理财规划实训报告
个人理财实训报告
个人理财实训报告•相关推荐个人理财实训报告(通用9篇)在人们越来越注重自身素养的今天,报告十分的重要,我们在写报告的时候要避免篇幅过长。
那么,报告到底怎么写才合适呢?下面是小编精心整理的个人理财实训报告(通用9篇),欢迎阅读与收藏。
个人理财实训报告1一、实验目的《财务管理综合实训》是利用福斯特公司开发的《多媒体财务管理教学系统》软件,采用了先进的计算机技术和多媒体技术,弥补在财务管理教学过程中枯燥、学生无交互、单纯的学习理论知识、老师考核困难、不能全面的评估学生学习等缺陷,有效的提高了财务管理教学的质量和效率。
让学生通过本软件,能够系统全面的掌握财务管理的具体操作和方法,为学生即将从事的会计工作打下坚实的基础,使之成为真正的会计专业人才。
二、实验地点三、实验的基本要求1、了解并掌握财务分析的方法。
2、了解和掌握财务预测与计划的基本步骤和方法3、了解、熟悉资本成本的概念,掌握资本成本的计算方法。
4、了解、熟悉杠杆效应与最佳资本结构的概念,掌握杠杆效应与最佳资本结构的计算方法。
5、了解、熟悉股息政策。
6、熟悉运营资本管理的原理并掌握运营资本管理的计算方法。
7、熟悉运投资管理的原理并掌握投资管理的计算方法。
四、实训基本情况说明在半年的财务管理课程学习之后,我们虽然掌握了理论知识,但对于把这些理论运用到实践还是有一定难度,不能够把理论和实践很好地结合起来。
众所周知,作为一个财务管理人员,如果不会进行实际的财务操作,就不能算做一个合格的财务管理者。
于是在大二第二个学期我们开了这门财务管理综合实训课。
实训重在动手去做,把企业发生的业务能够熟练地反映出来,这样才能证明作为一个财务管理人员的实力。
因此我们学校本着理论结合实际的思想,让我们学习实训课使我们不仅在理论上是强的,在动手能力更是强者。
这样我们在三年毕业后走出校门才能更好地投入到工作中去。
本系统以一个财经大学生毕业到一家生产制造公司实习,对企业所发生的财务问题进行一一解决的实验案例,将现金管理、信用管理、应收账款管理、存货管理、全面预算日常管理、投资决策、资本结构决策、融资决策、报表分析等基本知识有机的结合在一起,有效地提高学生学习兴趣。
理财规划方案实训报告书
一、实训背景随着我国经济的快速发展和金融市场的日益成熟,理财规划已成为人们提高生活质量、实现财富增值的重要手段。
为了更好地了解理财规划的基本流程和操作方法,提高自身的理财能力,我们小组开展了理财规划方案实训。
本次实训旨在通过模拟实际理财场景,让我们学会如何为客户制定合理的理财规划方案。
二、实训目的1. 理解理财规划的基本概念和流程。
2. 掌握理财规划工具和方法。
3. 提高实际操作能力,为今后从事理财规划工作打下基础。
4. 培养团队协作精神和沟通能力。
三、实训内容1. 实训时间:2021年X月X日至2021年X月X日2. 实训地点:XXX大学理财实训室3. 实训人员:小组成员共6人,分别担任项目经理、财务经理、投资经理、风险经理、客户经理和助理。
四、实训过程1. 客户信息收集与分析在实训过程中,我们首先对客户的基本信息进行了收集,包括年龄、职业、收入、家庭状况、投资偏好等。
通过对客户信息的分析,我们了解到客户的基本财务状况和理财需求。
2. 理财目标设定根据客户的基本情况和理财需求,我们为客户设定了以下理财目标:(1)短期目标:提高紧急备用金,满足日常生活中的资金需求。
(2)中期目标:子女教育金储备,为子女提供良好的教育条件。
(3)长期目标:退休养老规划,确保晚年生活无忧。
3. 理财规划方案制定针对客户的理财目标,我们为客户制定了以下理财规划方案:(1)紧急备用金规划:根据客户月均支出,建议其储备3-6个月的生活费用作为紧急备用金。
(2)子女教育金储备:采用定期存款、教育金保险、基金定投等方式,为子女的教育提供资金支持。
(3)退休养老规划:通过养老保险、投资理财等方式,为客户的退休生活提供资金保障。
4. 理财产品选择与配置根据客户的理财目标和风险承受能力,我们为客户选择了以下理财产品:(1)货币市场基金:作为紧急备用金,满足短期资金需求。
(2)债券型基金:为子女教育金储备提供稳定收益。
(3)混合型基金:为退休养老规划提供长期增值。
家庭理财规划师实训报告
一、实训背景随着我国经济的快速发展,家庭理财已成为越来越多人的关注焦点。
为了提高自身的专业能力,我参加了为期一个月的家庭理财规划师实训。
通过实训,我对家庭理财有了更深入的了解,掌握了理财规划的基本方法和技巧。
二、实训内容1. 理论学习在实训初期,我们系统学习了家庭理财的相关理论知识,包括家庭财务状况分析、家庭保险规划、教育规划、退休养老规划、纳税筹划、投资规划等。
通过学习,我对家庭理财有了全面的认识。
2. 案例分析实训过程中,我们分析了多个家庭理财案例,包括收入支出分析、资产负债分析、投资组合设计等。
通过案例学习,我掌握了如何根据客户的具体情况制定合理的理财方案。
3. 实践操作在实训的最后阶段,我们进行了模拟操作,为客户制定个性化的理财规划方案。
在这个过程中,我学会了如何与客户沟通,了解他们的需求,并根据他们的实际情况提供专业建议。
三、实训收获1. 理论知识通过实训,我对家庭理财的理论知识有了更深入的理解,包括家庭财务状况分析、家庭保险规划、教育规划、退休养老规划、纳税筹划、投资规划等。
2. 实践技能实训过程中,我学会了如何分析客户的财务状况,制定合理的理财方案,并能够运用所学知识为客户提供专业的理财建议。
3. 沟通能力在实训过程中,我与客户进行了多次沟通,了解了他们的需求,提高了自己的沟通能力。
4. 团队协作实训期间,我与同学们共同完成了多个案例分析,学会了在团队中协作,提高了团队协作能力。
四、实训体会1. 理财规划的重要性家庭理财规划对于家庭财务安全、生活品质的提高具有重要意义。
通过合理的理财规划,家庭可以更好地应对未来可能出现的风险,实现财富的保值增值。
2. 专业知识的积累作为一名家庭理财规划师,需要不断学习新的知识和技能,以适应不断变化的理财市场。
3. 客户需求至上在为客户制定理财规划时,要始终以客户的需求为中心,提供专业的建议。
4. 团队协作精神在团队中,要学会相互支持、相互学习,共同完成工作任务。
个人理财实验报告模板(3篇)
第1篇一、实验背景随着我国经济的快速发展,个人理财观念逐渐深入人心。
