资产管理项目风控标准
投资标准及风控指引-11063-v1
平安信托有限责任公司投资评估部私募股权投资投资标准及风控指引2011.6目录目录 (1)第一章总则 (2)第二章总体投资原则 (3)第三章总体投资标准 (4)第四章定价及收益率标准 (7)第五章交易结构及风控条款 (8)第六章项目执行风险管理 (12)第七章附则 (12)附件一框架协议标准化模板 (13)附件二尽职调查工作指引 (28)第一章总则第一条为规范集团各私募股权投资团队（以下简称“前台”）私募股权投资项目（以下简称“投资项目”）投资质量，明确项目投资标准、提高项目执行质量、有效防范和控制投资风险，维护集团合法权益，为前台团队的目标公司筛选工作提供指导性意见，信托公司投资评估部股权投资中台（以下简称“PE中台”）特制定本指引。
第二条本指引所称“私募股权投资项目”是指集团所属之各投资主体对非上市公司与境内外上市公司（以下简称“目标企业”）所属股权、资产进行的权益性投资，在设定的持股期间内通过上市、兼并收购、管理层回购等方式撤出投资并获得利润回报的投资项目。
第三条本指引所称上市前投资（Pre-IPO投资）是指预计投资后短期内可上市的投资，其中拟在中国创业版上市的，须在投资后两年内能够完成上市，在境内外主板或中小企业板上市的，须在投资后三年内可实现上市。
第四条本指引所称非上市公司财务投资，是指投资时项目公司距离上市时间预计长于Pre-IPO 投资的，以财务投资目的为主，且平安不成为实际控制人的投资。
第五条本指引所称兼并收购类投资，是指投资股权比例超过50%，或虽股权比例未达50%，但投资后拥有标的公司实际控制权的投资。
第六条本指引所称框架协议是指投资方与被投资企业就未来的投资交易达成原则性约定的文本。
框架协议中除约定投资者对被投资企业的估值和计划投资金额外，还包括被投资企业应负的主要义务和投资者要求得到的主要权利，以及投资交易达成的前提条件等内容。
投资者与被投资企业之间未来签订的正式投资协议中将包含框架协议中的主要条款。
风控管理规定
风控部管理制度一、接单初审制度第一条为规范本部门接单、以及资料初审,控制和防范担保风险,推动公司融资担保业务的发展,加快本部门员工工作效率.第二条接单部门内勤接单当天必须给分支机构回复意见,交换企业的基本信息.完善接单台帐报表,让主办的融资专员履行签字手续,明确业务分配,以及审核人签字第三条审核资料部门内勤对照融资担保业务材料清单理清贷款企业尚缺资料.同时与分支机构相关负责人联系,交换贷款企业基本情况,并督促分支机构负责人收集贷款企业尚缺资料.第四条企业准入标准部门负责人应当在审核资料后初审以下内容：一、经法定程序批准设立的企业法人、社团法人或其他经济组织及自然人申请人,持有最近经审验合格的营业执照；二、企业实行独立核算,自主经营、自负盈亏.持续、正常生产经营一年以上项目款除外,有固定经营场所及稳定的客户,能提供财务报表,贷款金额在200万元以上的提供审计报告；三、企业资信状况良好,无恶意欠款记录；四、企业最近未发生重大质量事故,无悬而未决诉讼案件缠身；五、企业经营稳健,未曾发生连续两年经营性亏损；六、企业管理者具备丰富的管理经验和较高的管理水平、显着的历史经营业绩、良好的信用记录和社会声誉；七、企业有连续的盈利能力和偿债能力,经营活动净现金流量应为正,贷款到期时有能保证还款的现金流入；八、企业的资产负债结构合理,资产负债率不超过65%；九、企业具备一定生产、销售规模,年销售收入在500万元以上；第五条部门负责人在确认贷款企业基本资料齐全,反担保措施较好的情况下,与贷款企业负责人和分支机构负责人联系,约定到企业调查的时间.让主办的融资专员履行签字手续,明确业务分配,以及审核人签字,去企业调查之前,在OA系统上填写外出单,并提交审批.二、调查工作制度二．一融资担保业务的调查工作尤其是现场调查工作是整个业务流程中非常重要的一个环节,为了规范融资调查专员的行为,从职业道德、业务技能、服务态度等方面提升融资调查专员的综合素质,有效的防范风险.