风险管理培训讲座

第一章风险治理导论一、名词解释1. 风险：指在给定的客观情形下，在特定的期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。

2. 风险治理：是经济单位通过对风险的识不和衡量，采纳合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种治理行为。

3. 静态风险：指由于自然力的不规则作用，或者由于人们的错误或不当行为而招致的风险。

4. 纯粹风险：指那些只有损失机会而没有获利可能的风险，纯粹风险的风险事故发生，必定对当事人造成损失。

5. 投机风险：指那些既有损失可能也有获利机会的风险。

6. 责任风险：指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。

1 风险：是指在给定的客观情形下，在特定的期间内，那些可能发生的结果之间差异程度。

2 风险治理：是经济单位通过对风险的识不和衡量，采纳合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种治理行为3 静态风险：指由于自然力的不规则作用，或者由于人们的错误或不当作为而招致的风险。

4 纯粹风险：是指那些只有损失机会而没有获利可能的风险，纯粹风险的风险事故发生，必定对当事人造成损失。

5 投机风险：指那些既有损失可能也有获利机会的风险6 责任风险：指由于社会个体经济单位的侵权行为造成行为财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使双方受损而应负的合同责任，所形成的风险。

二、试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。

风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的缘故，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也确实是讲风险是通过风险事故的发生来导致损失的。

损失是指非有意、非打算、非预期、的经济价值减少的事实。

风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。

风险因素是指促使或引起事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使扣件增加，扩大的条件。

风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的缘故，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也确实是讲风险通过风险事故的发生来导致损失的。

损失是指非有意，非打算，非预期的经济价值减少的事实。

风险因素，风险事故，损失，三间之间的关系是风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。

三、试述风险的代价风险的代价包括风险事故的代价、风险因素的代价、处理风险的费用。

1. 风险事故的代价是指风险发生所带来的直接或间接的损失。

2. 风险因素的代价是指一种为防范风险而付出的无形代价。

A）风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降。

B）风险因素所导致的社会资源分配的失衡。

3. 处理风险的费用，意识到自己面临的风险，经济单位就会采取各种措施，因此费用便产生。

风险的代价包括风险事故的代价，风险因素的代价，处理风险的费用1 风险事故的代价是指风险发生所带来的直接或间接的损失2 风险因素的代价是指一种为防范风险而付出的无形代价A)风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降B)风险因素所导致的社会资源失衡3 处理风险的费用意识到自己面临的风险，经济单位就会采取各种措施，因此费用便产生四、试述风险治理的作用1. 对企业的贡献A）风险治理有利于维持企业生产经营的稳定。

B）风险治理有利于提高企业经济效益。

a）直接贡献：降低费用b）间接贡献：关于提高企业经济效益具有间接贡献i. 有效的风险治理会使企业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心。

ii. 风险治理有助于增加领导层经营治理决策的正确性。

iii. 在决策从事某种业务时，假如能对其纯粹风险进行正确的处理，那么其业务经营会变得更为明智与有效。

1 对企业的贡献A)风险治理有利于维持企业生产经营的稳定B)风险治理有利于提高企业经济效益a)直接贡献降降费用b)间接贡献关于提高企业经济具有间接贡献a)有效的风险治理会使企业上下获得安全感并增强扩展业务的信心b)风险治理有助于增加领导层经营治理决策的正确性c)在决策从事某种业务时，假如能对其纯粹风险进行正确的处理，那么其业务经营会变得更为明智与有效。

第二章风险治理打算一、试述风险治理的总目标：以最小的风险治理成本获得最大的安全保障。

一试述风险治理的总目标：以最小的风险治理成本获得最大的安全保障二、试述风险治理的损前目标和损后目标（一）损前目标是指风险事故发生之前，风险治理应该达到的目标，它能够分为：1. 经济目标：风险治理必须经济合理，只有如此，才能够保证其总目标的实现。

2. 安全系数目标：是指将风险操纵在能够承受的范围内。

3. 合法性目标（底线）：企业不是独立与社会的个体，它受到各种各样法律规章的制约。

企业必须对自己的每一项经营行为、每一份合同都加以合法性的审视。

4. 社会公众责任目标：当一个企业遭受损失时，受损的决不只是企业本身，还有他的股东、债权人、客户、消费者、劳动者，以及一切与之相关的人员和经济组织。

二试述风险治理的损前目标和损后目标一损前目标是指风险事故发生之前，风险治理应该达到目标，它能够分为1 经济目标风险治理必须经济合理，只有如此，才能够保证其总目标的实现2 安全系统目标：是指将风险操纵在能够承受的范围内3 合法性目标企业不是独立与社会个体，它受到各种各样的法律规章的制约。

企业必须对自己的每一项经营行为，每一分合同都加以合法性的审视4 社会公众责任目标当一个企业遭受损失时，受损的决不只是企业本身，还有他的股东，债权人，客户，消费者，劳动者，以及一切与之相关的人员和经济组织。

