财务风险管理制度
财务风险控制管理制度
财务风险掌控管理制度一、总则为保障企业财务安全，规范财务管理行为，防范和掌控财务风险，订立本财务风险掌控管理制度（以下简称“制度”）。
二、风险管理体系2.1 风险管理部门公司设立风险管理部门，负责财务风险管理工作。
该部门应具备必需的知识和技能，配备相应人员，并建立健全的风险管理制度和流程。
2.2 风险评估与监测风险管理部门应定期进行财务风险评估和监测，确保及时发现和分析可能存在的风险，及时采取相应的措施加以掌控。
三、财务风险识别与分类3.1 财务风险识别公司应从内部和外部识别财务风险，包含但不限于市场风险、信用风险、流动性风险、汇率风险和利率风险等。
风险管理部门应建立识别风险的机制和方法，并及时记录和报告。
3.2 财务风险分类依据风险的性质和影响程度，将财务风险分类为高、中、低三级。
风险管理部门应订立相应的风险分类标准，并依据分类结果采取相应的措施。
四、财务掌控措施4.1 内部掌控体系建设风险管理部门应建立健全的内部掌控体系，明确财务管理职责和权限，规范财务管理流程，确保财务活动的合规性和规范性。
4.2 预算管理公司应建立预算管理制度，包含编制预算、执行预算、监控预算等环节。
预算管理应与公司经营目标相全都，合理布置资金使用，降低财务风险。
4.3 资金管理公司应建立资金管理制度，明确资金的进出流程和使用规范，降低资金风险。
同时，应合理配置资金，保持适度的流动性和偿债本领。
4.4 财务报告与分析公司应建立财务报告与分析制度，明确财务报表的编制流程和审计要求，并及时对财务报表进行分析和评估，发现潜在风险并及时采取措施。
五、风险应对与处理5.1 风险应对策略风险管理部门应订立风险应对策略，包含但不限于风险规避、风险转移、风险分散和风险承当等，依据实际情况选择合适的策略进行应对。
5.2 风险处理措施一旦发生财务风险，公司应及时采取相应的处理措施，包含但不限于止损、追索债权、提请保险等，力求将风险掌控在合理范围内。
财务风险控制管理制度范本
财务风险控制管理制度范本一、总则（一）为了加强企业财务管理，规范财务行为，防范和控制财务风险，保障企业财务安全和稳定运营，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于企业内部各部门和全体员工。
（三）财务风险控制管理的目标是确保企业财务活动合法合规、财务信息真实可靠、财务资源合理配置、财务效益持续增长，有效防范和应对各种财务风险。
二、财务风险识别与评估（一）财务风险识别企业应定期对可能面临的财务风险进行全面识别，包括但不限于以下方面：1、筹资风险：如资金成本过高、偿债能力不足、筹资渠道不畅等。
2、投资风险：如投资项目决策失误、投资回报率低于预期、投资回收期过长等。
3、资金营运风险：如资金短缺、资金闲置、资金周转不畅等。
4、利润分配风险：如利润分配政策不合理、股东权益受损等。
（二）财务风险评估1、建立科学的财务风险评估指标体系，综合考虑财务和非财务因素，对识别出的财务风险进行量化评估。
2、评估财务风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。
3、根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。
三、财务风险控制措施（一）筹资风险控制1、合理确定筹资规模和筹资结构，根据企业发展战略和资金需求，选择合适的筹资方式和渠道。
2、加强对筹资成本的控制，优化资金成本结构，降低筹资费用。
3、建立健全偿债计划和偿债保障机制，确保按时足额偿还债务。
（二）投资风险控制1、制定科学的投资决策程序，进行充分的项目可行性研究和风险评估。
2、对投资项目进行跟踪管理，及时掌握项目进展情况，发现问题及时采取措施加以解决。
3、合理分散投资，降低投资组合风险。
（三）资金营运风险控制1、加强资金预算管理，合理安排资金收支，确保资金收支平衡。
2、优化资金使用效率，减少资金闲置和浪费，加快资金周转速度。
3、建立健全应收账款管理制度，加强应收账款的催收和管理，降低坏账风险。
（四）利润分配风险控制1、制定合理的利润分配政策，兼顾企业发展和股东利益，保持利润分配的稳定性和连续性。
财务风险管理制度文件
财务风险管理制度文件一、总则为有效防范和规避财务风险，保障公司的财务安全和经营稳健发展，特制定本财务风险管理制度，以规范公司财务风险管理工作，明确财务风险管理的责任、程序和措施。
二、风险管理组织机构公司设立风险管理委员会，负责公司财务风险管理工作的统筹协调和决策。
风险管理委员会成员包括公司高管和财务部门负责人，委员会设立专职风险管理人员，负责具体的财务风险管理工作。
三、风险管理流程1.风险评估公司每年制定财务风险评估计划，对公司的财务风险进行评估和分析，确定主要的财务风险点和风险来源。
根据评估结果，制定相关的风险应对措施。
2.风险控制公司建立财务风险控制制度，明确资金运用、融资、投资等方面的风险控制要求和措施。
确保公司在财务活动中遵循稳健的原则，做到风险可控、损失可承受。
3.风险监控公司建立财务风险监控机制，定期开展风险监控和评估，及时发现和解决潜在的风险问题。
对公司资金流动、财务报表等进行监控，确保公司财务活动的正常运行。
4.风险应对公司建立风险应对预案，对可能发生的财务风险情况进行储备和准备。
在出现风险事件时，能够及时、有效地应对和处置，减少风险造成的损失。
五、财务风险控制1.资金管理公司建立健全的资金管理制度，确保公司资金的安全和有效运作。
对公司资金流动进行统一管理和监控，杜绝资金闲置、挪用等行为。
2.融资控制公司建立融资控制制度，规范公司的融资行为和融资额度。
确保公司在融资活动中遵循风险可控的原则，降低融资带来的财务风险。
3.投资管理公司建立投资管理制度，规范公司的投资行为和投资标准。
对公司的投资项目进行评估和风险分析，确保投资项目的安全性和盈利性。
4.外汇风险管理公司建立外汇风险管理制度，规范公司的外汇交易行为和外汇风险控制。
对公司的外汇风险进行评估和分析，采取有效的对冲措施降低外汇风险。
六、监督与检查公司建立财务风险管理监督与检查制度，对公司的财务风险管理工作进行监督和检查。
委托专业机构对公司的财务风险管理进行评估和审核，及时发现和纠正财务风险管理中存在的问题。
学校财务风险预警管理制度
一、总则为了加强学校财务管理，提高资金使用效益，防范和化解财务风险，保障学校教育事业健康发展，特制定本制度。
二、制度目的1. 明确学校财务风险预警管理的责任和权限；2. 建立健全财务风险预警机制，提高风险防范能力；3. 及时发现和处置财务风险，保障学校资金安全。
