跨
产生的问题也日益明显。
余额既定的情况下，果将多余资金投资到货币市场中去，如投资多少和以什么币种投资；国际之间应收账款主要产生于国外独立客户的销售．对公司内部附属企业的销售。或其
产生影响的可能性。它的存在不仅影响到跨国公司的经营
成效，且影响到企业资产的安全。类政治风险是跨国公而这
司独有的（）外汇风险问题＝
显而易见的。而且跨国公司的资金筹措管理复杂，仅因为不选择余地的局限．还由于跨国公司在选择资金来源渠道时除需考虑资金的成本牢外，同时要考虑借人币种与未来现金流人币种的配比、道国的政治风险、率波动等复杂的东汇
［键词］国公司；务管理；汇风险关跨财外［中图分类号］７０４［Ｆ４．文献标识码］［章编号］１０５Ａ文０９— ２３（０００２４２１）６— ００１６— ０２
跨国公司财务管理的内涵使现金流量发生改变，而发生汇率风险。进
［摘要］着跨国公司对世界经济的影响与日俱增，国公司的财务管理也变得日益重随跨

跨国并购企业财务管理对策

分配的问题
率风险之下。随着汇率的变动，以外币计价的应收账款价值
也随之发生汇兑损失或者利得。在进行赊销时，应尽量选择
有利的交易货币。这样，由于汇率的变动而使应收账款发生
损失的可能性和损失的数额会大大降低。跨国公司还可以通
过把预期准备收进的应收账款，以约定的汇率和时间将来在
由于跨国并购，在不同的国家有不同的生产销售活动，
那么原有的企业职能部门结构就无法适应现有的跨国模式．
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ＭｅａｌｒｃｎａｎｉｃｏｔｌｕｚｉａｌＦｉｃａｌＡｃｕｎｔｎｉ
急需一种新的财务组织职能部门的划分方法
析员负责整个产品线的财务管理。
（）３技术竞争对我国企业自身发展不利。单纯依靠并购由跨国公司引入先进技术存在很大的局限性。跨国公司始终将核心技术和研究开发掌握在母国手中，对东道国的技术进
步作用极为有限。
水平和企业竞争力的提高。（）２为我国企业的发展提供新的资金来源。跨国公司并购国内企业，基于其全球战略的考虑，一般都会注入优质资
收入近２００亿元．税收占ＧＰ的比例已接近４％。Ｄ０可见，企业的税负成本是相当高的。然而，我国企业管理者对税负成本的麻木到了让人不可思议的地步。比如，笔者曾对不少企业高管就其所在企业的税负做过调查，没有几位高管能回答出其年纳税总额、单位收入税负率、单位利润税负率等重要决
（）４推进技术进步和产业升级，培养高级人才。通过并
司对外直接投资的主要方式。对于正处于发展中国家的中国
来说，全球跨国并购浪潮将为中国企业发展提供难得的背景支持。本文就跨国并购后带来的财务管理问题及其应对措施进行探讨

跨国企业常驻机构现金管理问题与对策

ｓｇｅｔｏｓｔｍｐｏｅｉｓｃｓｎｇｅｅｔｕｇｓｉｎｏｉｒｖｔａｈｍａａｍｎ．Ｋｅｒｓ：ｉｉｎｏｉｅｏｕｌｉｎｔｏｌｃｍｐｎｙ；ｃｓａ－ｙｗｏｄｌａｓｆｃｆｍｔ－ａｉｎａｏａｏ－ａｈｍｎ・ａｅｅ；ｃｓｂｄｔｇｍｎｔａｈｕｇｅ
而上相结合的方式。在财务部门和经营部门之间不
能达成一致意见时，述过程需要经过多次反复。上
根据以上两项的预算结果可以得出现金收支差额的
、
跨国企业常驻机构现金管理的问题
跨国企业常驻机构目前的现金管理仍沿用２０世纪的模式，在诸多问题。第一，存日常结算现金量
２１００年１２月
文章编号：６１７４（００００２０１７．０１２１）６０４２
跨国企业常驻机构现金管理问题与对策
霍艳
（威船级社（挪中国）限公司大连分公司，宁大连１６１）有辽１０１
Ｐｒｂｅｓｏｆｃｓａｇｍｅｎｉｉｏｆｉｅｏｌｍａｈｍｎａｅｎｔｉｌａｓｎｏｆｃ
ｏｕｔ — ａｉｎｌｃｍｐａｎｏｎｔｒｆｍｌｉｎｔｏａｏｎｙａｄｃｕｅｍｅｓｒｓａｕｅ
算管理组织和预算执行组织两个层面组成。跨国公