（二）损后目标：损后目标从最低的生存目标到最高的持续增长的目标，风险治理成本也随之不断上升。

1. 生存目标：当企业发生重大损失后，它的首要目标确实是生存，因为只要生存下去就能有恢复进展的希望。

因此，损失后风险治理第一目标是生存。

2. 持续经营目标：持续经营活动是指不因为损失事件的发生而导致企业生产经营活动中断。

企业的风险治理者应尽可能的在损失后保证生产经营的持续性。

3. 获得能力目标：风险治理者必须把损失操纵在一定的范围内，在那个范围内企业的获利能力可不能低于最低酬劳率。

4. 收益稳定目标：受益的稳定性能够关心企业树立正常进展的良好形象，增强投资者的投资信心。

5. 进展的目标：企业只有不断地推出更新更高品质的产品，才能牢牢地吸引顾客。

企业只有不断地开拓新市场，才能在市场上占据领先地位。

6. 社会责任目标：企业及时有效的处理风险事故带来的损失，减少损失所产生的不利阻碍，能够减轻对国家经济的阻碍，爱护与企业相关的人员和经济组织的利益，因而有利于企业承担社会责任，树立良好的社会形象。

二损后目标：损后目标从最低的生存目标到最高的待续增长的目标，风险治理成本也随之不断上升。

1、生存目标当企业发生在重大损失后，它的首要目标确实是生存，因为只要生存下来就能有恢复进展的希望。

因此损手风险治理第一目标确实是生存2、持续经营目标：持续经营目标是指不因为损失事件的发生而导致企业生产经营活动中断，企业的风险治理者应尽可能在损失后保证生产经营的持续性3、获得能力目标：风险治理者必须把损失操纵在一定范围内，在那个范围内企业的获利能力可不能低于最低酬劳率。

4、收益稳定的目标：受益的稳定性能够关心企业树立正常进展的良好形象，增强投资者的投资信心。

5、进展的目标：企业只有不断的推出更新更高品质的产品，才能牢牢地吸引顾客，增加投资者的投资信心。

6、社会责任目标，企业及时有效的处理风险事故带来的损失，减少损失所产生的环境阻碍，能够减轻对男家经济的阻碍，爱护与企业相关的人员和经济的利益，因而有利于企业承担社会责任，树立良好好的社会形象。

三、试述企业组织结构与风险治理的关系（一）直线制组织结构：由企业领导人全权负责，不设职能机构，只设协助人员。

适用于小型企业。

在小型企业中，一般可设置少数专职人员负责风险治理，厂长或经理是风险治理总负责人，全权处理企业各类风险。

在这种情况下，风险治理简单明了，责权分明，效率较高。

然而治理效果在专门大程度上依靠于领导的能力，对领导的素养要求较高。

无法处理复杂的风险。

（二）职能制组织结构：职能制要求企业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能机构，部分治理职能下放到各职能机构和专职人员手中。

这些职能机构和职能人员，在自己的业务范围内，有权向下级行政单位下达命令。

在大中型企业中一般要专门设有风险治理部门，并配备专职的风险治理人员，风险治理部门有负责拟定有关风险治理的打算，从事风险治理操纵处理，在职权范围内，可向下级下达命令。

这种情况由于使用里专业的人才，但是风险治理水平提高。

然而比较容易形成多头领导，造成秩序紊乱。

（三）直线-职能制组织结构：企业按一定的标准进行划分，建立起行政领导系统。

各级行政领导人，统一治理本单位、本部门的行政工作，直接向其上级负责，对下有指挥命令权。

各级行政单位设置的职能机构是领导人的参谋，不能对下级行政单位下达命令。

在这种组织形态中，风险治理部门作为企业职能部门是协助企业高层领导的，起着咨询服务作用。

它对下级无命令权，只是进行指导和监督。

领导层由于由专业人员的关心，能够较为正确的进行风险处理。

另一方面，由于相对集权整个企业又能够在统一的领导下，进行生产经营活动。

因此这是一种企业普遍同意的形势。

三试述企业组织结构与风险治理的关系一、直线型组织结构：由企业领导人全权负责，不设职能机构，只设协助人员。

适用于小型企业。

在小型企业中，一般可设置专职人员负责风险治理，厂长或经理是风险总负责人，全权处理企业各类风险。

在这种情况下，风险治理简单明了，责权分明，效率较高。

然而治理效果在专门大程度上依靠于领导的能力，对领导的素养要求较高，无法处理复杂的风险。

二、职能制组织结构：职能制要求企业除主管领导人之外，同时还在企业内设置若干相应职能风险治理人员，风险治理总门有负责拟定有关风险治理的打算，从事风险治理操纵处理，在职权范围内，可向下级下达命令。

这种情况下由于使用里专业的人才，但是风险治理水平较高。

然而比较容易形成多头领导，造成秩序紊乱。

三、直线-职能制组织结构：企业按一定的标准进行划分，建立起行政领导系统。

各级行政领导人，统一治理单位，本部门的行政工作，直接向其上级负责，对下有指挥命令权。

各级行政单位设置的职能机构是领导人的参谋，不能对下级行政单位下达命令。

在这种组织形态中，风险治理部门作为企业职能部门是协助企业高层领导的，起着咨询服务作用。

它对下级无命令权。

只是进行指导和监督。

领导层由于由专门人员的关心，能够较为正确的进行风险处理。

另一方面，由于相权集权整个企业又能够在统一领导下，进行生产经营活动。