三、组织机构及职责1. 学校成立财务风险预警管理领导小组，负责制定、实施和监督本制度的执行。
领导小组由校长、分管财务副校长、财务部门负责人等组成。
2. 财务部门负责财务风险预警管理的日常工作，包括：（1）收集、整理和分析财务数据，识别财务风险；（2）制定财务风险预警措施，报领导小组审批；（3）组织实施财务风险预警措施，跟踪风险变化；（4）定期向领导小组汇报财务风险预警管理情况。
四、财务风险预警管理内容1. 资金风险预警：（1）对学校预算执行情况进行实时监控，确保预算收支平衡；（2）对大额资金支出进行审批，控制资金风险；（3）对学校债务进行定期评估，防范债务风险。
2. 财务报表风险预警：（1）对财务报表进行审核，确保报表真实、准确、完整；（2）对财务报表异常情况进行调查，找出原因并采取措施；（3）对财务报表披露的风险进行评估，制定应对措施。
3. 内部控制风险预警：（1）建立健全内部控制制度，确保内部控制有效；（2）定期开展内部控制评价，发现内部控制缺陷并整改；（3）对内部控制风险进行评估，制定应对措施。
五、财务风险预警措施1. 制定财务风险预警方案，明确预警指标、预警等级、预警响应措施等；2. 建立财务风险预警信息系统，实现实时监控和预警；3. 加强财务风险预警培训，提高相关人员风险意识；4. 定期开展财务风险预警演练，提高应对风险的能力。
六、奖惩与责任追究1. 对在财务风险预警管理工作中表现突出的单位和个人给予表彰和奖励；2. 对因工作失职、玩忽职守造成财务风险的单位和个人，按照相关规定追究责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由学校财务部门负责解释。
财务风险预警管理制度
财务风险预警管理制度一、概述财务风险是指与财务活动相关的各种可能带来损失或影响公司健康发展的风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
为了及时发现和应对各类财务风险，建立财务风险预警管理制度具有重要意义。
本文旨在介绍一个高效、全面的财务风险预警管理制度的设计和运行方式。
二、制度设计1. 测量指标选择财务风险的测量指标是财务风险预警管理的核心，必须选择具有代表性、敏感性和可操作性的指标。
常用的财务风险指标包括资产负债率、流动比率、速动比率、市盈率等。
根据公司具体情况和行业特点，制定适合自身的测量指标体系。
2. 预警值设定根据历史数据和风险管理经验，设定每个财务指标的预警值。
预警值应该是一个合理而准确的范围，既能警示潜在风险，又避免过度悲观。
预警值的设定需要经过反复实践和修正，确保系统的准确性和有效性。
3. 数据采集与分析建立完善的数据采集系统，确保每项财务指标及时、准确地上传到风险预警系统。
同时，引入数据分析算法，对数据进行及时的分析和处理，发现异常波动和趋势，提前发出风险警报。
4. 风险报告与通知风险预警系统应具备生成详尽的风险报告的功能，并能通过不同渠道及时通知相关人员。
报告内容应包括财务指标变化趋势、关键风险点、应对策略等信息，以帮助管理层和决策者更好地了解当前风险状况和采取相应措施。
5. 监控与跟踪财务风险预警管理制度不仅仅是一套流程，更需要有完善的监控和跟踪机制。
相关部门应定期进行财务风险评估和系统运行评估，及时发现和解决潜在问题，确保制度的有效运行。
三、制度运行1. 分工与责任明确相关部门和个人的职责和权限，建立起科学、高效的工作机制。
每个部门和个人都应了解自己在财务风险预警管理中所承担的角色和责任，并积极参与制度的推行。
2. 培训与教育为了确保财务风险预警管理制度的顺利运行，公司应该定期开展相关的培训和教育活动，提高员工的财务风险意识和应对能力。
同时，通过案例分析和经验分享，加深员工对具体财务风险的认识和理解。
财务风险防控管理制度
财务风险防控管理制度第一章总则第一条目的和依据1.为确保公司财务安全，有效防控财务风险，订立本管理制度。
2.本管理制度依据公司法律法规和相关政策。
第二条适用范围1.本管理制度适用于公司全部部门、员工以及与公司有财务往来的合作伙伴。
2.公司指定的财务风险防控职责部门负责管理执行本制度。
第二章组织架构与职责第三条财务风险防控职责部门1.公司指定的财务风险防控职责部门负责协调、执行和监督公司财务风险防控工作。
2.财务风险防控职责部门应定期进行风险评估，及时发现并处理潜在风险。
第四条部门职责财务部门1.负责订立和执行财务管理制度，并进行定期检查和修订。
2.执行资金管理制度，确保公司资金安全。
3.进行资金预算和猜测，掌控财务风险。
4.负责订立和执行付款及收款管理制度，确保款项安全。
5.帮助财务风险防控职责部门进行风险评估。
第五条员工职责1.公司全部员工应遵守财务管理制度和相关规定。
2.员工应妥当保管与财务相关的文件、记录和凭证，并进行正确使用。
3.员工发现财务风险或异常情况应及时报告财务风险防控职责部门。
第三章财务风险防控措施第六条财务风险识别和评估1.财务风险防控职责部门应定期进行财务风险识别和评估工作，订立相应风险防范和掌控措施。
2.财务风险防控职责部门应对各个风险进行分类，确定风险等级。
第七条资金管理1.财务部门应建立健全的资金监控机制，进行资金的合理配置、使用和监督。
2.资金的使用和支出须经过相应的审批，并依照制度进行登记和记录。
第八条内部掌控1.财务风险防控职责部门应建立健全的内部掌控体系，确保财务流程的合规性和规范性。
2.内部掌控应包含风险识别、掌控措施、风险发生后的处理和监督等环节。
第九条外部合作伙伴管理1.公司应建立合作伙伴管理制度，对涉及财务往来的合作伙伴进行认真筛选和评估。
2.与合作伙伴建立合同和商定，在合同中明确双方的权责，并建立监督和追责机制。
第四章监督与检查第十条监督机构1.公司内部设立财务监督机构，负责对财务风险防控职责部门的工作进行监督和检查。
公司财务风险管理制度
公司财务风险管理制度企业财务风险管理制度是指企业针对自身财务风险进行规范管理的一套制度体系。
有效的财务风险管理制度可以帮助企业避免和减少财务风险，提高财务管理的效率和稳定性。
下面是一个公司财务风险管理制度的示例，供参考。
一、风险管理目标和原则1.1风险管理目标1.2风险管理原则（1）主动性原则：及时发现和预防潜在财务风险，避免事后补救。
（2）全员参与原则：公司全体员工都应参与财务风险管理，共同维护公司财务安全。
（3）合规性原则：依法合规经营，遵守相关法规和规章制度。
（4）信息透明原则：财务信息公开透明，确保内外部利益相关方对公司的财务风险有清晰的认识。