为了提高个人理财能力,本实验旨在通过模拟个人理财过程,帮助参与者了解个人理财的基本原则、方法和技巧,从而在实际生活中更好地管理个人财务。
二、实验目的1. 熟悉个人理财的基本概念和原则。
2. 掌握个人理财的基本方法和技巧。
3. 提高个人理财能力,实现财务自由。
三、实验内容1. 实验一:个人财务状况分析- 收集个人财务数据,包括收入、支出、储蓄、投资等。
- 分析个人财务状况,找出存在的问题和不足。
2. 实验二:制定个人理财计划- 根据个人财务状况,制定短期、中期和长期理财目标。
- 制定实现理财目标的计划和策略。
3. 实验三:理财产品选择- 了解不同理财产品的特点和风险。
- 根据个人风险承受能力和理财目标,选择合适的理财产品。
4. 实验四:模拟投资实践- 模拟投资过程,包括股票、基金、债券、保险等。
- 记录投资收益和风险,分析投资效果。
5. 实验五:理财规划调整- 根据投资实践结果,调整理财计划。
- 评估理财效果,总结经验教训。
四、实验步骤1. 准备阶段- 收集个人财务数据,包括收入、支出、储蓄、投资等。
- 学习个人理财的基本概念、原则和方法。
2. 实施阶段- 分析个人财务状况,制定理财计划。
- 选择合适的理财产品,进行模拟投资。
- 定期评估理财效果,调整理财计划。
3. 总结阶段- 分析实验结果,总结理财经验。
- 提出改进建议,为实际理财提供参考。
五、实验报告格式1. 封面- 标题:个人理财实验报告- 作者:姓名- 指导教师:姓名- 日期:年月日2. 目录- 实验背景- 实验目的- 实验内容- 实验步骤- 实验结果与分析- 结论与建议- 参考文献3. 正文- 实验背景与目的- 实验内容与步骤- 实验结果与分析- 个人财务状况分析- 理财计划制定- 理财产品选择- 模拟投资实践- 理财规划调整- 结论与建议- 参考文献4. 附录- 个人财务数据表格- 理财计划表格- 投资模拟记录表六、实验报告要求1. 实验报告应结构完整,内容充实,逻辑清晰。
理财实训工作总结(优选3篇)
理财实训工作总结(优选3篇)【第1篇】个人理财实训总结个人理财实训总结一实习内容实习期间我是跟着一位学长学习投资管理公司,专业从事私募股权投资基金管理,凭借丰富的从业经验,为投资人寻找高成长企业,并通过专业化的运作,提升所投资项目价值,从而获得良好的回报来学习的,实习期间主要参与了公司操盘练习进度及金融投资最初步的间歇化操作以及一些日常的简单的数据处理问题,并且作为资深投资顾问的参助一起协力构建新的金融建筑模型是我真正意识到自己的浅薄我的路还很长,由于我接触的业务都是相对比较简单的,没有真正参加模型的创建,在完成工作后,我又参与报表的核对过程,工作底稿的装订,以及一写现金流量表的整集,都是在实习期间协助师长做的比较零散的工作,但是的确学到了不少东西,很多看似简单的问题有时自己都会遇到麻烦,在此解决过程中也积累了不少经验.。
二实习体会实习就是把我们在学校学习的理论知识运用到实践中去,是自己的"所学有用武之地,只学不用是书呆子我们要做有思想有能力的有用之才,因为实习所处的环境不同所接触的人也不同,因此也呢个锻炼我们的为人处事,随着现在中国发展脚步的加快每天都会有新的事物涌现出来我们需要不断地学习来适应新的变化新的要求,只有这样才能使自己不被社会淘汰不被新的形式淘汰,这是对自己的负责也是对社会的负责。
这样我们才能真正立足于这个社会。
这次实习终于明白了一些所谓的名词的意思私募公募到底怎么区分到底是什么意思等等都有了深切的认识发觉自己还是太浅薄了,同时对投资也有了更深刻的认识,师傅带我让我知道什么是战略开发怎样去评估投资回报率,怎样去做市场评,信息对战略的影等等总之大开眼界。
刚到那根本就是蒙的自己不知道该干什么,就是瞎撞被师现没有批评我他知道刚出来的懵懂,他叫我如何整编材料如何分类报表使我逐渐的走出了困境,带我的过程中我认识到了团队合作的重要性一个团队的精神还有文化是多么重要以前一些陌生的词语什么金融衍生品,股票指数等等都清晰的在我脑中留下不仅让我们对整个会计核算流程有了详细而具体的认识,熟悉了会计核算的具体工作对象,也缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离。
投资理财分析实验报告(3篇)
第1篇一、实验背景与目的随着我国经济的快速发展,个人理财观念逐渐深入人心。
为了提高自身的理财能力,了解投资理财的基本原理和方法,我们开展了一次投资理财分析实验。
本次实验旨在通过模拟投资环境,帮助学生掌握投资理财的基本知识,提高投资决策能力,培养理性投资观念。
二、实验内容与步骤1. 实验内容- 了解各类投资理财产品的特点、风险和收益。
- 分析不同投资组合的风险与收益。
- 制定个人投资理财计划。
2. 实验步骤(1)收集资料:通过网络、书籍、报刊等渠道收集各类投资理财产品的相关信息,包括股票、债券、基金、保险、银行理财产品等。
(2)学习理论:学习投资理财的基本理论,包括风险与收益的关系、资产配置原则、投资策略等。
(3)模拟投资:根据实验要求,模拟投资一定金额的资金,选择合适的投资组合,进行为期三个月的投资模拟。
(4)数据分析:对投资模拟过程中的收益、风险、资产配置等进行数据分析,评估投资效果。
(5)撰写报告:根据实验结果,撰写投资理财分析实验报告。
三、实验结果与分析1. 投资组合分析在本次实验中,我们选择了股票、债券、基金三种投资产品进行组合。
经过三个月的投资模拟,结果显示,投资组合的收益和风险均优于单一投资产品。
2. 风险与收益分析通过对实验数据的分析,我们发现,股票投资收益最高,但风险也相对较大;债券投资收益稳定,风险较低;基金投资介于两者之间。
在投资组合中,适当增加股票投资比例,可以提高整体收益,但也要注意控制风险。
3. 资产配置分析在实验过程中,我们根据投资目标、风险承受能力等因素,对资产进行了合理配置。
结果显示,资产配置对投资效果有显著影响。
在投资组合中,适当增加股票投资比例,可以提高整体收益,但也要注意控制风险。
四、实验结论与建议1. 结论本次实验结果表明,投资理财是一项复杂而系统的工作,需要综合考虑风险、收益、资产配置等因素。
通过模拟投资,我们掌握了投资理财的基本原理和方法,提高了投资决策能力。
投资理财实验报告结论(3篇)
第1篇一、实验背景随着我国经济的快速发展,个人理财观念逐渐深入人心,投资理财已成为人们提高生活水平、实现财富增值的重要途径。