第一条融资调查专员必须在客户工作时间深入客户生产经营场所调查并拍照.生产经营场所包括：生产制作现场、施工现场、营业场所、种养殖基地、库房、办公场所等；拍照的内容包括：调查人员、客户名称、建筑物、机器设备、存货、生产制作情景等.第二条融资调查专员在调查过程中不得与客户谈判担保费率等问题,不得有要求客户将担保费、定金存入非我公司指定账户的行为.第三条现场调查完毕回公司后且客户必备资料收集齐备后2个工作日内出具调查报告并将资料和调查报告移交风控室.对财务数据、反担保、风险的分析及调查结论必须根据客户的特点提出有针对性的分析意见、建议.调查报告应由调查人员A执笔、调查人员B复核后亲笔签名确认,不准将调查人员名字直接打印在调查报告封面,调查人员对资料、数据的真实性、完整性、合法性负责 .第四条收到风控室的复核意见后在一个工作日内反馈给业务部门、客户.要求补充资料的督促业务部门、客户及时补充资料并每周跟踪一次落实进度,收到资料后一个工作日内移交风控室；建议退单的将退单意见反馈业务部门,做好沟通、解释工作.第五条融资产品管理室负责人对本部门成员违反上述规范的行为负管理责任,按对直接责任人处罚金额的20%承担责任.二.二调查规范保前调查：公司对中小企业流动资金贷款担保前评审包括以下主要内容：第一条财务因素分析.一、资产、负债、所有者权益核实二、销售收入及利润核实三、营运能力分析；四、盈利能力分析；五、成长能力分析.第二条非财务因素分析.一、企业基本情况：包括注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构.二、企业历史情况：包括近三年的主营业务及业绩、股权、注册资本等变动及原因、发展方向、发展战略部.三、企业管理：包括管理层素质及经验、管理层关系及稳定性、管理现状、企业人员情况.四、还款意愿：包括借款人信用记录；主观还款意愿等.五、人员素质评价：包括企业领导层的年龄结构、学历；企业法人的经营业绩、道德品质；企业职工人员素质等.六、行业风险：包括借款人所处行业的盈利性、周期性、竞争性；借款人在行业中的地位等.七、市场及经营风险：包括企业的规模及生产能力、产品竞争能力、产品的多样化、产品的销售渠道及市场需求分析等.八、技术风险：借款人的技术来源、核心技术控制能力、新产品开发能力、技术市场优势等.九、抵押资产状况：抵押资产的充足性、易保值性及易变现程度；反担保措施的可控性、合法性.二．三调查资料移交制度为了提高融资担保业务的内部时效,规范融资担保业务调查资料的管理,有效防范风险.第一条融资担保业务调查资料指我公司在开展融资担保业务调查过程中所形成的全部资料,包括调查报告、客户的主体资格资料、财务资料、经营资料、历史贷款资料、反担保资料以及其他资料等.第二条调查人员调查完毕后,应将资料按以下类别分类整理以小铁夹分开：一、客户主体资格资料：贷款申请、客户简介、主要负责人简介、营业执照、章程、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、环保许可证、资质等级证、特种行业许可证、公民身份证、户口簿、婚姻证明；二、财务资料：验资报告、财务报表、审计报告、纳税申报单；三、经营资料：生产经营场地权属证明、购销合同、出入库单、购销发票、银行流水、能源耗用发票、项目可行性分析、贷款用途资料；四、历史贷款资料：贷款合同、担保合同、反担保合同、抵质押物清单；五、反担保资料：抵质押物权属证明、价值判断依据、保证人的营业执照、组织机构代码证、章程、财务报表、公民身份证、户口簿、婚姻证明、财产线索等；六、其他资料第三条调查人员撰写调查报告后,将之与按照“第二条”整理的资料同时移送风险控制室复核,办理交接手续.第四条风险控制室在复核的过程中,应对资料妥善保管,防止资料的散乱.项目通过贷审会审批后,将资料移送调查部门不包括调查报告,办理交接手续.