二、风险识别与评估2.1风险识别（1）建立完善的风险识别机制，通过定期开展财务风险扫描、风险调查、风险评估等手段，确定可能存在的财务风险。
（2）设立专门的风险管理小组，组织各部门共同参与风险识别工作，形成全面的风险识别报告。
2.2风险评估（1）建立风险评估模型，对已经识别的风险进行定性和定量分析，评估其可能带来的影响程度。
（2）根据评估结果，确定优先处理的风险，并制定相应的应对措施。
三、风险控制与应对3.1风险控制（1）建立健全的财务管理制度，明确财务管理的流程、权限和责任。
（2）进行财务数据的定期核对和分析，发现异常情况及时采取措施，防止财务风险的发生和扩大。
（3）加强内部控制，建立审计制度，确保财务操作的准确性和合规性。
3.2风险应对（1）根据风险评估结果，制定相应的风险预警计划，做好应急准备。
（2）建立风险转移和分担机制，通过购买保险等方式降低财务风险的承担。
（3）建立危机处理机制，及时应对突发财务风险，保护公司的财务安全。
四、风险监督与反馈4.1风险监督（1）设立财务监督部门，负责对公司财务风险管理的监督和评估。
（2）定期审核财务风险管理制度的执行情况，发现问题及时进行整改和提升。
4.2风险反馈（1）建立风险报告制度，定期向高层管理层提供财务风险情况和管理效果的报告。
单位财务风险管理制度
一、总则第一条为加强本单位的财务风险管理工作，保障财务安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括资金筹集、资金运用、资金管理等方面。
第三条本制度旨在通过建立健全财务风险管理体系，识别、评估、控制和监督财务风险，确保财务活动的合规性、合理性和安全性。
二、组织架构第四条成立财务风险管理委员会，负责制定、修订和监督实施财务风险管理制度，组织协调各部门开展财务风险管理工作。
第五条财务风险管理委员会下设财务风险管理部门，负责具体实施财务风险管理工作，包括风险识别、评估、控制和监督。
三、风险识别第六条财务风险管理部门应定期对财务活动进行全面的风险识别，包括但不限于以下方面：（一）市场风险：汇率风险、利率风险、商品价格风险等。
（二）信用风险：债务人违约风险、担保风险等。
（三）操作风险：内部控制不足、信息系统故障、员工舞弊等。
（四）合规风险：违反国家法律法规、行业监管政策等。
四、风险评估与控制第七条财务风险管理部门应建立风险评估体系，对识别出的财务风险进行评估，确定风险等级，并制定相应的控制措施。
第八条针对不同等级的风险，采取以下控制措施：（一）低风险：采取日常监控措施，确保风险处于可控范围。
（二）中风险：采取预防性措施，降低风险发生的可能性。
（三）高风险：采取应急措施，防止风险扩大，并积极寻求解决方案。
五、监督与考核第九条财务风险管理委员会负责对财务风险管理工作进行监督，确保各项措施得到有效执行。
第十条财务风险管理部门应定期对财务风险管理工作进行总结和评估，对存在的问题及时进行整改。
第十一条对在财务风险管理工作中有突出贡献的部门和人员，给予表彰和奖励；对工作不力、造成损失的，依法追究责任。
六、附则第十二条本制度由财务风险管理委员会负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
通过以上财务风险管理制度，本单位将有效识别、评估、控制和监督财务风险，确保财务活动的合规性、合理性和安全性，为单位的稳健发展提供有力保障。
财务风险管理制度
财务风险管理制度财务风险管理制度1. 简介财务风险管理制度是指为了保护公司的财务安全和利益，预防和控制财务风险而制定的一系列规章制度。
该制度旨在确保财务部门和相关人员对财务风险具有充分的认识和理解，并制定相应的管理措施和流程来识别、评估、监控和应对财务风险，以确保公司的财务稳定性和可持续发展。
2. 相关法律法规和政策为了规范财务风险管理行为，保护公司和投资者的合法权益，财务风险管理制度需要遵循以下相关法律法规和政策：- 公司法- 证券法- 会计法- 财务管理法规- 公司章程- 内部控制制度- 公司财务政策等根据这些法律法规和政策的要求，财务风险管理制度应该具备以下几个方面的内容：3. 风险识别与评估3.1 风险识别- 财务风险的种类和来源- 影响财务风险的内外因素- 财务风险的可能发生场景和后果3.2 风险评估- 财务风险的概率与影响程度的评估方法- 高风险事件的识别和分类- 财务风险的评估报告和等级划分4. 财务风险管理措施4.1 内部控制制度- 审计制度- 资产管理制度- 到期债务和应收账款管理制度- 现金与资金管理制度- 业务流程审批制度4.2 资金风险管理- 资金预测与周转计划- 资金的筹集与融资- 风险投资与投资收益管理4.3 市场风险管理- 外汇风险管理- 原材料价格波动管理- 市场行情的监测和分析- 市场营销与销售计划的制定4.4 信用风险管理- 客户信用评估与风险控制- 应收账款的管理和催收- 风险保障和信用担保措施的建立5. 财务风险监控与报告5.1 监控指标和方法- 财务指标监控体系的建立- 风险监控的方法和工具- 风险监控报告的内容和频率5.2 风险报告- 日常风险报告- 周期性风险报告- 特定事件风险报告6. 财务风险应对与应急管理6.1 应对策略和措施- 预防性与积极性措施- 应急预案的制定与执行- 风险事件的追踪和处理6.2 保险与风险分担- 风险保险的选择和购买- 重大风险事件的风险分担与共担7. 责任和监督财务风险管理制度的执行和监督需要明确相应的责任和监督机构，以确保各项措施的有效实施和持续改进。
财务风险管理制度
财务风险管理制度引言财务风险管理是企业运营中非常重要的一环，它涉及到对企业资金的安全性和可持续性进行有效的管理和控制。
本文档将介绍一个完善的财务风险管理制度，旨在提供一种系统化的方法来识别、评估和应对各种财务风险，以确保企业能够在不确定的经济环境中稳健地发展。
目标本财务风险管理制度的目标如下： 1.确保财务风险识别的全面性和准确性； 2.提供有效的财务风险评估方法，以便对风险进行分类和排序； 3. 设定合理的财务风险阈值，为风险控制和决策提供参考； 4.建立完善的财务风险管理体系，包括风险治理结构、流程和责任分工； 5. 制定应对财务风险的具体措施和应急预案； 6.建立有效的财务风险监测和报告机制，及时汇报风险情况； 7.持续改进财务风险管理过程，提高企业财务风险管理的水平。
财务风险分类为了更好地理解和管理财务风险，我们将财务风险划分为以下几个类别：1. 市场风险市场风险是指由于市场环境的波动和不确定性导致的风险。
常见的市场风险包括股市波动、利率变动、汇率波动等。