为了更好地了解投资理财的基本知识、技能和方法,我们小组在导师的指导下,开展了为期一个月的投资理财实验。
通过模拟投资、学习理论知识、分析市场动态等多种方式,我们积累了丰富的投资理财经验,以下是我们的实验结论。
二、实验目的与意义本次实验旨在:1. 帮助我们了解投资理财的基本概念、原理和操作方法;2. 培养我们的投资理财意识和风险意识;3. 提高我们在实际投资中分析市场、判断机会的能力;4. 增强团队协作和沟通能力。
实验意义:1. 提高我们的综合素质,为今后的职业生涯打下坚实基础;2. 帮助我们树立正确的理财观念,为个人和家庭财富的保值增值提供指导;3. 丰富我们的课余生活,培养兴趣爱好。
三、实验过程与成果1. 实验过程(1)理论学习:我们小组通过查阅资料、参加讲座等方式,学习了投资理财的基本知识,包括股票、债券、基金、期货、外汇等投资品种及其特点、风险与收益等。
(2)模拟投资:我们小组利用模拟交易平台,进行股票、基金等投资品种的模拟操作,熟悉投资操作流程,了解市场动态。
(3)案例分析:我们小组分析了国内外知名投资案例,学习投资大师的投资理念和方法,为实际投资提供借鉴。
(4)风险控制:我们小组学习了风险控制的基本方法,如分散投资、止损等,提高风险防范意识。
2. 实验成果(1)提高了投资理财知识水平:通过实验,我们小组掌握了投资理财的基本知识和技能,为今后的实际投资奠定了基础。
(2)培养了投资理财意识和风险意识:在实验过程中,我们小组充分认识到投资理财的风险与收益,增强了风险防范意识。
(3)提高了市场分析能力:通过模拟投资和案例分析,我们小组学会了如何分析市场动态,为实际投资提供决策依据。
(4)增强了团队协作和沟通能力:在实验过程中,我们小组分工合作,共同完成任务,提高了团队协作和沟通能力。
理财实训报告
理财实训报告(通用7篇)一、引言本实训是在完成财务管理专业所有专业课程的基础上进行的,通过综合实训使学生系统掌握财务管理的主要内容,如筹资、投资、营运、分配,同时掌握财务管理主要工作程序包括预测、决策、预算、分析等,加强对课程了解,培养对所学课程的兴趣和热情,激发学习专业理论知识的积极性。
二、实训目的及意义通过财务管理综合实训使我们能对财务管理工作有一个比较全面的感性认识。
使我们在毕业之际进一步巩固大学四年已学到的专业理论知识。
这次实训采用案例实训的方式,在解决案例中面临的各种不同的财务管理问题的同时,培养和提高我们理论联系实际,运用财务管理的理论和方法解决企业财务管理过程中存在实际问题的能力,提高我们对理论知识的理解、应用能力,培养观察问题、分析问题和解决问题的能力,为我们走向社会打下了坚实的基础。
三、实训内容(一)财务管理目标财务管理目标又称理财目标,是指企业进行财务活动所要达到的根本目的,是评价企业组织财务活动、处理财务关系合理性的基本标准。
它是企业财务管理工作的行为导向,是财务人员工作实践的出发点和归宿。
财务管理目标制约着财务工作运行的基本特征和发展方向。
科学的设置财务管理目标,对优化理财行为、实现财务管理的良性循环具有重要意义。
(二)不同的财务管理目标的优缺点1、利润最大化优点:企业追求利润最大化,就必须讲求经济核算、加强管理、改进技术、提高劳动生产率、降低产品成本。
这些措施都有利于企业资源的合理配置,有利于企业整体经济效益的提高。
缺点:没有考虑利润的实现时间和资金时间价值。
没有考虑风险问题。
没有反映创造的利润与投入资本之间的关系。
可能导致短期财务决策倾向,影响企业长远发展。
2、股东财富最大化优点:考虑了风险因素。
在一定程度上能避免企业追求短期行为。
对上市公司而言,比较容易量化,便于考核和奖惩。
缺点:通常只适用于上市公司。
股价受多种因素影响,不能完全准确的反映企业财务管理状况。
它强调的是股东利益,而对其他相关者的利益重视不够。
个人理财实训报告结论
本次个人理财实训,是在我国经济快速发展,金融市场日益繁荣的背景下进行的。
通过近一段时间的学习和实践,我对个人理财有了更为深入的理解,以下是对本次实训的总结和结论。
一、实训收获1. 理财观念的转变通过本次实训,我深刻认识到理财并非仅仅是金钱的积累,更是一种生活态度和人生观。
理财的核心在于合理安排自己的财务状况,实现财富的保值增值,从而提高生活质量。
2. 理财知识的积累实训过程中,我学习了个人理财的基本理论,包括预算管理、投资规划、风险管理、税收筹划等方面。
这些知识为我今后的理财实践提供了理论指导。
3. 理财技能的提升在实训过程中,我通过模拟操作,掌握了基金、股票、债券等投资工具的使用方法,提高了自己的投资决策能力。
同时,我还学会了如何分析市场行情,预测投资风险,为实际理财提供了有力支持。
4. 团队合作能力的培养本次实训要求我们分组进行,共同完成理财任务。
在团队协作中,我学会了如何与团队成员沟通、协作,提高了自己的组织协调能力。
二、实训不足1. 理财观念有待加强尽管在实训过程中我学到了很多理财知识,但在实际生活中,我的理财观念仍较为薄弱。
例如,在消费方面,我有时会过于追求物质享受,忽视理财规划。
2. 投资经验不足由于是初次接触理财,我在投资方面缺乏经验,对市场行情的判断能力有待提高。
在实训过程中,我曾多次出现投资失误,需要不断总结经验教训。
3. 理财时间管理能力有待提高在实训过程中,我发现自己对理财时间的管理能力不足,有时会因为其他事务而耽误理财计划。
因此,在今后的理财实践中,我需要加强对时间的管理。
三、实训结论1. 个人理财的重要性通过本次实训,我深刻认识到个人理财对于提高生活质量、实现财务自由的重要性。
在今后的生活中,我将把理财作为一种习惯,不断优化自己的财务状况。
2. 持续学习,提升理财能力理财知识更新迅速,我需要不断学习,提高自己的理财能力。
在今后的日子里,我将关注理财领域的最新动态,参加相关培训,提升自己的理财水平。
个人理财项目实训报告
一、引言随着我国经济的快速发展,个人理财已经成为越来越多人的关注焦点。
为了提高个人的理财能力和金融素养,我参加了个人理财项目实训。
通过本次实训,我对理财有了更深入的了解,以下是我对实训过程的总结和心得。
二、实训目的及意义1. 了解个人理财的基本概念、原则和方法。
2. 培养理财规划能力,为个人的财务安全提供保障。
3. 提高金融素养,增强风险防范意识。
三、实训内容1. 理财基础知识学习:包括货币的时间价值、投资风险与收益、资产配置等。
2. 理财工具学习:股票、债券、基金、保险、理财产品等。