第五条项目反担保资料归档完毕后,调查部门将调查资料移交档案管理部门永久保管.三、审核制度三．一预审会制度第一条风险控制室负责对融资业务资料的复核、调查报告的核查,并将预审会的职能日常化.第二条风险控制室的书面复核一、调查报告及相关资料送风控室,风控室安排两名融资风控专员分别独立进行复核,并将复核意见统一报送风控室主任.二、风控室每天不定时召开项目分析会,确定每个项目应落实的问题、补充的资料,出具融资会议纪要,并指定一名融资风控专员跟踪该项目的融资会议纪要意见落实进度,将意见书传送业务部门、调查部门.第三条风险控制室的现场复核一、对于意见分歧较大的项目,风险控制室在复核意见书中就要求融资风控专员现场复核；二、现场复核不同于调查部门的调查,必须带着问题去,有重点的复核；三、融资风控专员根据现场复核情况,撰写现场复核报告.三．二贷审会制度第一条对于已落实复核意见的项目,风控室上报贷审会审批,并做好会议记录和跟踪.第二条贷审会审批同意的项目,风控室及时将审批意见告知业务部门和调查部门,跟踪项目的进度.第三条贷审会要求补充资料的项目,风控室及时将审批意见告知业务部门和调查部门,跟踪补充资料落实的进度,待资料补充完毕,再上报贷审会审批.第四条贷审会要求退单的项目,风控室及时将审批意见告知业务部门和调查部门,并做好解释、沟通工作.四、办理反担保手续制度第一条为规范本部门反担保措施的办理,控制和防范担保风险,推动公司融资担保业务的发展,加快本部门员工工作效率,特制定本办法.第二条公司开展的各项对外融资担保业务均需对方提供反担保；本办法所称反担保,以下统称为反担保措施.第三条反担保措施的各项内容必须符合担保法等有关法律、法规,及公司有关规定.第四条客户提供的抵质押保证,本部门融资专员应对以下方面进行认真审查：一、抵质押物基本情况：包括抵质押物的名称、数量、质量、使用状况、保管情况、地理位置等；二、抵质押物权属情况,包括：1、抵质押物产权的真实性、合法性及归属；2、以共有财产为抵质押物的,应审查其对该财产占有份额的证明及其他共有人同意其抵质押的书面证明；3、如果抵质押物权属有限责任公司、股份有限公司、合资公司的,应审查董事会审议批准的文件或董事会决议等书面证明；4、抵质押物使用权及所有权的权属及同一抵质押物向其他债权人设定抵押的情况,应到国有资产管理局、房屋管理局、工商行政管理局等有关管理部门调查、落实；按法律规定,经登记后生效的,应依法登记.第五条以下列证券等为质押物的,首先确认其所有权,并重点审查：一、有价债券的发行是否符合国家法定程序；二、国库券是否为凭证式国库券；三、上市证券、股票到证券登记机构办理认定登记的证明；四、其他可质押证券、股票由有关机构登记认定的证明；五、现汇质押的,现汇应存入公司指定账户；存单质押的,应对存款行出具的书面不予挂失承诺进行核保,或三方签定质押协议；六、承兑汇票质押的,应确认其是否符合中华人民共和国票据法的有关规定.第六条抵质押物的价值应与当事人协商议定或委托有评估资格的中介机构进行评估,其评估结果应被公司审查认可.第七条客户提供的信用保证,应满足以下条件：一、符合担保法的规定；二、董事会、股东会或职工代表大会同意提供保证的决议；三、连续两年盈利；四、有效净资产大于担保金额；五、公司要求的其他条件.第八条对提供保证的保证人的资信评估,依照公司业务操作规程对其调查、评审.第九条对客户提供的个人保证,必要时应要求保证人家庭主要成员签字.第十条在公司出具正式担保函、放款通知书之前,必须按贷审会批准的内容先办理、落实反担保措施.第十一条涉及抵质押物的,双方应到有关登记机关办理登记等手续.同时原则上要求被保证人对抵质押物办理与保证期限相适应的财产保险,在保险合同中明确公司为该项保险的第一受益人,同时保险单和他项权利证书由公司风险控制室执存.办理各项抵质押登记、保险等项手续费用由被保证人承担.第十二条客户与公司依法签定委托担保合同后,本部门融资专员负责落实各项反担保措施.