为了评估市场风险，我们需要收集市场数据，并使用适当的统计方法进行分析和预测。
2. 信用风险信用风险是指企业在借贷、销售和交易等过程中，由于债务方无法履约而导致的损失风险。
为了管理信用风险，我们需要建立完善的客户信用评估体系，并制定严格的信用授信政策和回款管理流程。
3. 操作风险操作风险是指由于企业内部的错误、疏忽或恶意行为导致的损失风险。
操作风险包括内部失控、操作错误、系统故障等。
为了管理操作风险，我们需要建立健全的内部控制体系，并加强员工培训和风险意识的提高。
4. 法律风险法律风险是指企业在经营活动中可能面临的法律纠纷和法律责任。
为了管理法律风险，我们需要了解和遵守相关法律法规，与法律顾问保持紧密联系，并建立法律事务管理制度。
财务风险管理流程本财务风险管理制度的管理流程如下：1.风险识别和评估–收集相关数据和信息，分析财务风险的潜在来源；–对风险进行分类和排序，确定重点关注的风险领域；–使用适当的方法评估风险的概率和影响程度。
财务风险管理制度
财务风险管理制度财务风险管理制度一、前言财务风险管理制度是指为了保护企业资金安全、避免财务风险对企业经营活动造成的不利影响，将财务风险识别、评估、控制和监测等方面的政策、流程、方法和工具规范化和制度化的一系列管理规定。
本制度的制定旨在规范和强化财务风险管理，促进企业健康稳定发展。
二、基本原则1. 风险识别原则：根据企业的发展战略、经营模式和经济环境，将可能的财务风险进行全面而系统地识别。
2. 风险评估原则：对已经识别的财务风险进行评估，包括风险的概率和影响程度的评估，以确定其重要性和紧迫性。
3. 风险控制原则：对已经评估的财务风险制定相应的控制措施，通过采取预防、转移、减轻和应对等措施，降低财务风险的发生概率和影响程度。
4. 风险监测原则：建立财务风险监测系统，定期对财务风险的识别、评估、控制和应对情况进行监测和评估，及时调整和优化相关措施。
5. 内外部合作原则：在财务风险管理过程中，加强与内外部相关方的合作，提高信息的共享和传递效率，共同应对财务风险。
三、组织架构1. 风险管理委员会：由高级管理人员组成的风险管理委员会负责财务风险的整体规划、决策和监督，定期审查和评估财务风险管理制度的有效性和适用性。
2. 风险管理部门：设立专门的风险管理部门，负责财务风险管理的具体操作和执行，包括财务风险的识别、评估、控制和监测等工作。
3. 相关部门和岗位：各部门和岗位对财务风险管理承担相应的职责和义务，协助风险管理部门开展工作，并定期向风险管理部门报告财务风险相关信息。
四、财务风险管理流程1. 风险识别：通过内外部环境分析，结合企业的经营活动，识别可能对财务安全带来威胁的风险。
2. 风险评估：对已经识别的财务风险进行评估，包括风险的概率和影响程度的评估，以确定其重要性和紧迫性。
3. 风险控制：采取预防、转移、减轻和应对等控制措施，降低财务风险的发生概率和影响程度。
4. 风险监测：建立财务风险监测系统，定期对财务风险的识别、评估、控制和应对情况进行监测和评估，及时调整和优化相关措施。
财务风险控制管理制度
财务风险控制管理制度一、引言财务风险是指企业在经营过程中面临的可能导致财务损失的各种不确定因素。
为了降低财务风险对企业经营的影响，有效的财务风险控制管理制度是必不可少的。
本文档旨在为企业建立一套完善的财务风险控制管理制度提供指导。
二、风险识别与评估1. 风险识别风险识别是财务风险控制管理的第一步，通过识别潜在的财务风险，企业可以提前采取相应措施进行预防和应对。
风险识别可以通过以下方式进行：•定期开展财务风险评估和审计，对财务数据进行全面分析，确定可能存在的风险点。
•加强内部沟通和协作，与各部门密切合作，了解业务流程中可能存在的财务风险。
•参考同行业企业的风险状况，学习他们的经验教训，及时发现自身存在的财务风险。
2. 风险评估风险评估是对已识别的财务风险进行分析和评价，确定其可能带来的影响程度和概率。
在风险评估中，可以采用以下方法：•制定评估标准和指标体系，对不同类型的财务风险进行评估和排序。
•运用统计学和概率论方法，通过历史数据和模型预测未来发生风险的可能性。
•评估风险对企业财务状况和运营活动的影响，制定相应的应对策略。
三、风险防范与控制1. 风险防范风险防范是通过采取合适的措施，降低财务风险的发生概率。
在财务风险控制管理制度中，可采取以下防范措施：•加强内部控制，建立健全的财务管理制度和流程，确保财务操作的准确性和合法性。
•加强合同管理，与供应商和客户签订合规合同，明确双方责任和义务，减少交易风险。
•加强人员培训，提高员工的财务风险意识，培养良好的财务管理习惯。
2. 风险控制风险控制是在财务风险发生后，采取相应的措施，降低风险对企业的损失程度。
在财务风险控制管理制度中，可以采取以下控制措施：•建立风险预警机制，及时发现潜在的财务风险，并采取相应措施进行控制和化解。
•制定应急预案，应对突发财务风险事件，降低对企业的影响。
•建立完善的风险管理体系，对不同类型的财务风险进行分类管理，确保财务风险控制的全面性和有效性。
财务风险管理制度是什么
财务风险管理制度是什么在大多数企业中，财务风险管理制度是由企业的财务部门负责建立和执行的。
财务风险管理制度不仅是针对外部的市场风险、信用风险、汇率风险、利率风险等进行相对应的规避和防范，更重要的是内部财务管理过程的规范化和透明化。
财务风险管理制度从财务管理的角度出发，主要包括以下几个方面：1. 风险管理政策企业需要建立明确的风险管理政策，包括风险的定义、分类、测量与评估、规避与应对等各方面的具体操作步骤。
风险管理政策要符合国家法律法规，遵循国际惯例，在推广财务风险管理理念的同时，也要具有在特定企业环境中落地实施的可行性。
2. 风险评估与监测企业需要建立完善的风险评估与监测机制，通过对市场、信用、汇率、利率等各类财务风险进行全面的评估，及时掌握风险的动向和变化趋势。
同时，还需要建立一套完整的监测机制，不断追踪和监测各项风险的变化，及时调整风险管理政策和措施。
3. 风险规避与应对在风险管理制度中，企业需要制定相应的风险规避与应对策略，根据风险的性质和程度，采取相应的措施进行规避和应对。
这些措施包括多元化投资、使用金融衍生品进行避险、建立完善的信用管理系统等方面。
4. 内部控制制度财务风险管理制度也包括内部控制制度，即对企业内部财务管理过程中各项风险进行管控。
企业需要建立健全的内部控制制度，包括财务管理制度、财务报告制度、预算管理制度、内部审计制度等方面，加强对企业内部财务管理过程的监管和控制。
5. 信息披露制度财务风险管理制度还需要包括信息披露制度，即对企业财务风险情况进行及时披露和公开。
