股权评估项目评估报告书

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资产账面值 335,678.46 万元，评估值 341,753.72 万元，增值 6,075.26 万元，增 值率 1.81%；
净资产账面值 335,678.46 万元，评估值 341,753.72 万元，增值 6,075.26 万元， 增值率 1.81%。
评估结论详细情况见评估明细表。
北京湘资国际资产评估有限公司
根据国家的有关规定，本报告评估结论有效期限为 1 年，自评估基准日 2012 年 12 月 31 起，至 2013 年 12 月 30 日止。
以上内容摘自资产评估报告书，如欲了解本评估项目的全面情况及资产评估结果 成立的各种假设和前提、正确评价资产评估结果，请报告使用者认真阅读资产评估报 告书全文。
江苏帝普矿业投资有限公司拟收购 Treasure Port International Limited
股权评估项目 评估报告书
湘资国际评字【2013】第018号
北京湘资国际资产评估有限公司 二〇一三年二月七日
江苏帝普矿业投资有限公司拟收购 Treasure Port International Limited 股权项目资产评估报告书
目录
注册资产评估师声明 .................................................. 2 评估报告书摘要 ...................................................... 3 评 估 报 告 书 ....................................................... 6
Treasure Port International Limited，评估报告使用者为委托方、业务约定书约定的 其他评估报告使用者及国家法律法规规定的其他评估报告使用者。
（一） 委托方概况 企业名称：贵州国创能源控股（集团）股份有限公司 住 所：贵阳市南明区青云路乙栋 1 层 法定代表人：周剑云 注册资本：人民币叁亿柒仟柒佰捌陆拾捌万伍千元整 实收资本：人民币叁亿柒仟柒佰捌陆拾捌万伍千元整 经济性质：其他股份上市公司（上市） 主要经营范围：一般经营项目：从事实业投资、矿业投资业务（不得从事金融 业务），销售陶瓷制品、复核材料浴缸、塑料制品，销售普ຫໍສະໝຸດ Baidu机械、仪器仪表、装 饰材料（不含危险化学品）、五金配件、厨房设备，货物进出口。许可经营项目：
本公司评估人员按照法定的评估程序对委托评估的资产和负债实施了市场调查与
询证，采用资产基础法对 Treasure Port International Limited 的股东全部权益进行了评 估，对公司的主要资产-子公司的股权投资，采用收益法对子公司股东全部权益价值进 行评估。对委估资产和负债在 2012 年 12 月 31 日所表现的市场价值做出了公允反映， 资产评估结果如下：
一、绪言 ................................................................... 6 二、委托方、被评估单位、委托方以外的其他评估报告使用者 ...................... 6 三、评估目的 ................................................................ 9 四、评估对象和评估范围 ...................................................... 9 五、价值类型及其定义 ....................................................... 11 六、评估基准日 ............................................................. 11 七、评估依据 ............................................................... 11 八、评估方法 ............................................................... 13 九、评估程序实施过程和情况 ................................................. 15 十、评估假设和限制条件 ..................................................... 17 十一、评估结论 ............................................................. 18 十二、特别事项的说明 ....................................................... 19 十三、评估报告的使用限制说明 ............................................... 20 十四、评估报告日 ........................................................... 21 资产评估报告书附件 ................................................. 22
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出具的云君信矿评字〔2013〕第 029 号《美国田纳西州 TRIPLE H 煤矿价值评估报 告》中的相关数据，如果上述报告存在重大差错、遗漏、判断性失误，则对评估结 果产生重大影响。
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股权项目
评估报告书
湘资国际评字[2013]第018号 一、绪言 贵州国创能源控股（集团）股份有限公司： 北京湘资国际资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产 评估准则、资产评估原则，按照必要的评估程序，采用资产基础法对贵州国创能源控 股（集团）股份有限公司同意江苏帝普矿业投资有限公司实施股权收购事宜涉及的 Treasure Port International Limited 的股东全部权益于 2012 年 12 月 31 日的市场价值 进行了评估 现将资产评估情况及资产评估结果报告如下： 二、委托方、被评估单位、委托方以外的其他评估报告使用者 本项目的委托方为贵州国创能源控股（集团）股份有限公司，被评估单位为
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股权项目 评估报告书摘要
湘资国际评字[2013]第018号
北京湘资国际资产评估有限公司接受贵州国创能源控股（集团）股份有限公司的 委托，根据国家有关资产评估的法律法规，本着独立、客观、公正、科学的原则，按 照公认的资产评估方法，对贵州国创能源控股（集团）股份有限公司同意江苏帝普 矿业投资有限公司实施股权收购事宜涉及的 Treasure Port International Limited 的股 权进行了评估。
二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方及被评估企业申报并经其签章确认； 所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的 责任。
三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方 没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。
四、我们已经对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行清查核实；我们已经 对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况和权属资料给予必要的关注，对评估对象 及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露， 且已提请委托方及相关当事方完善产权手续以满足出具评估报告的要求。
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注册资产评估师声明
一、我们在执行本评估业务中，遵循相关国家法律法规和资产评估准则，恪守独 立、客观、公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是 客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。
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无。
（二） 被评估单位概况
1． Treasure Port International Limited 概况
TPI（Treasure Port International Limited）于 2009 年 6 月 3 日在 BVI 设立并 登记（编号为 BC NO.1533971），注册代理人为 Equity Trust（BIV）Limitedof Palm
增减值
增值率％
C=B-A
6,075.26 6,075.26
6,075.26 6,075.26
D=C/A×100% -
1.81 1.81
1.81
1.81
以下事项可能对评估结论产生影响，提请评估报告使用者予以重点关注。 （一） 产权瑕疵 本次评估结论是在被评估单位（Treasure Port International Limited）之子公司 Triple H Coal,LLC 的资产权属及开采许可等权属文件真实、合法、有效的前提下做 出的。 就资产的法律权属，美国律师事务所 BinLi & Associates Attorneys At Law 出具 了《关于子公司 THC（Triple H Coal,LLC）公司矿业权及煤炭堆场矿权等中英文版 法律意见书》，同时，委托方贵州国创能源控股（集团）股份有限公司及被评估单 位 Treasure Port International Limited 承诺上述资产使用正常，产权归 Triple H Coal,LLC 所有，若上述资产出现产权问题，与承担本项目的资产评估机构及注册 资产评估师无关。 （二）评估程序受限及替代的情形 本评估报告结论的成立依赖于本次收购行为的审计报告、可行性研究报告及矿 业权评估报告。由于子公司 Triple H Coal,LLC 尚在投资建设及试生产阶段，因此 采用收益法对公司核心资产进行评估时，主要是依赖云南君信矿业权评估有限公司
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6 在建工程
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7 无形资产
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8 其中：土地使用权
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9 其他非流动资产
-
10
资产总计
335,678.46
11 流动负债
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12 非流动负债
-
13
负债合计
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14 净资产（所有者权益） 335,678.46
评估价值
B
32.76 341,720.96 341,720.96
341,753.72 341,753.72
五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的 限制，评估报告使用者应当考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及 其对评估结论的影响。
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项目
账面价值 A
1 流动资产
32.76
2 非流动资产
335,645.70
3 其中：长期股权投资 335,645.70
4 投资性房地产
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5 固定资产