第十三条本部门融资专员在接到通过贷审会并且银行审批通过的融资担保业务之日起15个工作日内完成相关合同的公证、反担保措施资料的准备,并将相关资料交由机构融资专员向相关职能部门提交.本部门融资专员在接到受理通知书之日起15个工作日领取反担保相关资料.90个工作日内将反担保措施证明文件、公证书、银行借款合同、保证合同、借据交至风险控制室.逾期不交者,由本部门对相关责任人处以200元的罚款.第十四条若因特殊情况不能如期办理相关反担保措施,不能交至风险控制室的,本部门融资专员需在知道或应当知道该特殊情况发生之日起3个工作日内将书面情况说明交至本部门负责人处审批.五、签署合同第一条待贷款银行通知可以放款后签订合同.按照我公司标准的合同范本填写相关合同.涉及的合同包括：1、保证反担保合同个人2、保证反担保合同法人3、抵押反担保合同4、股权质押反担保合同5、委托担保合同6、质押反担保合同7、股东会决议/董事会决议8、公司委托书9、股东授权委托书10、股权委托管理协议11、其他需要签订的合同第二条在合同签订之前确认是否需要我公司开设保证金账户,如需开户,则需事先联系财务部外勤人员,由其负责开户,同时需联系风控室相关人员负责公章的携带.第三条与公证处公证员及借款人要求到场的相关人员联系,约定合同签订时间,在公证员的监督下签订各项合同,贷款企业交纳公证费.第四条签订后的合同公证员拿回公证处备案,公证处给我公司和借款人出具公证书.属于借款人的公证书和相关合同由业务部门负责传递.六、企业融资担保业务保后巡查规范为加强融资担保业务管理,有效控制和防范风险发生情况,推动业务持续健康发展.第一条本规范适用范围本管理办法适用范围为：融资担保客户部业务、融资产品管理室业务、各地市分公司业务、产品管理部、其他融资产品相关部门.第二条巡查前的准备工作一、各融资专员在借款下放后三个工作日之内将银行借款借据以及客户基础资料交到市场发展中心融资产品管理室内勤处,由市场发展中心融资产品管理室内勤统一移交产品管理部综合管理室内勤.二、融资保后巡查小组在每月的前两个工作日之内节假日顺延安排好当月的巡查计划.三、巡查人员须在巡查前熟悉客户基础资料和调查报告,特别是针对性、的巡查方案以及反担保措施,并根据审贷会要求进行保后巡查准备工作.四、巡查人员为总公司融资巡查专员、分支机构或分公司相关负责人、融资产品客户部业务员.第三条融资担保业务保后巡查方式一、现场巡查企贷：首月巡查重点了解、核实企业借款使用情况；采购、生产、销售及收入情况,资产、负债、所有者权益的变动状况；资金使用、新增负债和企业外部合作的情况；其中重点确认企业借款的真实用途及投向.个贷：重点核实借款人对资金的使用情况,跟踪借款人第一还款能力的变动情况,抵押物的变现能力和变现价值的变化情况.二、报表巡查：是以传真、电子邮件、实地收集等方式采集客户财务报表,通过分析报表数据对比承保当期财务报表了解在保客户的生产、经营、债权债务变动等相关经营信息.财务报表包括：资产负债表、利润表、现金流量表等相关财务信息的报表.三、电话巡查：专门针对个贷业务以及无法提供财务报表的客户,主要了解客户资金的使用情况、抵押物情况及客户的还款意愿和还款准备工作.四、个性化巡查：如贷款企业有在建工程等情况,须巡查了解在建项目相关证照办理情况,签订建筑合同履行情况等.第四条融资担保业务保后巡查周期规定一、首月巡查承保日起以产品管理部综合管理室内勤收到银行借款借据为准的三十个工作日内进行首月现场巡查.二、报表巡查首月巡查结束后每月二十日前都须收集客户上月财务报表及银行还息凭证等相关资料进行报表巡查分析.三、现场巡查1、融资担保郊县机构、各地市分公司业务保后现场巡查周期为首月巡查后每三个月巡查一次.2、融资担保客户部业务保后现场巡查周期为承包日起三个月,承保日起半年再次进行一次现场巡查.3、担保期限超过一年的融资担保业务在进行首月巡查后需每季度进行一次现场巡查,但当企业发生不良经营状况时,融资巡查员须及时缩短巡查周期,增加巡查频率.4、融资担保业务承保期满前两个月,巡查了解企业还款计划.