企业需要建立完善的信息披露制度，及时向投资者、债权人、合作伙伴和政府监管部门披露企业的财务风险情况，保持透明和诚信。
财务风险管理制度的建立和执行，对企业经营管理具有重要的意义。
通过建立和完善财务风险管理制度，企业可以有效预防和规避各类财务风险，保障企业的财务安全和可持续发展。
同时，财务风险管理制度的建立和执行也有助于提升企业的管理水平和竞争力，增强企业对外部环境变化的适应能力，为企业的长期发展打下良好基础。
财务风险管理制度与应对策略
财务风险管理制度与应对策略财务风险是指企业在进行经济活动时，由于外部环境的不确定性因素所引发的潜在损失的可能性。
针对这种风险，企业需要建立一套完善的财务风险管理制度，并制定相应的应对策略，以保障财务安全和稳定经营。
本文将对财务风险管理制度和应对策略进行探讨。
一、财务风险管理制度的建立1. 风险识别与评估：企业应建立风险识别机制，通过对内外部环境的分析，确定可能存在的财务风险。
在风险识别的基础上，进行风险评估，评估风险的概率和影响程度，为制定应对策略提供依据。
2. 风险监控与控制：建立财务风险监控系统，及时了解财务风险的动态变化。
企业应设立风险管理部门或委托专门机构，负责监控财务风险，并及时采取控制措施，防止风险进一步扩大。
3. 内部控制强化：企业应完善财务内部控制制度，确保财务运作的规范和透明。
包括财务数据的准确性、财务流程的规范性、权限的分离和审计制度的建立等。
内部控制的健全可以有效减少财务风险的发生。
4. 风险管理人员的培训与交流：企业应加强对风险管理人员的培训，提高其财务风险管理的意识和能力。
同时，与外部机构和行业协会进行交流和合作，借鉴各方经验，不断优化风险管理制度。
二、财务风险应对策略1. 多元化投资：企业应通过多样化的投资组合和资产配置，分散财务风险。
避免过度依赖某一特定的投资，以减少财务风险对企业整体的冲击力。
2. 风险保险：企业应选择适当的风险保险策略，将一部分风险转移给保险公司。
例如，可以购买财产保险、责任保险、信用保险等，以降低损失。
3. 备用资金储备：企业应根据风险评估的结果，合理设定备用资金的储备规模。
备用资金可以用于应对突发风险事件，保障财务的流动性和稳定性。
4. 加强合同管理：企业在与供应商、客户和合作伙伴签订合同时，应明确约定双方的权利和义务，并设定相应的制约和违约责任。
合同的有效执行可以降低财务纠纷和风险。
5. 国际化布局：企业可以通过海外市场的开拓和国际化业务的发展，实现风险的分散和规避。
财务风险管理制度完整版.doc
财务风险管理制度完整版.doc财务风险管理制度完整版一、引言本是为了规范和管理公司的财务风险而制定的。
在市场经济环境下，财务风险是企业发展中不可回避的问题。
因此，建立有效的财务风险管理制度是保障企业利益和稳定经营的重要手段。
二、财务风险管理目标1.确保企业的财务健康和稳定发展；2.保护企业资金和资产的安全；3.提高企业财务决策的准确性和科学性；4.降低财务风险对企业经营的不利影响。
三、财务风险管理体系1.组织结构财务风险管理委员会：负责制定和审核财务风险管理制度，协调各部门之间的合作，监督财务风险管理工作的开展。
财务风险管理部门：负责具体的财务风险管理工作，包括风险评估、风险控制、风险监测和报告。
2.财务风险评估通过识别、分析和评估企业面临的财务风险，确定并量化可能产生的风险，为制定有效的风险控制措施提供依据。
财务风险评估包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和市场风险等。
3.财务风险控制制定财务风险控制策略和政策，建立财务控制机制，明确各岗位的风险职责和权限。
财务风险控制包括风险投资管理、资金流动控制、风险准备金设立和资金监控等。
4.财务风险监测通过建立有效的财务报告体系和内部控制体系，及时监测和跟踪财务风险的变化和发展趋势。
财务风险监测包括财务指标监控、财务报表分析和风险预警等。
四、风险应对措施1.合理配置资金，降低资金风险；2.建立健全的信用评估体系，控制信用风险；3.完善内部控制制度，减少操作风险；4.开展培训和教育，提高员工财务风险意识。
五、附件本所涉及附件如下：1.财务风险评估报告模板；2.财务风险控制策略和政策；3.财务报告体系和内部控制制度。
六、法律名词及注解1.《公司法》：指中华人民共和国公司法，是对公司组织和经营活动进行法律规范的主要法律文件。
2.《证券法》：指中华人民共和国证券法，是对证券市场和证券交易进行法律规范的主要法律文件。
3.《信用风险管理办法》：是中国银行业监督管理委员会制定的管理银行信用风险的规定。
财务风险控制管理制度范本
财务风险控制管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务风险管理，建立规范、有效的财务风险控制体系，根据《企业内部控制基本规范》和相关国家法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及下属公司。
第三条本制度所称财务风险管理是指公司依据总体战略和经营目标，确定财务风险偏好和风险承受度，通过识别潜在财务风险、评估风险，针对重大财务风险拟定风险管理策略并在企业管理的各个环节和经营过程中落实规范化的风险防控要求，从而将财务风险控制在企业风险承受度范围以内的过程和方法。
第二章财务风险分类第四条按照影响范围和性质，公司财务风险分为以下几类：（一）市场风险：由于市场价格波动、利率变动、汇率变动等因素，导致公司财务状况发生不利变化的风险。
（二）信用风险：由于客户、供应商等债务人违约或信用等级下降，导致公司财务状况发生不利变化的风险。
（三）流动性风险：由于公司资产负债表失衡，导致公司在支付到期债务时遇到困难的风险。
（四）操作风险：由于内部控制缺陷、员工失误、系统故障等原因，导致公司财务状况发生不利变化的风险。
（五）法律风险：由于法律法规变化、诉讼等原因，导致公司财务状况发生不利变化的风险。
第三章财务风险识别与评估第五条公司应建立财务风险识别与评估机制，定期进行财务风险识别和评估，确保及时发现和应对潜在财务风险。
第六条财务风险识别应包括以下内容：（一）分析公司经营活动中的潜在财务风险，包括但不限于市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险。
（二）分析公司财务状况，包括但不限于资产负债结构、盈利能力、现金流量和资本充足率等指标。
（三）关注行业动态、政策变化和市场竞争状况，评估其对公司的财务风险影响。