跨国公司的外汇风险管理——卡特比勒公司案例分析

跨国公司的外汇风险管理——卡特比勒公司案例分析卡特比勒公司案例介绍卡特比勒公司是世界上最大的重型机械设备制造商之一，曾面临着两个主要问题—来自日本柯马公司的竞争和汇率浮动的美元。

1989-1990年初，美元对日元的汇率上浮了30%，这样日本商品在美国和第三国市场上价格下降，柯马公司也因此获得了充分的竞争优势。

卡特比勒公司自1981年以来，第二次尝试着制订一项应付坚挺的美元的政策。

20世纪80年代初期，美元开始稳步升值，在美元升值期间，卡特比勒公司承受着巨大的竞争压力。

该公司很大程度上依赖于美国产的部件和成品的对外出口。

公司81%的资产在美国。

反观柯马公司，直到1980年，凭借着低于卡特比勒公司40%的价格优势，占有了超过17%的设备销售额。

在美国市场上，柯马公司则以卡特比勒公司的利益损失为代价，将其市场份额由15%提高到了25%。

另外，卡特比勒公司产品的一些主要市场正面临着严重的困难。

由于石油价格的下降和第三世界债务的基涨，采矿设备及有关能源的项目所需机械的销售变得不景气，尤其在发展中国家，情况更是如此。

为了解决这些问题，卡特比勒公司开展了一个“三步走计划”。

第一步是公开要求美元汇率下调。

第二步是关闭工厂和解雇员工。

雇员人数从531000名缩减到351000名，减少了40%。

通过关闭9间工厂，工厂面积也减少了1/3。

第三步是与美元的坚挺和降低成本的愿望都有关系。

卡特比勒公司参与厂合作生产并扩大了国外生产能力。

利用美元坚挺的优势，该公司开始进行国外生产，尽管这种生产模式的改变还远没有其他公司那样明显。

与此同时，许多独立的在美分销商则以较低的价格购买卡特比勒公司的国外产品，再将其进口到美国市场，这样就抢占了卡特比勒公司自己的市场。

因此，卡特比勒公司决定让国外生产商制造卡特比勒品牌的产品，并且用国外供应商取代了美国供应商。

通过这种改变，卡特比勒公司产品的国外生产从1982年的19%上升到了1987年的25%，来自国外的零部件也于同期增长了4倍。

跨国公司海外资金池管理方法综述

跨国公司海外资金池管理方法综述随着全球化的加深和经济的不断发展，越来越多的跨国公司将目光投向了海外市场。

为了更好地管理跨国公司的海外资金，海外资金池管理方法应运而生。

海外资金池管理方法通过集中并管理跨国公司在不同国家和地区的现金流，旨在优化资金管理效率和降低成本。

本文将对海外资金池管理方法进行综述。

一、海外资金池管理方法定义海外资金池管理是指对跨国公司在不同国家和地区的全部现金进行集中管理的一种资金管理方法，通过将海外资金转移至汇集处，以便集中管理和优化利用资金，从而实现管理成本的降低、资金流程的简化和风险的分散。

二、海外资金池管理方法的优势1. 优化现金管理：海外资金池将跨国公司在不同国家和地区的资金集中在一起，使现金管理更加高效。

2. 降低成本：海外资金池管理方法可以用于集中购买、结算和融资，可降低管理成本和融资成本，提高企业的利润率。

3. 简化流程：海外资金池管理方法可以降低企业在不同国家和地区之间的资金转移流程，减少出错的机会，提高资金运输效率。

4. 风险分散：海外资金池管理方法可以将企业的风险分散到不同国家和地区，限制可能出现的风险。

三、海外资金池管理方法的类型1. 单一海外资金池：单一海外资金池是指跨国公司在一个国家或地区设立的资金池。

2. 分散式海外资金池：分散式海外资金池是指跨国公司在不同国家或地区分别设立的若干个资金池。

3. 组合式海外资金池：组合式海外资金池是指结合了单一和分散海外资金池的优点，采用一定的组合方式形成的资金池。

这种方式需要跨国公司根据经营需要进行定制，属于比较复杂的资金池。

四、海外资金池管理方法的实施实施海外资金池管理方法需要注意以下几点：1. 制定详细的资金集中运营管理计划，确立资金汇集的相关政策和标准；2. 组建专门的海外资金池管理团队，负责海外资金池的管理和日常运营；3. 完善相关的现金管理系统和流程，确保资金的安全和有效使用；4. 在跨国公司间建立良好的合作关系，开展合作共赢。

