SAP烟草行业FICO操作手册

烟草行业BP项目系统操作文档

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目录

1. ....................................................................应收帐款5

1.1 ............................................................. 应收帐款记帐

5

系统屏幕及栏位解释 (5)

1.2 ............................................................. 办理托收记帐

11

系统屏幕及栏位解释 (11)

1.3 ............................................................. 托收收款记帐

13

系统屏幕及栏位解释 (13)

1.4 ......................................................... 托收拒付记帐处理

18

系统屏幕及栏位解释 (18)

1.5 ............................................................... 预收款记账

19

系统屏幕及栏位解释 (20)

1.6 .................................................................帐户显示

25

系统屏幕及栏位解释 (25)

2. ....................................................................应付帐款27

2.1应付帐款记帐 (27)

系统屏幕及栏位解释 (27)

2.1预付款记帐 (28)

系统屏幕及栏位解释 (28)

2.2 应付账款付款记帐 (29)

系统屏幕及栏位解释 (30)

2.3 供应商账户显示 (30)

系统屏幕及栏位解释 (31)

3. ........................................................................税金33

2.1 增值税-销项税核算 (33)

系统屏幕及栏位解释 (33)

2.2 消费税核算 (37)

系统屏幕及栏位解释 (38)

2.3 增值税-进项税核算 (40)

系统屏幕及栏位解释 (40)

2.4 属地纳税核算方案 (41)

系统屏幕及栏位解释 (42)

4. ....................................................................固定资产44

5、行业统一的资产名称与编码 (45)

（一）............................................................ 编制依据：45（二）............................................................ 编制原则：45（三）................................................................作用：45（四）................................................ 资产类别表（见下表）：45

........................................................ 资产类别（商业）45

4.1 固定资产购置记帐 (52)

系统屏幕及栏位解释 (52)

4.2 在建工程 (54)

4.2.1在建工程内部订单创建 (54)

系统屏幕及栏位解释 (54)

4.2.2在建工程采购 (58)

系统屏幕及栏位解释 (58)

4.2.3 在建工程施工费用记帐 (59)

系统屏幕及栏位解释 (59)

4.2.4 在建工程预转资 (60)

系统屏幕及栏位解释 (60)

4.2.5 在建工程正式转资 (63)

系统屏幕及栏位解释 (63)

步骤同4.2.4 (63)

4.2.6 固定资产增资 (63)

系统屏幕及栏位解释 (63)

4.3.3 固定资产折旧补记 (65)

系统屏幕及栏位解释 (66)

4.3.4 固定资产清理 (67)

系统屏幕及栏位解释 (68)

8.3.5 固定资产报表显示 (69)

系统屏幕及栏位解释 (69)

5. ........................................................................总帐71

5.1 会计科目建立 (71)

系统屏幕及栏位解释 (71)

5.2 总帐与明细帐的同步 (75)

系统屏幕及栏位解释 (75)

5.3 手工记帐 (78)

系统屏幕及栏位解释 (78)

5.4 月末处理 (79)

系统屏幕及栏位解释 (79)

1.应收帐款

1.1应收帐款记帐

流程要点：

烟草行业收入的确认按企业会计准则第14号执行。但根据我国烟草行业生产经营和专卖管理的特征与要求，特作出如下规定：

1．卷烟工业企业必须真实反映当期卷烟销售收入。在发出卷烟商品，所有权发生转移时，确认该项卷烟销售收入。

2．卷烟流通企业必须真实反映当期卷烟销售收入。在商品发出，所有权发生转移时，确认该项卷烟销售收入。

3．烟叶产销企业必须真实反映当期烟叶销售收入。当原烟发出，双方办妥交接手续后，确认该项烟叶销售收入（当年发出的原烟必需在当年确认为销售收入）。

4．烟草打叶复烤企业的烟叶加工收入以该批次烟叶加工完毕，且经对方验收后确认为当期收入。

该业务场景是查看通过销售子模块（SD）集成处理方式产生的销售单据及财务凭证。

当商品发出后，通过销售子模块销售订单集成产生客户发票及财务凭证。财务人员可以通过查询订单及相关单据流，追踪查询具体凭证，确认有关信息，对整个销售循环进行审计追踪。

操作范例：

查询销售合同1000000000和相关的单据流以及由此集成产生的财务凭证，对整个销售循环进行审计追踪。

操作步骤：

1、显示销售合同

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 合同 -> 显示

交易代码：VA43

2、显示销售订单

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 订单 -> 显示

交易代码：VA03

3、显示送货单

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 装运和运输 -> 外向交货 -> 显示

交易代码：VL03N

4、显示集成产生的客户发票及会计凭证

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 出具发票 -> 开票凭证 -> 显示

交易代码：VF03

系统屏幕及栏位解释

1、显示销售合同

路径：后勤 -> 销售和分销 -> 销售 -> 合同 -> 显示