第七条财务风险评估应采用定量和定性相结合的方法，对识别的财务风险进行分析和评价，确定风险的重要性和优先级。
第四章财务风险控制与应对措施第八条公司应根据财务风险评估结果，制定针对重大财务风险的风险管理策略和应对措施。
财务风险管理制度
财务风险管理制度一、背景和目的为确保企业的财务安全，防范和掌控财务风险，提高财务管理的效率和水平，订立本财务风险管理制度。
本制度旨在规范公司财务风险管理的各项工作，明确相关职责、制度规定和操作流程，建立健全的财务风险管理机制，保护公司财务利益，乐观开展财务风险管理工作，确保公司长期稳定发展。
二、适用范围本制度适用于公司内部全部相关部门和人员，包含但不限于财务部门、财务经理、财务分析师、财务会计等。
三、财务风险管理的原则1.风险管理要以公司整体利益为启程点，兼顾经济效益、合规性和风险掌控的平衡；2.财务风险管理应遵守相关法律法规和公司内部制度，确保合规性；3.风险管理应以信息透亮和有效沟通为基础，建立健全的信息披露和内部沟通机制；4.风险管理应坚持风险防范和风险处理相结合，及时发现、评估和应对财务风险。
四、财务风险分类依据财务风险的性质和来源，将财务风险分为以下几类：1.市场风险：指由于市场变动和行业环境等原因引起的财务风险，如市场需求下降、价格波动等；2.信用风险：指由于客户信用情形不佳或无法定时支出款项等原因引起的财务风险，如坏账风险、违约风险等；3.汇率风险：指由于外汇市场波动引起的财务风险，如汇率波动导致的货币兑换损失等；4.利率风险：指由于利率更改引起的财务风险，如利率上升导致的借款本钱加添等；5.操作风险：指由于内部操作欠妥或管理不善引起的财务风险，如财务数据处理错误、内部掌控不力等。
五、财务风险管理职责1. 财务部门：财务部门是负责公司财务风险管理的重要部门，具体职责包含但不限于：•订立并监督实施公司财务风险管理的制度和措施；•负责评估和监测公司的财务风险情形，并及时向公司高层汇报；•确保财务数据的准确性、真实性和完整性，供应可靠的财务信息支持。
2. 财务经理：财务经理是负责具体执行财务风险管理工作的重要责任人，具体职责包含但不限于：•管理财务风险管理团队，负责订立财务风险管理策略和计划；•监督和落实财务风险管理制度和措施的执行情况；•参加并引导财务风险的评估和应对工作。
公司财务风险防控管理制度
公司财务风险防控管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度旨在规范公司财务风险防控管理工作，确保财务风险能够得到及时识别、评估、掌控和应对，保护公司的财务安全和连续健康发展。
本制度以公司法律法规为基础，遵从透亮、公正、合规的原则。
第二条适用范围本制度适用于公司全部员工，包含高层管理人员、财务人员、内部审计人员等，同时也适用于涉及公司财务的全部事项。
第二章风险识别与评估第三条风险识别公司应建立完善的风险识别机制，确保全面、准确地识别与公司财务相关的风险。
具体做法如下： 1. 设立风险识别工作小组，由跨部门人员构成，定期召开会议进行风险识别。
2. 鼓舞员工乐观参加风险识别，建立健全的内部风险举报渠道，鼓舞员工对财务风险进行报告和反馈。
第四条风险评估公司应建立风险评估体系，对识别出的风险进行全面、科学的评估，确定风险的严重性和影响范围。
具体做法如下： 1. 依据风险类型和级别订立评估指标，并设定评估流程和方法。
2. 由专业人员进行评估，包含内部审计部门、财务部门等，确保评估结果客观、准确。
第三章风险掌控与应对第五条风险掌控公司应采取适当的措施，对已识别的财务风险进行掌控，确保风险不会对公司造成重点损失。
具体做法如下： 1. 依据风险评估结果，针对性地订立风险掌控措施，明确责任人和掌控时间。
2. 加强内部掌控体系建设，确保财务流程的透亮、规范和合规，防止内部舞弊和腐败行为的发生。
3. 加强对紧要财务决策的审查和监督，确保决策的合理性和风险可控性。
第六条风险应对当财务风险发生时，公司应及时采取相应措施进行应对，以降低风险对公司造成的损失。
具体做法如下： 1. 设立应急响应机制，明确应对措施和责任人，并确保措施的执行。
2. 订立应急预案，对常见的风险事件进行猜测和准备，以便在发生时能够快速应对。
3. 加强与相关部门和合作伙伴的沟通与协作，共同应对风险事件，并确保信息的及时共享和沟通。
第四章监督与追责第七条监督机制公司应建立健全的监督机制，确保财务风险防控工作得到有效的监督和管理。
财务风险管理制度
财务风险管理制度1. 引言财务风险管理制度是指一个组织为了降低财务风险、保障财务安全而建立的一套规范和制度。
财务风险是指组织在财务活动中面临的可能导致经济损失的各种不确定因素。
合理的财务风险管理制度能够帮助组织识别、评估和应对财务风险，确保组织的财务健康和可持续发展。
2. 目标和原则财务风险管理制度的目标是对组织的财务风险进行有效管理，确保财务安全和健康。
其原则主要包括几点：•风险识别与评估：对组织面临的财务风险进行全面识别和评估，明确风险的影响程度和概率。
•风险控制与防范：通过制定有效的管理措施和规范，对识别到的财务风险进行控制和防范，减少风险的发生或造成的损失。
•内部控制和监督：建立健全的内部控制机制，加强对财务风险管理制度执行情况的监督和检查，确保制度的有效性和执行力度。
•持续改进：财务风险管理制度应不断改进和完善，及时根据组织内外部的变化对制度进行调整和优化，以适应新的风险和挑战。
3. 财务风险识别与评估3.1 风险识别财务风险识别的方法可以包括综合评估、风险矩阵分析等。
组织可以通过收集和分析财务数据、审计报告、市场分析等信息来识别可能存在的财务风险。
3.2 风险评估风险评估是对识别到的财务风险进行评估其影响程度和概率的过程。
可以利用风险矩阵或其他评估方法对风险进行量化评估，并确定优先处理的风险。
4. 财务风险控制与防范4.1 内部控制内部控制是财务风险控制和防范的重要手段之一。
组织应建立适当的内部控制制度，规范财务活动的流程和操作。
内部控制包括风险评估、风险控制措施的制定和执行、风险发生后的应对和处理等。
4.2 风险管理工具和方法组织可以利用各种财务工具和方法进行风险管理，比如衍生品合约、保险产品等。
选择适当的风险管理工具需要对风险类型和特点进行分析和判断，确保风险管理的有效性和可行性。
5. 内部控制和监督为了保证财务风险管理制度的有效实施，组织需要建立健全的内部控制和监督机制。
内部控制包括财务流程的规范、权限的明确、分工的合理等。
健全财务风险管理制度
健全财务风险管理制度财务风险管理是指企业为了防范和控制财务风险，制定一系列财务风险管理政策和措施，以保障企业资金安全和财务稳定的过程。