跨国公司的财务报告分析(3篇)

第1篇随着经济全球化的不断深入，越来越多的企业选择跨国经营，以寻求更广阔的市场和更多的资源。

跨国公司的财务报告分析对于投资者、监管机构和公司管理层来说至关重要。

本文将以ABC公司为例，对其财务报告进行分析，旨在揭示其财务状况、经营成果和现金流量的特点，以及潜在的风险和机遇。

一、公司概况ABC公司成立于20世纪90年代，是一家集研发、生产和销售为一体的高新技术企业。

公司主要业务涉及电子产品、医疗器械和化工产品等领域。

经过多年的发展，ABC公司已成为全球知名企业，业务遍及亚洲、欧洲、美洲等多个国家和地区。

二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析从ABC公司的资产负债表来看，其资产主要由流动资产、固定资产和无形资产构成。

其中，流动资产占比最高，达到60%以上。

这表明公司具有较强的短期偿债能力。

固定资产占比约为30%，说明公司具有一定的生产能力和扩张潜力。

无形资产占比相对较低，但近年来有所上升，反映出公司对技术创新的重视。

（2）负债结构分析ABC公司的负债主要包括流动负债和长期负债。

流动负债占比约为70%，说明公司在短期内需要偿还的债务较多。

长期负债占比约为30%，表明公司具有一定的长期债务负担。

从负债构成来看，公司负债水平相对合理，但仍需关注短期偿债压力。

2. 利润表分析（1）营业收入分析ABC公司的营业收入呈现持续增长态势，近年来增速保持在10%以上。

这主要得益于公司产品结构的优化和全球市场的拓展。

从地域分布来看，亚洲市场贡献了公司约60%的营业收入，欧洲和美洲市场分别占比约25%和15%。

（2）毛利率分析ABC公司的毛利率保持在20%以上，表明公司具有较强的盈利能力。

从产品类别来看，电子产品的毛利率最高，达到25%；医疗器械和化工产品的毛利率分别为18%和22%。

这说明公司在核心业务领域具有较高的竞争优势。

（3）费用分析ABC公司的费用主要包括销售费用、管理费用和研发费用。

近年来，公司销售费用和研发费用增速较快，但管理费用增速相对较慢。

跨国公司在中国的财务管理

跨国公司在中国的财务管理1. 简介跨国公司是指在多个国家开展经营活动的企业，拥有跨国地域的特点和复杂的财务管理需求。

在中国，跨国公司的财务管理面临着一系列挑战和机遇。

本文将讨论跨国公司在中国的财务管理的相关问题以及可行的解决方案。

2. 中国的财务管理环境2.1 中国的法规和会计规定中国的法规和会计规定对跨国公司的财务管理有重要影响。

中国的会计准则和国际会计准则有所不同，因此跨国公司需要了解并遵守中国的财务会计规定，以确保财务报告的准确性和合法性。

2.2 汇率风险管理跨国公司在中国经营存在着汇率风险，汇率波动可能对公司的财务状况和经营业绩产生重要影响。

跨国公司应制定相关汇率风险管理策略，例如使用金融工具对冲汇率风险、选择适当的汇率敞口等。