3. 实战操作:模拟投资组合,根据自身情况制定理财计划。
四、实训过程1. 学习理财基础知识:通过阅读教材、参加讲座等方式,了解个人理财的基本概念、原则和方法。
2. 学习理财工具:掌握各种理财工具的特点、风险和收益,为投资决策提供依据。
3. 模拟投资组合:根据自身情况,选择合适的投资工具,构建投资组合。
4. 制定理财计划:结合自身财务状况、风险承受能力等因素,制定合理的理财计划。
五、实训心得1. 理财规划的重要性:通过本次实训,我深刻认识到理财规划对个人财务安全的重要性。
合理的理财规划可以帮助我们实现财务自由,提高生活质量。
2. 风险与收益的平衡:在理财过程中,我们需要学会在风险与收益之间寻求平衡。
高风险往往伴随着高收益,但同时也可能带来巨大的损失。
3. 资产配置的重要性:合理的资产配置可以帮助我们分散风险,提高投资收益。
在实际操作中,我们需要根据自身情况,选择合适的投资工具和比例。
4. 良好的理财习惯:良好的理财习惯是成功理财的关键。
我们需要养成定期储蓄、记账、评估投资组合等良好习惯。
六、总结通过本次个人理财项目实训,我对理财有了更深入的了解,提高了理财能力。
在今后的生活中,我会将所学知识运用到实际中,实现财务自由。
同时,我也将继续关注理财领域的动态,不断提升自己的金融素养。
(字数:1500字)。
理财实习报告五篇
理财实习报告五篇理财实习报告篇1近几年,随着经济的发展,人们的生活水平日益提高,家庭资金也日渐充裕,但是大多数人都不会很好的利用自己的资产,不会对自己的资产进行合理的规划。
现实生活中,缺乏投资理财观念的人还是占有很大部门比例,很多人都会选择将自己闲置的资金放入银行来获取微薄的利息,而不肯将资金进行合理的组合投资,获得更大的利润。
因此,为了更好的管理自己资金,进行投资理财相关知识的学习在当今社会已是必不可少的。
进行了半学期投资理财综合实训课程的学习,通过老师课堂上对各种投资理财方式的讲解,而后对课后布置的案例进行实际分析和操作,让我在此课程上收获不少。
首先,不管是对一个家庭还是个人进行投资理财规划,必须先先对该家庭或是个人的财务状况进行具体的分析,在财务报表中,最为重要的有资产负债表、利润表和现金流量表,因此可以着重从这几个方面进行。
然后再进行财务比率的分析,从结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率等方面入手,从变现能力、营运能力、长期偿债能力、盈利能力、投资收益、现金流量方面分析该家庭或是个人的财务状况。
针对家庭或是个人目前财务状况的分析,制定出适合该家庭或是个人的理财目标,目标的制定可以根据期限分别制定长期目标与短期目标。
制定了理财目标之后,就接着理财规划几投资建议。
投资理财需要根据的理财目标而定,如养老、保障、投资、强制储蓄、应急等不同的理财目标有不同的流动性、资金安全、收益、期限等需求,适宜于不同的理财产品。
在理财之前,还需要考虑保障需求以及近期的大笔开支,在这些开支都已经进行了之后,剩余的资金才属于闲置资金。
在闲置资金中,需要根据风险偏好来确定投资比例,偏激进,能承受较高风险以期获得较高收益,可以考虑多配置偏股票类的基金,偏稳健则可以考虑多配置存款、银行理财产品、债券基金等。
以家庭为例,在短期的理财规划中,可以进行理财产品的购买,比如股票型基金、货币型基金等;在家庭金融资产增值规划中,根据偏好类型,对无风险资产、低风险资产和风险投资进行比例的分配。
理财规划实训报告
理财规划实训报告第一篇:理财规划实训报告实习的目的与意义我们更加直观地理解了财务管理的基本内容,懂得各种财务活动的联系,以及财务活动同其他各种经济活动的联系,掌握财务管理的各种业务方法,学会运用财务管理的知识和技能为经营战略和经验决策服务,提升从事经济管理工作所必须的财务管理专业水平和工作能力。
同时,加深了我们对财务管理专业的了解,拓宽了我们的知识面,提高分析问题和解决问题的实际能力,培养实事求是的工作作风,脚踏实地的工作态度。
2 实习的内容实习时学生接触实践的教学过程,每个学生都应该通过财务管理的综合实习,了解财务管理工作的具体情况,将已学过的知识与实践相结合。
财务管理实习的基本内容:财务管理目标;预算编制;信用政策;股利政策;项目投资决策;财务预测;资金管理;证券投资;财务分析;财务综合案例分析。
2.1 财务管理目标财务管理目标财务管理目标又称理财目标,是指企业进行财务活动所要达到的根本目的,它决定着企业财务管理的基本方向。
财务管理目标是一切财务活动的出发点和归宿,是评价企业理财活动是否合理的基本标准。
随着市场经济体制的逐步完善,财务管理理论在不断地丰富和发展。
其中财务管理的目标,也在不断推陈出新。
到目前为止,先后出现了四种比较具有代表性的观点,分别是:利润最大化原则、每股收益最大化原则、企业价值(股东财富)最大化原则和相关者利益最大化。
2.1.1 利润最大化优点:(1)剩余产品的多少可用利润衡量(2)自由竞争的资本市场中,资本的使用权最终属于获利最多的企业(3)只有每个企业都最大限度获利,整个社会的财富才能实现最大化缺点:(1)没有考虑利润的实现时间和资金时间价值(2)没有反映创造的利润与投入资本之间的关系(3)没有考虑风险问题(4)片面追求利润最大化可能导致短期财务决策倾向,影响长远发展 2.1.2 股东财富最大化优点:(1)考虑了投入与产出的比较关系。
缺点:(1)没有考虑资金的时间价值和风险价值(2)没有考虑货币的时间价值(3)导致企业行为的短期化2.1.3 企业价值(或股东财富)最大化优点:(1)考虑了货币的时间价值和风险价值(2)可促使企业资产的保值或增值(3)有利于克服管理上的片面性和短期行为(4)有利于社会资源的合理配置缺点:(1)对非股票上市公司,这种估计不易客观和准确(2)公司股价并非为公司所控制,其价格波动也并非与公司财务状况的实际变动相一致(3)为控股或稳定购销关系,不少企业相互持股2.1.4 相关者利益最大化优点:(1)有利于企业长期稳定发展(2)体现了合作共赢的价值理念(3)这一目标本身是一个多元化、多层次的目标体系,较好的兼顾了各利益主体的利益(4)体现了前瞻性和可操作性的统一缺点:(1)企业在特定的经营时期,几乎不可能使利益相关者的财富最大化,只能做到其协调化(2)所设计的计量指标中销售收入,产品市场占有率是企业的经营指标,已超出了财务管理自身的范畴本案例中新公司成立后,对原有的财务管理目标进行了一系列的改革,尤其是在员工制度、分配制度、组织机构、和管理制度上,进行了较大的变动以达到转变职工观念,追求企业价值最大化,最终以实现总体收益和价值的最大化的这样一种效果。