财务风险管理与企业整体风险管理密切相关，是企业风险管理的重要组成部分。
财务风险管理包括对资金、投资、融资、汇率、市场、信用等多个方面的风险进行识别、分析、评估和控制。
财务风险管理的特点主要有以下几个方面：第一是全面性，财务风险管理涉及到企业各个部门和环节，需要全面考虑财务风险管理对企业的影响。
第二是动态性，市场环境、政策法规等因素都会对企业财务风险产生影响，因此财务风险管理需要及时调整策略和措施。
第三是系统性，财务风险管理需要建立完整的管理机制和流程，确保各个环节的有机衔接。
第四是前瞻性，财务风险管理需要预测和预防未来可能发生的财务风险，而不是事后应对。
二、建立健全财务风险管理制度的重要性建立健全的财务风陨管理制度对企业的发展具有重要意义。
首先，财务风陨管理制度可以帮助企业识别和评估各类财务风陨，及时发现潜在风险，避免因财政风陨而产生经济损失。
其次，财务风陨管理制度可以提高企业财务效率和经营安全性，保障企业资金的安全和稳定，提高企业的风陨抵御能力。
再次，财务风陨管理制度可以提高企业的管理水平和竞争力，减少经营风陨，增强企业经营的稳定性和可持续发展能力。
最后，建立健全的财务风陨管理制度可以帮助企业树立科学、规范和透明的企业形象，树立企业的良好信誉，增强投资者信心，降低企业的融资成本。
三、建立健全财务风陨管理制度的具体做法要建立健全财务风险管理制度，首先需要做好财务风陨管理制度的规划和设计工作，包括明确财务风陨管理的目标、原则和策略，设计合理的财务风陨管理制度架构和流程。
其次，建立财务风陨管理组织架构，明确财务风陨管理的责任人和职责分工，确保财务风陨管理工作的顺利开展。
再次，建立财务风陨管理制度，包括资金管理制度、投资管理制度、融资管理制度、汇率管理制度等，确保企业各项财务风陨得到合理识别、评估和控制。
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财务风险管理制度1 目的和依据为完善冶金集团进出口物流股份（以下简称公司）财务风险管理，防和化解财务风险，防止或减少因财务风险造成的损失，促进长期稳健发展。
依据《公司法》、《企业部控制基本规》、《省国资委关于加强省属企业财务风险的指导意见的通知》要求以及《公司章程》等相关规定，结合公司实际，制定本制度。
2 适用围本制度适用于公司，子公司可参照本制度执行。
3 财务风险释义财务风险的定义：是指公司在各项财务活动中由于外部环境及各种难以预计或无法控制的因素影响，使企业财务状况偏离正常围及造成财务损失的可能性。
3.1财务风险包括的主要容财务风险贯穿于公司各个财务环节，是各种风险在财务上的体现。
它主要包括投资风险、筹融资风险、现金流风险、利率风险、汇率风险等。
3.1.1 投资风险。
包括股权投资、风险投资和项目投资所产生的风险。
投资风险就是由于公司受到各种难以预计或控制因素的影响使投资收益达不到预期目标或产生损失的风险。
3.1.2 筹融资风险。
是指公司在筹资活动中由于宏观经济环境、资金市场变化或筹资来源结构、期限结构、币种结构等因素给财务成果带来的不确定性。
3.1.3 现金流风险。
是指公司现金流出与流入在时间上不衔接导致无法及时偿还到期负债所形成的风险。
3.1.4 利率风险。
利率风险是指在一定时期由于利率水平的不确定性变动而导致经济损失的可能性。
3.1.5 汇率风险。
汇率风险是指在一定时期由于汇率变动引起外汇业务收益的不确定性。
4 财务风险管理原则4.1 全面性原则。
公司财务风险管理要能全面覆盖企业经营，贯穿决策、执行和监督全过程及相关部门和岗位。
4.2 重要性原则。
公司财务风险控制应当在全面性基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
4.3 制衡性原则。
公司财务风险控制应当在公司治理、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4.4 适应性原则。
公司财务风险管理的措施办法要适合企业实际情况并能够得到贯彻执行和发挥作用，并随着公司情况变化及时加以调整。
4.5 成本效益性原则。
公司通过财务风险管理实现的收益要高于用于财务风险管理的成本以及可能的损失。
5 财务风险管理体制完善的法人治理制度是财务风险防是否有效发挥作用的前提。
为完善财务风险管理体制，公司建立规的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
5.1 公司风险管理组织系统由股东大会、董事会、监事会和经理层组成并行使相应的管理职能。
5.2 股东大会根据《公司法》和《公司章程》，行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决策权。
5.3 董事会制定公司的基本管理制度, 确保公司整体风险的识别，并向股东大会报告工作，主要包括以下容的风险评估：a 股权和重大建设项目投资；b年度财务预算中的筹融资；c公司上市、发行公司债券；d公司购买、出售重大资产；e资产抵押、质押及其他担保事项；f在执行股东大会的决议过程中发现的风险；g股东大会授予的其他风险管理职权。
5.4 监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。
5.5 经理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，督促各项部管理措施和规章制度的贯彻实施，包括风险管理信息的收集、筛选、整理、传递、报告等工作；定期测评风险；负责建立财务风险管理的预警系统，通过分析，对不同性质和程度的风险发出警报，及时防及化解措施。
其主要职责包括：a负责设立或指定风险管理部门；b负责财务风险管理信息系统的建设；c负责财务风险管理预警系统的建设；d负责财务风险管理监控系统的建设；6 财务风险识别识别财务风险是财务风险管理的基础工作，要求做到及时、全面、综合和连续。
各职能部门应建立信息来源系统，包括公司的业务经营及预算执行情况、筹资计划、投资分析、市场信息、同行业政策、法律环境等信息资料，运用对比分析法做出初步判断。
6.1 财务风险识别可采用多种多样的方法进行识别，依据不同的风险事项来选择不同的方法。
公司主要采取以下方法进行分析。
6.1.1 调研法。
通过对公司各项财务活动的调研分析，掌握所面临的财务风险。
6.1.2 报表分析法。
以公司的各种统计和财务报表为依据，运用比率分析、趋势分析和因素分析等方法进行判断。