2.3 税务管理中国的税务制度复杂且自治，跨国公司需要了解并遵守中国的税务规定。

合理的税务筹划既能够合法降低税负，又能保证公司的商誉和声誉。

3. 财务管理实践3.1 财务报告和财务分析跨国公司在中国的财务管理中，财务报告和财务分析是重要的工具。

财务报告应准确反映公司的财务状况和经营业绩，并遵循中国的会计准则。

财务分析可以帮助公司了解经营状况，优化财务决策。

3.2 资金管理资金是企业经营活动的核心，跨国公司应合理管理和利用资金。

合理预测资金需求和充分利用现金流量管理工具可以有效降低资金风险，提高资金利用效率。

3.3 财务风险管理跨国公司在中国的财务管理中需要重视财务风险管理。

通过建立有效的内部控制制度、合理的风险评估和管理机制，可以降低财务风险的发生概率，并妥善应对已经发生的财务风险。

4. 跨国公司的最佳实践4.1 跨国公司的组织架构和全球中心跨国公司应建立稳定的组织架构和全球中心，以统一管理全球各地的财务活动。

全球中心可以协调各个地区的预算、报表和财务控制，并提供战略性的财务决策支持。

4.2 跨国公司的合规管理合规管理对跨国公司在中国的财务管理非常重要。

跨国公司应积极了解中国的法规和会计准则，并制定相应的合规措施，以规避潜在的法律和财务风险。

高级财务管理案例分析

高级财务管理案例分析一、案例背景本案例分析以一家跨国公司为例，探讨了高级财务管理的相关问题。

该公司是一家制造业企业，在全球范围内拥有多个生产基地和销售网络。

随着公司业务的不断扩张，财务管理面临着一系列挑战，包括跨国资金流动、外汇风险管理、财务报告和预算控制等方面。

二、问题分析1. 跨国资金流动：由于公司在多个国家设有生产基地和销售网络，资金的跨国流动成为一个重要的问题。

如何有效管理跨国资金流动，确保各个地区的资金需求得到满足，同时最大程度地降低资金成本，是该公司面临的一个重要挑战。

2. 外汇风险管理：由于公司在多个国家进行业务，涉及到不同货币的交易，外汇风险成为一个不可忽视的问题。

如何有效管理外汇风险，避免汇率波动对公司业绩造成不利影响，是该公司需要解决的一个关键问题。

3. 财务报告和预算控制：随着公司规模的扩大，财务报告和预算控制变得更加复杂和重要。

如何确保财务报告的准确性和及时性，以及如何有效控制预算执行，成为该公司需要解决的另一个关键问题。

三、解决方案1. 跨国资金流动：为了有效管理跨国资金流动，该公司可以采取以下措施：a. 设立中央资金池：通过建立中央资金池，将各个地区的资金集中管理，从而实现资金的统一调度和优化利用。

b. 使用现代财务工具：利用现代财务工具，如跨国现金管理系统和跨国支付系统，实现资金的高效管理和流动。

c. 管理外汇风险：通过合理的外汇风险管理策略，如使用远期合同和期权等工具，来规避汇率波动对资金流动的影响。

2. 外汇风险管理：为了有效管理外汇风险，该公司可以采取以下措施：a. 制定外汇风险管理政策：制定明确的外汇风险管理政策，包括风险识别、测量、监控和控制等方面，以确保外汇风险得到有效管理。