(完整版)投资与理财实习报告范文三篇
(完整版)投资与理财实习报告范文三篇投资与理财实习报告范文三篇篇一:投资与理财实习报告投资与理财是一门为更好的生活整理好自己的省经济生活而设立的学科。
经过三年的学习,在掌握了一定的专业知识后,为更好的巩固自己的专业知识,将理论与实际相结合,本人于2月8日至4月1日在中国邮政储蓄银行了进行了专业性的实习。
一、实习单位简介中国邮政储蓄银行有限责任公司(简称中国邮政储蓄银行,英文:POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA,缩写PSBC)在2007年3月6日依法成立。
中国邮政储蓄银行有限责任公司承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务及因此而形成的资产和负债,并将继续从事原经营范围和业务许可文件批准/核准的业务,继续使用原商标和咨询服务电话,各项业务照常进行,客户毋需办理任何变更手续。
目前,邮政储蓄银行已经成为全国最大的覆盖城乡二元经济的金融机构,拥有36家省级分行、315家地市分行、2万余家支行以及1.6万家营业所。
邮储银行服务网络2/3以上分布在县及县以下农村地区,在国家经济建设和社会发展,特别是在服务“三农”、推进社会主义新农村建设中,发挥着十分重要的作用。
二、实习过程投资与理财是一门培养投资与理财基本理论知识、具有投资理财操作技能的高素质技能型专门人才。
主要面向证券与投资公司、基金公司、期货公司、商业银行、保险公司等金融领域及企业第一线,从事投资理财工作。
在实习期间,在中国邮政储蓄银行经过一段时间的培训后,被分往中国邮政储蓄银行的支行。
我主要从事的是理财工作,为客户提示并分析风险来源、解答投资问题、为客户提投资建议。
理财的具体内容是关于保险、基金的理财。
掌握寿险公司会计核算的基本方法,特别是寿险保费收入、保险金给付、退保、保护质押贷款、保护利差支出、佣金支出、责任准备金的核算方法。
掌握基金定投业务流程,为客户提示风险,分析客户的资金状况、根据不同的客户办理不同的业务,投资不同基金品种。
保险理财规划实验报告(3篇)
第1篇一、实验背景随着我国经济的快速发展,人们的生活水平不断提高,对于理财规划的需求也越来越大。
保险作为理财规划的重要组成部分,具有风险保障、资产增值、财富传承等功能。
为了提高自身的理财能力,本实验通过对保险理财规划的学习和实践,对保险理财规划的基本原理、方法和技巧进行了深入研究。
二、实验目的1. 了解保险理财规划的基本概念、原则和作用;2. 掌握保险理财规划的基本方法和技巧;3. 培养运用保险理财规划解决实际问题的能力;4. 提高自身的理财素养,为今后的人生规划奠定基础。
三、实验内容1. 保险理财规划的基本概念保险理财规划是指通过对家庭或个人的财务状况、风险承受能力、理财目标等因素的分析,运用保险产品进行风险保障、资产增值和财富传承的一种理财方式。
2. 保险理财规划的原则(1)风险保障优先原则:在理财规划过程中,首先要确保家庭或个人的基本生活不受风险影响,然后再考虑资产增值和财富传承。
(2)适度消费原则:在购买保险产品时,要根据自身的经济状况和风险承受能力,选择合适的保险产品,避免过度消费。
(3)长期规划原则:保险理财规划是一个长期的过程,需要根据家庭或个人在不同阶段的需求进行调整。
(4)多元化配置原则:在保险理财规划中,要充分考虑不同保险产品的特点,进行多元化配置,以降低风险。
3. 保险理财规划的方法和技巧(1)明确理财目标:在制定保险理财规划之前,首先要明确自身的理财目标,如风险保障、资产增值、财富传承等。
(2)评估家庭或个人财务状况:分析家庭或个人的收入、支出、负债等情况,了解自身的财务状况。
(3)确定风险承受能力:根据家庭或个人的年龄、职业、健康状况等因素,评估自身的风险承受能力。
(4)选择合适的保险产品:根据理财目标和风险承受能力,选择合适的保险产品,如人寿保险、健康保险、意外保险等。
(5)制定保险方案:根据保险产品的特点,制定合理的保险方案,包括保险金额、保险期限、缴费方式等。
(6)实施保险理财规划:按照制定的保险方案,购买保险产品,并定期进行评估和调整。
2021理财实训总结报告5篇
2021理财实训总结报告5篇【篇一】理财实训总结报告一、实训目的和任务:1、通过国际金融模拟实训,实际感受外汇投资如何获利及外汇投资的风险。
2、为今后的职业生涯提供多种就业机会,可选择与外汇交易相关的职业,如经纪人、市场分析、会计、计算机等。
在从事其中任何一项与外汇交易相关的工作之前,必须认识和了解外汇交易,有了本实训的模拟演练,将会以最短的时间进入实际工作状态。
3、学会如何进行外汇交易能帮助提高在其它投资领域的素质能力。
二、实训内容、步骤与基本要求:实训一注册用户,熟悉系统基本要求:了解智盛模拟系统及卫星过程中信息的传递,设置初始帐户、资金、密码,熟悉基本操作要求。
主要内容:注册用户名,熟悉外汇交易系统的主要功能。
实训二常用八种外汇基本面趋势分析。
基本要求:通过对外汇的基本面进行综合分析后,选择适合投资的外汇币种。
主要内容:查阅金融界网站等相关外汇网站,及招行外汇通界面分析外汇的基本面信息及最近走势,选择投资品种。
实训三外汇技术和行情分析系统基本要求:通过对外汇的行情进行认真分析研判后,明确买卖时机,同时注意进行仓位内外汇的相关性、掌握组合投资方法。
主要内容:到模拟系统交易界面,通过K线图、MACD、KDJ、BSI等相关指标组合分析,研判,最终确定买卖时机,进行有效、组合的投资。
实训四外汇实盘交易实训基本要求:在智盛模拟系统进行外汇实盘交易,了解八种基本外汇的基本面及其走势,通过具体的交易操作,进一步了解货币价格波动特性。
主要内容:使用系统分配的30万美元分别购买外汇,通过对即时走势的分析,作两种投资策略:快进快出的超短线交易策略及中线策略。
实训五外汇虚盘交易实训基本要求:在模拟系统进行外汇虚盘交易,了解实盘与虚盘的特性区别,虚盘操作要领。
主要内容:进入系统中的外汇虚盘中,通过对英磅、日元、德国马克这三种主要货币合约建立开仓,对冲,观察货币走势,学习使用杠杆操作规律。