6.1.3 业务流程分析法。
将公司各项财务活动按照其在的逻辑关系建立流程图及控制度，对每个环节进行调研，从而揭示其薄弱之处。
6.1.4 综合意见法。
充分征求各部门、相关专家的意见，发挥各部门的协同能力和专家学者的专业判断能力。
6.1.5 合同执行跟踪法。
公司财务部、审计部、法律信用部根据签订的合同要素，对合同的执行进行跟踪报告，及时发现业务过程中面临的财务风险。
6.1.6 案例分析法。
运用公司外以往案例的经验和教训进行对比分析，以此判断风险。
7 财务风险评估在风险识别的基础上，依据相关的风险信息，运用量化的方法来评估风险发生的可能性和损失的严重程度。
公司的整体风险评估依据集团要求按照省国资委下发的《省属企业财务风险测评参考指标体系》结合外贸行业平均值执行。
对筹资、项目建设、并购等单项业务财务风险的测评采用其他专项办法进行评估。
7.1 公司进行整体测评的主要十项指标为：速动比率、已获利息倍数、资产负债率、或有负债比率、应收账款周转率、不良资产比率、带息负债比率、盈余现金保障数、流动资产周转率、资产现金回收率。
7.1.1 整体测评可采用指标实际完成值与行业标准值对比的方法，分析各项指标及综合测评结果在行业发展中的水平。
其中：各单项指标可直接与行业标准值对比判断风险水平。
7.1.2 整体测评工作按需要开展。
7.1.3 应用测评结果发现问题或存在重大异常的，要综合考虑公司所处行业和发展阶段、发展趋势等方面因素，按照定量分析与定性分析相结合的原则，对公司面临的主要财务风险形成原因等进行深入分析，有针对性地提出改进和解决措施，并及时报送相关报告。
7.2 投资项目的风险测评。
在对投资项目进行风险识别的基础上进行风险评估。
7.2.1项目风险测评由公司对承担项目可行性研究的单位和部门提出，其可研报告容必须包括盈亏平衡分析、敏感性分析、组合性分析等。
可行性研究须符合国家的标准和规。
7.2.2 公司对项目的测评重点为：决策程序是否合规合法、项目建设是否符合公司的产业发展方向、项目建设对公司整体发展的影响。
7.2.3 项目风险测评实施动态管理，按建设进度，不定期进行跟踪管理，对可行性研究报告与实际发生的差异进行评估，包括容和数据差异的分析。
7.3 筹资风险评估。
包括债务和股权融资。
债务筹资风险是指公司因举债后发生的各种原因导致债务到期不能及时偿还的可能性；股权筹资风险是指以股权方式融资时，由于发行数量、时机、筹资成本等原因可能造成的损失，包括筹资后的营运风险。
7.3.1 债务筹资风险评估可采用杠杆分析、概率分析、指标分析法、未来现金支付能力分析等方法进行分析。
7.3.2 股权融资风险评估主要考虑潜在股权结构变化从而导致控制权的变化风险、资本结构变化使公司投资收益变化的影响、融资时机选择等进行比较分析。
7.3.3 并购风险评估。
并购风险是指公司由于企业并购所涉及的未来收益的不确定性，造成未来实际收益与预期收益之间的偏差。
包括不协同风险（管理风险、规模风险、筹资风险、企业文化风险、经营风险）、政策风险、体制风险、反收购风险、自然灾害风险、环境责任风险、行为风险。
采用资料分析法、实地调查法等方法。
经公司批准，并购工作组可聘请中介机构进行风险评估。
公司财务风险控制管理主要采取以下策略。
8.1 财务风险规避。
通过分析和判断风险产生的条件和影响程度，对风险程度超过公司风险承受能力，而且很难掌握的财务活动予以回避。
8.2 财务风险预防。
公司各项决策和行为应遵守国家的方针政策、《公司章程》的规定；进行各项财务活动应严格执行公司的各项管理制度，按本制度7的要求进行风险评估。
8.3 分散财务风险。
选择不同的投资项目、时间、融资方法进行财务风险的分散。
8.4 财务风险转移。
公司可采用保险法、合同法、转包法、处置法等办法转移部分财务风险。
8.4.1 保险法。
公司依据不同的财务活动与保险公司进行协商，通过保险成本与可能获得的收益比较，来决定运用保险的办法控制可能发生的财务风险。
8.4.2 合同法。
通过签订合同或协议等文件，明确各方的权利和义务。
包括投资、销售、结算方式、远期合约、公证、特别约定等来进行财务风险的转移。
8.4.3 转包法。
公司对不熟悉的经营活动可交由一些专业的机构或部门去完成，运用外包的方法转移财务风险。
8.4.4 处置法。
公司对经过风险评估预期不能满足公司发展战略、投资效益安全性的项目，应及时处置转移财务风险。
9.1 财务风险报告包括定期、不定期报告。
公司按集团的要求向集团进行报告。
9.2 对公司整体风险评估应定期评估，对发现的风险及时提示。
对项目（股权）投资、筹资、并购、期货等行为事项实行同步跟踪管理及报告。
9.3 各职能部门对所承担的风险管理职责负责向分管领导报告工作，容包括风险识别、风险评估和控制策略，报分管领导及时提交公司总经理办公会议讨论。
9.4 总经理对需董事会决策的风险管理事项应及时报告；董事会作出决议或负责向股东大会报告。
10 风险管理部监督10.1各职能部门根据公司经营计划、业务规则及实际情况制定本部门的作业流程，同时分别在授权围对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责，各部门应配合工作。
对重要业务的重要岗位，设置稽核岗，履行后续监督；对公司各项制度在本部门的执行情况定期检查。
10.2公司管理层对各部门、各项业务的风险状况进行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。
10.3在董事会领导下，风险管理委员会（或指定的风险管理机构）全面负责掌握公司整体风险状况。
风险管理委员会定期审阅公司部制度及风险控制相关文件，根据需要经董事会同意对部风险控制制度及相关文件进行修改、完善，保证风险控制与业务发展同步进行。
10.4 公司监事会按《公司章程》的规定，对风险管理进行部监督。
重点监督公司决策是否合规；董事会及高管层是否按照《公司章程》的规定进行决策；是否按本制度的规定对相关业务进行风险评估和控制。
11 风险管理绩效评估11.1董事会负责对风险管理绩效评估。
其主要容为风险管理制度的执行情况，包括其有效性、成本效益性、经验教训、存在问题和改进意见等。
11.2公司总经理办公会对风险控制实施动态管理，并对各项风险评估报告及控制情况进行检查评估，对发现的问题及时提出意见。
12附则12.1国家相关法规对本制度容另有规定的，遵照相关法规执行。
12.2本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规执行。
12.3本制度自公司印发之日起执行。