b. 使用衍生品工具：利用外汇远期合同、期权等衍生品工具，对冲外汇风险，降低汇率波动对公司业绩的影响。

c. 建立外汇风险管理团队：建立专门的外汇风险管理团队，负责制定和执行外汇风险管理策略，确保风险管理工作的有效实施。

跨国公司信用管理汇总

标题：跨国公司信用管理汇总引言随着全球化的深入发展，跨国公司已成为国际贸易和经济合作的重要参与者。

然而，跨国公司在经营过程中面临着各种信用风险，如商业信用风险、汇率风险、政治风险等。

因此，跨国公司信用管理的重要性日益凸显。

本文将对跨国公司信用管理进行汇总，分析其主要内容、方法和挑战，并提出相应的解决方案。

一、跨国公司信用管理的主要内容1.客户信用评估客户信用评估是跨国公司信用管理的核心环节。

通过对客户的信用状况进行评估，跨国公司可以确定客户的信用等级，为其提供适当的信用政策。

客户信用评估主要包括以下内容：（1）财务状况分析：分析客户的资产负债表、利润表和现金流量表，了解其财务状况。

（2）经营状况分析：了解客户所在行业的市场状况、竞争态势和行业风险。

（3）信用历史分析：查阅客户的信用记录，了解其过去的信用表现。

（4）非财务因素分析：考虑客户的国家风险、政治风险、汇率风险等因素。

2.信用政策制定跨国公司应根据客户信用评估结果，制定合理的信用政策。

信用政策包括信用期限、信用额度、折扣政策等。

信用政策的制定应充分考虑公司的风险承受能力和市场竞争状况。

3.信用风险控制跨国公司在经营过程中，应采取一系列措施控制信用风险，如：（1）分散风险：通过客户多样化、地域多样化等方式，降低单一客户或地区的信用风险。

（2）信用保险：购买信用保险，将部分信用风险转移给保险公司。

（3）抵押和担保：要求客户提供抵押或担保，降低信用风险。

（4）应收账款管理：加强应收账款的管理，确保及时回收款项。

二、跨国公司信用管理的方法1.信用评分模型信用评分模型是跨国公司信用管理的重要工具。

通过对客户的财务和非财务数据进行量化分析，计算出客户的信用评分。

信用评分模型可以提高信用评估的准确性和效率。

2.信用风险管理信息系统跨国公司应建立信用风险管理信息系统，实现信用数据的收集、分析和监控。

信用风险管理信息系统可以提高信用管理的实时性和有效性。

3.信用管理部门设置跨国公司应设立专门的信用管理部门，负责客户信用评估、信用政策制定、信用风险控制等工作。

研究跨国公司财务管理的挑战和策略

引言在市场经济高速发展的过程中，跨国公司的发展速度逐渐加快，影响力也越来越大。

但在地区政策不同等诸多因素的影响下,跨国公司的财务管理难度较大、风险也比较多，为此应在现有研究结果的展础上分析跨国公司财务管理的挑战与策略。

一、跨国公司财务管理的挑战（一）风险因素多跆国公司财务管理的风险因素相对较多，加大管理难度,第一，外部风险因素多。

在公司性质等因索的影响下，跄国公司会面临政治风险、外汇风险等多种外部环境风险，导致财务管理陷入困境。

首先，跨国公司的生产经营活动涉及诸多个国家，不同国家的政治环境不同，会不同程度地影响到跨国公司的经营管理.其次,外汇风险对跨国公司的影响较大，例如，若进行货币折灯或兑换时汇率突然发生变化，跨国公司的实际收益与预期收益就会产生较大差异[1]∙,且外汇风险涉及诸多内容，如汇率风险、利率风险等（如表1所示）。

第二，内部风险因素多。

除f外部环境风险外，跨国公司所面临的内部环境风险也比较多，给财务管理带来较大的挑战.常见的内部环境风险有资金运作风险、筹资风险、投资风险、技术风险以及生产风险等.表1外汇风险（二）成本管理难度大成本是财务管理的重点，会对跨国公司的经营效益产生较大影响，而跨国公司的成本管理难度较大，给财务管理带来了挑战,首先，多数跆国公司都会在不同的国家或地区设立生产工厂，且这些生产工厂都具备独立的采购部门，各个工厂难以进行批量采购，这就导致跨国公司的采购成本相对较高。

其次，跨国公司的子公司较多，生产工厂也比较多，且每个子公司与生产工厂都有很多独立的部门，这就需要大量的人员参与到管理工作中，加大了管理成本.同时，跨国公司的内部治理较为混乱，没有形成统一的管理体系，增加r管理成本。

再次，不同国家的相关规定不同，不同子公司的运营方式也不同，影响到「跨国公司的财务沟通以及资金利用率，增加了财务成本.此外，聆国公司若想有效规避税务风险就需要向薪聘请相关国家或地区的税务专家进行税务分析，充分r解相关的税务法律、政策，这就增加「税务管理成本.在这种情况下，跨国公司的成本管理难度非常大，严重影响到了财务管理工作。

跨国现金管理基础知识

跨国现金管理基础知识
国际现金收支的管理
现金管理：在现金预算期间，公司在交易收支方面用于支付预期现金流出的投资，以及作为风险预备金而占用的资金。国际现金收支管理考虑的因素
如何使筹资成本最低如何使投资收益最大如何控制外汇交易成本现金由母公司集中管理还是各家子公司各自分散管理现金预算现金预算包括预计现金收支的具体时间和金额净额结算制在双边净额结算制下，两家关联公司间只结算净额，只需对净额进行转移在多变净额结算制下，每家关联公司都结算出与其他关联公司间的收入与支出之差，然后只收入或付出差额集中现金储备制净额结算中心确定支付净额的数量，并明确应由哪家关联公司负责支付或收取这笔资金中央现金储备制度：闲置的现金汇给中央现金库，同时中央现金库的管理者会对现金短缺进行弥补
预防性现金储备的降低
集中现金储备制可以减少跨国公司在预防性现金储备上的投资，但不会削弱其应付意外支