实训六外汇实盘虚盘综合交易实训基本要求:通过对外汇虚盘与实盘的综合交易与运用,积累投资经验与心得体会,进一步提升投资技巧与投资策略。
现金规划理财实训报告
一、实训背景随着我国经济的快速发展,人们的生活水平不断提高,理财意识逐渐增强。
为了提高自身的理财能力,我参加了本次现金规划理财实训。
通过实训,我对现金规划理财有了更深入的了解,以下是我对实训过程的总结和感悟。
二、实训内容1. 理论学习实训期间,我们学习了现金规划理财的相关理论知识,包括现金流量管理、现金储备、投资理财等。
通过学习,我对现金规划理财有了基本的认识,掌握了现金流量表编制、现金储备比例计算、投资理财原则等基本技能。
2. 案例分析实训过程中,我们分析了多个现金规划理财案例,包括个人、家庭和企业等不同主体的现金规划。
通过案例学习,我了解到现金规划理财在实际操作中的注意事项,以及如何根据不同情况制定合理的现金规划方案。
3. 实践操作在实践操作环节,我们分组进行现金规划理财方案设计。
首先,我们根据实际情况,分析了客户的收入、支出、投资偏好和风险承受能力等,然后制定了相应的现金规划方案。
在方案设计过程中,我们运用所学知识,对客户的现金储备、投资理财等方面进行了合理配置。
4. 交流与分享实训期间,我们与其他学员进行了充分的交流与分享。
通过交流,我们互相学习了现金规划理财的经验和技巧,提高了自身的理财能力。
三、实训成果1. 提高了理财意识通过本次实训,我对现金规划理财有了更深入的了解,提高了自身的理财意识。
在今后的工作和生活中,我会更加关注现金流量管理,努力提高自己的理财能力。
2. 掌握了现金规划理财技能实训过程中,我学习了现金流量表编制、现金储备比例计算、投资理财原则等基本技能,为今后的理财工作打下了坚实基础。
3. 优化了个人现金规划在实训过程中,我根据所学知识,对自身的现金规划进行了优化。
通过调整现金储备比例、优化投资组合,使我的资金得到了更好的利用。
四、实训感悟1. 理财是一个长期过程现金规划理财并非一蹴而就,而是一个长期的过程。
在理财过程中,我们要不断学习、积累经验,以适应市场变化。
2. 合理配置资金在现金规划理财过程中,要根据自身情况,合理配置资金。
理财实习报告4篇
理财实习报告4篇本文是关于理财实习报告4篇,仅供参考,希望对您有所帮助,感谢阅读。
4月23日早上汇评各位同事大家早上好,今天美指三角形整理接近尾声,欧系货币维持区间振荡,欧洲股市小幅走软,市场情绪依然较为谨慎。
美元指数开于71.44基本盘出触底反弹的的走势,随着国际现货黄金跌破900美元/盎司关口,美元指数也触及71.87上方高点。
非美货币方面,欧元受到容克和茹耶置评打压英国央行公布的会议纪要显示,4月9日到10日会议上,英国央行货币政策委员会成员以6-3通过降息25个基点的决议,多数委员认为降息25个基点符合市场预期,由于鹰派成员认为消费与产出并未如预期般大幅放缓,并担心高通胀预期情况持续,该纪要弱化了市场对英国央行未来大幅降息的预期,支持英镑反弹。
导致市场区间振荡。
欧元兑美元:图表显示欧元汇价维持强势,短线技术阻力位于1.6000区域。
盘中受到容克和茹耶置评打压,汇价基本呈震荡下行走势,高点触及1.5976。
技术面,欧元汇价回探10日均线附近后强劲上扬,升越1.60关口后,刷新历史高。
日均线系统呈多头排列,rsi指标在60强势区域横盘整理,macd线零轴上方抬头向上,绿柱持续收窄趋向零轴,kd指标进一步走高,进入严重超买区,布林带口逐渐张大。
汇价总体保持强势,目前处于上升楔形当中,若能成功升越楔形上边线则将打开上升空间,强阻力1.6120水平。
初步支撑位于1.5810.强支撑在1.5745,守稳该线则将保持区间强势格局。
英镑兑美元:图表显示英镑汇价继续振荡整理为主。
盘中受到英国央行会议纪要支持,反弹至1.9973,之后汇价便持续下滑,接连失守1.99和1.98关口。
技术面,英镑汇价k线图显示,汇价接连失守两道关口,跌破20日均线1.9835支撑,进一步回撤支撑见于1.9720和1.9589,上方反弹阻力见于1.9905和2.0000。
预期汇价维持在1.9580-2.0000区间振荡,建议保持区间交易策略。
银行理财实习报告(共4篇)
银行理财实习报告(共4篇)第1篇:银行理财营销实习报告银行理财营销实习报告导读:本文银行理财营销实习报告,仅供参考,如果觉得很不错,欢迎点评和分享。
我清楚的记得,在实习的第三天,也就是上周三,我努力的计算着自己已经实习了多久,但是最后才发现,我的浦发银行实习之旅才开始了两天。
这让我想到了我高中的军训,那时当我努力的计算还有多久才会结束军训时,其实军训才开始了不到两天。
正如一些前辈们跟我说的一样,在浦发实习会让你身心俱疲。
不过,到我落笔写下这篇实习心得的时候,我已经产生了蜕变,就如同题目所说的一样。
我已经习惯了这种高强度的生活,已经习惯了这种团队的生活。
一周以来,发生了太多值得纪念的事情,关于自己,关于我们整个团队,不过最让我欣喜的是我们的“青发军团”。
当我们在培训的会议室中,以惊人的速度设计出我们的队名和口号时,当我们满腔热情的把我们的队名和口号喊出来时,当我们在不到一天的时间内就把新成员融入我们中间时,我看到了一个有着巨大凝聚力的团队。
虽然我们有着组长与组员的分工,但是我丝毫感觉不到我们之间有着什么样的距离,大家都把“军团”当成了自己温馨、幸福的家;虽然我们在很多时候也会有着种种不同的看法,但是公车上的激烈争论让我们的结论越来越明确,让我们的决策越来越科学。
我仍然记得为了能够尽快的熟悉银行各项业务,支行的老师们耐心的给我们做的一次次的培训;仍然记得为了周末的考试,大禄和芸婕挑灯夜战为我们整理出最完善的资料;也不会忘记廖凯为了能签下一个社区客户,而做着并不属于自己分内的事情——帮客户贴海报;当然,还有我们大家汇集在支行会议室当中,为最近一期理财产品的营销出谋划策。
所有的点点滴滴,都是感动我们大家的因素。
正是在大家的坦诚相待中,我们12个人紧紧凝聚在了一起。
感动来自于大家的真诚,感动也来自于大家的勤奋。
青山支行并不处于武汉的核心地带,没有林立的写字楼,没有繁华的步行街,没有巨大的人流量,但是这些并不代表青山支行没有发展空间,一次又一次我们寻求一种能够找到我们的目标客户的方法,我们寻求能够为客户带来最合适银行产品的营销技巧。
理财方案规划实训总结报告
一、实训背景随着我国经济的快速发展,人们对理财的需求日益增长。