跨国公司财务分析报告(3篇)

第1篇一、引言随着经济全球化的不断深入，越来越多的企业选择跨国经营，以期在全球范围内获取更多的市场份额和资源。

跨国公司作为全球化经营的重要载体，其财务状况直接关系到企业的生存和发展。

本报告旨在通过对某跨国公司的财务报表进行分析，评估其财务健康状况，并对其未来发展趋势进行预测。

二、公司概况（此处插入公司简介，包括公司名称、成立时间、主营业务、市场地位等。

）三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析- 流动资产分析：流动资产主要包括现金及现金等价物、应收账款、存货等。

通过对流动资产的分析，可以了解公司的短期偿债能力。

- 非流动资产分析：非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。

通过对非流动资产的分析，可以了解公司的长期投资状况和资产运营效率。

2. 负债结构分析- 流动负债分析：流动负债主要包括短期借款、应付账款等。

通过对流动负债的分析，可以了解公司的短期偿债压力。

- 非流动负债分析：非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。

通过对非流动负债的分析，可以了解公司的长期融资能力和偿债能力。

3. 所有者权益分析- 实收资本分析：实收资本反映了公司股东对公司投资的总额。

- 留存收益分析：留存收益反映了公司历年累计的净利润。

（二）利润表分析1. 收入分析- 营业收入分析：营业收入是公司最重要的收入来源，通过对营业收入的分析，可以了解公司的市场占有率和销售能力。

- 其他业务收入分析：其他业务收入反映了公司除主营业务以外的其他收入来源。

2. 成本费用分析- 营业成本分析：营业成本反映了公司为获取营业收入所发生的成本。

- 期间费用分析：期间费用包括销售费用、管理费用和财务费用，反映了公司的运营效率和管理水平。

3. 利润分析- 营业利润分析：营业利润反映了公司的主营业务盈利能力。

- 净利润分析：净利润反映了公司的综合盈利能力。

（三）现金流量表分析1. 经营活动现金流量分析- 经营活动现金流入分析：经营活动现金流入反映了公司通过主营业务产生的现金流入。

商业银行跨国公司现金管理业务分析

优势，赢得市场：
（）二发展现金管理是满足客户高层次、个性化需求的必然跨围公司客户既是银行的贷款大户，同时也是存款大户，行对这部分资金流依赖度也较大。随着这些企银业经营管理水平和电子化程度的提高，为提高自身银行账户资金的效益，切要求银行根据个性化的需求，迫提供高层次的现金管理方案一方面，现金管理将提高企业的资金使用效率，少在中资银行资金沉淀，响企业减影存款的增长另一方面，们也必须看到，我现金管理作为一项国外商业银行成熟的金融服务产品，可能带来的其商机也是巨大的。通常～旦银行的现金管理方案被采纳，一对其他银行的产品具有很强的排它性，银企合作非常
进一步丰富，别是未来蟮金业务、货业务、资银行业务、特期投担保、用证等增值业务产品的嵌入，资金量和信其交易量将难以估计．金管理的产品贡献率必将大幅提升。现
Ｌｌ财政与金融｝
．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．－－．．．．－．－． —－－－－－・－— －－－・ —－一一 —
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商业银行跨国公司现金管理业务分析
郭江
（四川大学经济学院，川成都６０ｆ）四１０））【
在银行进入微利时代的今天．各行都将中间业务作为新的利润增长点，中间业务收入在总收入中的占比也正逐步提高。现金管理作为一种综合化的服务手段，能将银行原有的中间业务产品，资金清算、户管理、它如账