为了提高自身的理财能力和规划能力,我校组织了为期一个月的理财方案规划实训。
本次实训旨在通过模拟真实理财场景,让学生掌握理财的基本原理和规划方法,提升学生的理财素养。
二、实训内容1. 理财基础知识学习实训开始,我们学习了理财的基本概念、理财目标、理财原则等基础知识。
通过学习,我们了解了理财的基本流程和注意事项。
2. 家庭理财规划实训过程中,我们以家庭为单位,模拟真实家庭收支情况,制定家庭理财规划。
具体内容包括:家庭收支分析、理财目标设定、投资组合构建、风险控制等。
3. 个人理财规划在掌握家庭理财规划的基础上,我们进一步学习了个人理财规划。
个人理财规划包括:个人收支分析、理财目标设定、投资组合构建、风险控制等。
4. 理财工具运用实训中,我们学习了多种理财工具的运用,如银行存款、货币基金、债券、股票、基金、保险等。
通过模拟操作,我们掌握了理财工具的选择和使用方法。
5. 案例分析为了提高我们的实际操作能力,实训过程中,我们分析了多个理财案例,学习了如何针对不同情况进行理财规划。
三、实训成果1. 提升了理财素养通过本次实训,我们对理财有了更深入的了解,掌握了理财的基本原理和规划方法,提高了自身的理财素养。
2. 增强了实践能力在实训过程中,我们模拟了真实理财场景,学会了如何分析家庭和个人财务状况,制定合理的理财规划。
3. 培养了团队协作精神实训过程中,我们以小组为单位进行讨论和合作,共同完成了理财规划任务,培养了团队协作精神。
4. 提高了风险意识在实训过程中,我们学习了风险控制方法,提高了对理财风险的认识,为今后理财实践奠定了基础。
四、实训不足与改进措施1. 不足(1)部分学生对理财知识掌握不够扎实,对理财工具的应用不够熟练。
(2)实训过程中,部分学生过于依赖小组讨论,缺乏独立思考。
(3)实训时间较短,部分内容未能深入讲解。
2. 改进措施(1)加强理财知识学习,提高学生对理财工具的应用能力。
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1.实习的目的与意义我们更加直观地理解了财务管理的基本内容,懂得各种财务活动的联系,以及财务活动同其他各种经济活动的联系,掌握财务管理的各种业务方法,学会运用财务管理的知识和技能为经营战略和经验决策服务,提升从事经济管理工作所必须的财务管理专业水平和工作能力。
同时,加深了我们对财务管理专业的了解,拓宽了我们的知识面,提高分析问题和解决问题的实际能力,培养实事求是的工作作风,脚踏实地的工作态度。
2.实习的内容实习时学生接触实践的教学过程,每个学生都应该通过财务管理的综合实习,了解财务管理工作的具体情况,将已学过的知识与实践相结合。
财务管理实习的基本内容:财务管理目标;预算编制;信用政策;股利政策;项目投资决策;财务预测;资金管理;证券投资;财务分析;财务综合案例分析。
2.1.财务管理目标财务管理目标财务管理目标又称理财目标,是指企业进行财务活动所要达到的根本目的,它决定着企业财务管理的基本方向。
财务管理目标是一切财务活动的出发点和归宿,是评价企业理财活动是否合理的基本标准。
随着市场经济体制的逐步完善,财务管理理论在不断地丰富和发展。
其中财务管理的目标,也在不断推陈出新。
到目前为止,先后出现了四种比较具有代表性的观点,分别是:利润最大化原则、每股收益最大化原则、企业价值(股东财富)最大化原则和相关者利益最大化。
2.1.1.利润最大化优点:(1)剩余产品的多少可用利润衡量(2)自由竞争的资本市场中,资本的使用权最终属于获利最多的企业(3)只有每个企业都最大限度获利,整个社会的财富才能实现最大化缺点:(1)没有考虑利润的实现时间和资金时间价值(2)没有反映创造的利润与投入资本之间的关系(3)没有考虑风险问题(4)片面追求利润最大化可能导致短期财务决策倾向,影响长远发展2.1.2.股东财富最大化优点:(1)考虑了投入与产出的比较关系。
缺点:(1)没有考虑资金的时间价值和风险价值(2)没有考虑货币的时间价值(3)导致企业行为的短期化2.1.3.企业价值(或股东财富)最大化优点:(1)考虑了货币的时间价值和风险价值(2)可促使企业资产的保值或增值(3)有利于克服管理上的片面性和短期行为(4)有利于社会资源的合理配置缺点:(1)对非股票上市公司,这种估计不易客观和准确(2)公司股价并非为公司所控制,其价格波动也并非与公司财务状况的实际变动相一致(3)为控股或稳定购销关系,不少企业相互持股2.1.4.相关者利益最大化优点:(1)有利于企业长期稳定发展(2)体现了合作共赢的价值理念(3)这一目标本身是一个多元化、多层次的目标体系,较好的兼顾了各利益主体的利益(4)体现了前瞻性和可操作性的统一缺点:(1)企业在特定的经营时期,几乎不可能使利益相关者的财富最大化,只能做到其协调化(2)所设计的计量指标中销售收入,产品市场占有率是企业的经营指标,已超出了财务管理自身的范畴本案例中新公司成立后,对原有的财务管理目标进行了一系列的改革,尤其是在员工制度、分配制度、组织机构、和管理制度上,进行了较大的变动以达到转变职工观念,追求企业价值最大化,最终以实现总体收益和价值的最大化的这样一种效果。
可见,财务管理目标的选择对企业至关重要。
2.2.信用政策信用政策是指企业为对应收账款进行规划与控制而确立的基本原则性行为规范,是企业财务政策的一个重要组成部分。
信用政策包括信用标准、信用条件和收款政策,主要作用是调节企业应收账款的水平和质量。
根据本案例中的计算结果,我们可以看出,如果不及时改变信用政策,处理目前与该经销商的这种情况,东方百货会产生更多的欠款,应收账款会因为不能及时变现而产生坏账,减少企业的流动资金,不利于企业生产经营活动的进行,百货公司的信用风险加大,不利于资金回笼。
根据以上分析,在这里提出以下几点建议:(1)应收账款赊销效果的好坏,依赖于企业的信用政策,该公司制定合理的信用政策通过信用标准,信用条件和收账政策三个方面来决定信用政策。
(2)加强应收账款的日常管理,对应收账款进行跟踪分析,账龄分析,首先保证率分析等,简历应收账款坏账准备金制度。
(3)争取与该经销商协商达成一致的意见,共同解决问题,找到共赢方案。
实达电脑公司过去采用比较宽松的信用政策,其目的是为了扩大销售,占领由此带来的结果是扩大了企业的销售额,占领了市场份额,公司也发展壮大了起来。
但是,同时由于信用政策过于宽松,导致客户拖欠数额越来越大,时间也越来越长,严重影响资金周转,最终导致企业资产负债率过高,流动资金不足,公司陷入进退两难的境地。
经过我的计算,新的信用政策是利润增加了70 万,公司的存货资金占用减少了1000 万元,所以新方案的可行性很大,因此必须考虑使用新的信用政策,来改变目前这种趋势。
2.3.鼓励政策股利政策是指在法律允许的范围内,企业是否发放股利,发放多少股利及何时发放股利的方针以及对策。
对两段材料分析。
材料一:对财务总监设计的几种不同的股利分配方案进行分析,并且选择其中较为恰当的一个方案。
对于这个问题,我先求了三个方案的投资报酬率和剩余收益,接着计算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策下所需自有资金数额及预计的外部自有资金需要量。
材料二:根据长城公司以往的财务指标及长期贷款利率和一些相关资料,分析长城公司股利政策。
这个问题是分别计算在剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策下发放的股利及实际可支配的现金,最后得出结论,可采用固定股利支付率政策,股利支付方式为 20%发放现金股利,80%发放财产股利或股票股利。
2.4.项目投资决策本案例需要我们根据问题到材料中找到每一道题目所需要的数据。
首先要计算第一年至第五年的税前利润和税后利润。
接下来就求每年的现金净流量。
虽然看似简单,但是掌握必要的理论公式以及能够从材料中提取到我们所需要的数据才是解题关键。
最后是项目投资项目的评价,在投资项目的执行过程中,应注意原来作出的投资决策是否合理,是否正确,一旦出现新的情况,就要随时根据变化的情况作出新的评价。
2.5.财务预测财务预测是根据财务活动的历史资料,考虑现实的要求和条件,对企业未来的财务活动和财务成果作出科学可预计和测算。
它是财务管理的环节之一。
其主要任务在于:测算各项生产经营方案的经济效益,为决策提供可靠的依据,预计财务收支的发展变化情况,以确定经营目标,测定各项定额和标准,为编制计划,分解计划指标服务。
财务预测环节主要包括明确预测目标,搜集相关资料,建立预测模型,确定财务预测结果等步骤。
本案例中运用相关财务知识计算公司的净利润、债券发行总额、债券成本和年度资产总额,运用高低点法计算每万元销售收入与现金项目不变资金,建立资金预测模型,预测公司的资金需要总量以及需要新增资金量。
2.6.资金管理资金管理是对企业资金来源和资金使用进行计划、控制、监督、考核等项工作的总称,是财务管理的重要组成部分,资金管理包括固定资金管理、流动资金管理和专项资金管理。
本案例讨论企业账款的收回,只要存在商业信用行为,坏账损失则是不可避免的。
会有客户逾期还未付款或者拒绝付款,这时候就需要我们通过各种方式与客户沟通以收回账款。
针对此问题,西门子公司特地设立了金融服务集团,即 sfs。
sfs 在企业的财务方面提供很大的支持与帮助,提高了现金管理的效率和效益。
sfs在西门子的金融服务集团中有着举足轻重的作用,它不仅承担了西门子“内部银行”的职能,还提供全方面的咨询和财务金融方面的支持。
2.7.证券投资证券投资是指投资者(法人或自然人)购买股票、债券、基金券等有价证券以及这些有价证券的衍生品,以获取红利、利息及资本利得的投资行为和投资过程,是直接投资的重要形式。
证券投资分析是指人们通过各种专业性分析方法,对影响证券价值或价格的各种信息进行综合分析以判断证券价值或价格及其变动的行为。
本案例中利用固定股利贴现模型否认了董事长的观点,分析出股利增加对可持续增值率和股票账面价值的影响。
首先参考固定股利增长贴现模型,分析材料中董事的观点是否正确,并分析股利增加对可持续增长率和股票的账面价值有何影响。
然后得出结论,股利支付率的提高将减少可持续增长率以及股票账面价值。
评估东方集团的股票价值,先要算出预计第一、二、三年的每股股利,再算出投资人要求的收益率,最后通过第一步、第二步算出的结果,算出股票价值。
而这一结果也表明,公司股票的内在价值将高于其市价,说明采用新项目,公司的股价将会上升。
2.8.财务分析根据实习资料,计算出相关指标,从短期偿债能力指标计算结果看,该公司年末的各种指标都比年初高,都说明短期偿债能力在提升。
流动性风险减小了,现金流量比率小于1,说明企业生产经营活动产生的现金不足以偿还到期债务。
从长期偿债能力指标的计算结果来看,该公司年末资产负债率大于年初,说明企业的债务负担加重,长期偿债能力风险较大,相应地,由投资人投资所形成的资产增多。
从产权比率可以看出负债受股东权益的保护程度增强。
从营运能力指标看,计算出该厂2003、2004年短期资产、长期资产和总资产的周转率指标,然后根据这些周转率的结果分析该厂的营运能力,得出2004年较2003年该厂的营运能力有所增强,资产的使用效率有了提高。
从生产经营获利能力指标看,求出营业利润率、成本费用利润率等指标,分析后发现2004年的指标大于2003年的指标,可看出企业经营获利能力提高了。
从资产获利能力的指标看,求出的总资产报酬率均高于30%,说明企业盈利能力较强。
从资金净利润率指标,对该厂获利能力进行综合分析,说明该厂要注意成本控制,且现金收益的保障程度也不高,但2004年比2003年资产获利能力有所提高。
2.9.财务综合案例分析计算四川长虹 2001—2003 年有关盈利能力、营运能力、发展能力、负债与资本结构、资产结构和收入利润结构指标。
根据计算结果,对企业2001-2003年的财务状况和经营状况作出评价,并指出经营中的问题。
①从企业的盈利能力指标看,该企业的营业利润率逐年上升,从2001年的0.16%上升至2003年1.35%,说明改期经营状况较好,发展潜力较大;该企业的成本利润率也逐年上升,从2001年的1.10%上升至2003年的2.25%,可以看出该企业的成本控制较好。
从总体而言,该企业的经营状况和获利能力较好。
②从企业的营运能力指标看,该企业的应收账款周转率逐年下降,由2002年的3.39下降至2003年的2.71,说明该企业的应收账款管理不够,坏账增多,变现能力下降,但总体来说,该企业的应收账款周转率还比较好,相对于应收账款周转率的下降,该企业的其他周转率,如存货周转率,流动资产周转率,固定资产周转率等逐年上升,说明该企业的整体营运能力较强,各项资产利用率较高,日常经营能力较强,企业发展较好,说明该企业是值得投资的。