浅析跨国公司现金管理

的趋势。与独立经营公司的管理相比较，跨国公司的完全集中现金的管理方式有以下的优势：
１能使现金的用量降到最低。超出用于流动周．转的现金会被集中起来，每一笔经营活动只保持最低的现金余额，并且不能持有用于投机或预防性的现
金。
的控制尽可能快捷和高效；二是使这些资金最优地加
ｈａｅｎｌｚｓｃｓｌｎｉｇａｄｂｄｅｉｉｏｄｒｍｐｏｅｔｅｗｏｅｃｐｔｎｇｍｅｔＴｅｐｐｒａａｙｅａｈｐａｎｎｎｕｇｔｒｅＯｉｒｖｈｈｌａｉｌｍａａｅｎ．ｇｎｎｔａＫｅｒｓｃｈｍｎｇｍｅｔｃｈｂｄｅｎ；ｍｕｔａｏａｏｐｒｔｎｙｗｏｄ：ａａａｅｎ；ａｕｇｔｇｓｓｉｌｉｔｎｌｒｏａｏｎｉｃｉ
跨国公司营运资本的管理与其国内公司的管理是相同的，两者都很关注流动资产和流动负债的组合。国内和国际营运资本管理的本质区别在于通货膨胀的影响、潜在的汇率控制和税收管辖权等。因此，国际营运资金的管理显得更为复杂。在营运资金管理中，
现金管理又是非常重要的组成部分。国际现金管理者所要到达的目标包括两方面：一是使公司对现金资源
关键词：现金管理；现金预算；跨国公司
中图分类号：Ｆ７、２６７文献标识码：Ａ
ＣｓａａｅｎｕｔａｉｎｌＣｏｐｒｔｎａｈＭｎｇｍｅｔｎＭｌｎｔａｒｏａｏｓｉｉｏｉ

跨国公司外汇资金集中运营管理业务方案

国内主账户可代境内成员单位办理经常项下集中收付汇业务。
国内主账户可代境内成员单位办理经常项下净额结算业务。
国内主账户与境外资金划转须做国际收支申报（银行代为间接申报）；国内主账户与国际主账户间资金划转不须做国际收支申报。
七、主账户间通道额度的设置和使用
7.1 通道额度设置
企业通道总额度值，以及分配在各家合作银行的通道额度值由主办企业上报北京外汇管理部核定。
8.2 集中付汇操作
主办企业通过国内主账户实现代境内成员单位的经常项下集中付汇。主办企业在提交我行的境外汇款申请书中，付款人填为境内成员单位，付
款账号为国内主账户账号，并在交易附言中注明“跨国公司外汇资金集中运营管理业务项下集中付汇”。我行按主办企业汇款申请书，进行SWIFT发报，完成汇款清算。为简化操作，所需真实性单据可延后30个工作日提交我行；如为单笔超过 5万美元的服务贸易付款，须事前提交税务备案表。我行以境内成员单位为申报主体进行国际收支申报。
跨国公司外汇资金集中运营管理业务方案
2016.01 工商银行北京顺义支行
目录
一、政策概述二、企业参与业务的综合收益三、企业办理该业务的流程四、企业需提交的资料清单五、国际资金主账户的开立与使用六、国内资金主账户的开立与使用七、主账户间通道额度的设置与管理八、经常项下集中收付汇操作九、经常项下净额结算操作十、工行服务优势
10.5 广泛的全球网络布局
我行的境外营业机构延伸至全球41个国家和地区，分支机构329家与146个国家和地区1,926家境外银行建立代理行关系
期待与您携手合作、共赢发展！
每一次的加油，每一次的努力都是为了下一次更好的自己。 20.12.320.12.3Thursday, December 03, 2020

某外资银行公司业务现金管理概要

花旗银行公司业务概要企业银行——global corporate and investment banking一、资金管理——cash management (1)I. 电子银行 Electronic Delivery (1)II. 国内人民币资金管理 Domestic RMB Cash Management Service (1)III. 外币现金管理方案 foreign currency cash management services (1)二、企业融资——corporate finance (3)项目融资 project finance (3)结构贸易融资structured trade finance (3)银团贷款 loan syndication (3)结构融资 structured finance (3)三、资金部管理——treasury management (4)外汇交易---具体 (4)即期外汇交易 FX spot (4)远期外汇交易 FX forward (4)外汇期权 currency option (4)利率产品---具体 (4)利率掉期 IR swap (4)利率封顶 IR caps (5)利率保底 IR floor (5)较高收益产品---具体 yield enhancement products (5)区间存款 digital range deposits (5)双货币存款 premium deposits (5)债券挂钩的存款 bond-linked deposit (5)注：国际贸易融资和服务trade services 与证券服务 securities services 与本次合作内容关系不大，故未列入其中。

一、资金管理——cash management花旗中国主要从三个方面发展它的现金管理业务：电子银行业务，国内人民币资金管理和跨境外币现金管理。

I. 电子银行Electronic Delivery花旗银行提供三种电子平台与客户进行接口：CitiDirect, EasyPayments及Citibanking。