融资担保业务巡查要求：必须按期完成在保融资客户的巡查任务.第五条融资担保业务报表巡查流程一、保后巡查报表分析员负责收集融资担保在保客户的月度财务报表、还息凭证等相关资料,根据报表内容分析完成当日内填写OA系统融资担保业务保后巡查情况表并进行发送.二、保后巡查报表分析员每月二十五日前遇节假日顺延前填制当月融资在保单位月报表收集统计表,上传资产管理部综合管理室部门负责人审批,并知会系统管理室产品管理专员.保后巡查报表分析员将融资在保单位月报表收集统计表作为附件上传OA系统企业内部电子文档OA传输流程表单模版,要求发送流程为：综合管理室负责人审批→系统管理室稽核专员知会.第六条融资担保业务现场巡查流程一、保后现场巡查员每月第二个工作日前制定当月现场巡查计划表,作为附件上传OA系统企业内部电子文档OA传输流程表单模版,要求发送流程为：综合管理室负责人审批→系统管理室产品管理专员知会.二、保后现场巡查员须根据现场了解的真实情况,及时填写融资担保业务现场巡查表详见附件.三、保后现场巡查员在巡查完成后一个工作日内填写OA系统融资担保业务保后巡查情况表并进行发送.四、资产管理部负责人针对现场巡查上报的企业融资担保业务现场巡查表,负责逐个项目进行风险评估及审核并按五分形态正常、关注、次级、可疑、损失汇总分析,每月30日前通过OA流程上报总经理室.第七条融资担保业务保后巡查规定一、融资担保业务承保期满前两个月,巡查员须进行现场巡查,在了解相关信息的同时,与被担保方沟通还款或续贷事项；二、各分公司、郊县机构融资担保业务报表巡查和现场巡查工作由总公司产品管理部综合管理室负责完成.三、融资担保客户部业务报表巡查和现场巡查工作由该融资业务所属客户经理完成,产品管理部综合管理室负责监督.四、分公司和郊县机构融资担保业务相关业务人员,须协同总公司巡查员完成其负责区域的客户保后巡查工作含客户报表收集和现场巡查.五、产品管理部综合管理室融资巡查内勤须建立融资担保业务保后巡查台账；台账内容须包括企业名称、贷款金额、承保日期、贷款到期日、首月巡查日期、现场巡查日期、企业状况是否正常.六．一个贷业务保后巡查规范为加强融资担保业务管理,有效控制和防范风险发生情况,规范融资担保业务保后巡查工作.第一条本规范适用范围一、融资担保客户部业务、各郊县机构业务、各地市分公司业务.二、以个人名义为企业贷款的情况,不适用于个贷业务保后巡查标准,适用于企业贷款保后巡查标准.第二条融资个贷业务保后巡查标准融资个贷业务巡查主要了解以下内容：一、借款人的经济状况；二、个人资产情况；三、抵押物价值变动情况；四、贷款资金使用情况.第三条融资个贷业务保后巡查流程一、融资保后巡查员须根据现场了解的真实情况,及时填写融资担保业务保后巡查情况表个贷详见附件.二、融资保后巡查员须在现场拍摄反担保物反担保物为实物照片.三、融资保后巡查员在巡查工作完成后一个工作日内填写OA融资担保个贷业务保后巡查表,并将拍摄的反担保物照片以附件的形式插入并进行发送.四、产品管理部综合管理室负责人针对上报的融资担保业务保后巡查情况表个贷,逐个项目进行审核并按五分形态正常、关注、次级、可疑、损失汇总分析.第四条融资个贷业务保后巡查相关规定一、融资担保客户部的个贷业务由相应的业务人员负责完成保后巡查工作,须严格按照融资个贷业务保后巡查流程执行.二、融资个贷业务只能以现场的方式进行巡查,报表巡查不能作为融资个贷业务的有效巡查方式.三、融资个贷业务的巡查周期、巡查计划拟定、风险处置措施,严格按照企业融资担保业务保后巡查管理办法暂行执行.四、产品管理部综合管理室须建立融资个贷业务保后巡查台账,台账的内容包括：贷款人姓名、担保期限、巡查时间、巡查结果的五分形态等信息.七、保后巡查协同规范为加强融资担保业务前端工作人员与后端巡查工作人员的工作信息流通,发挥协作精神,提升客户服务品质,提高保后巡查的时效性,节约公司资源,加强融资担保业务后期风险的有效管控.第一条业务范围适用于各郊县机构、各地市分公司融资担保业务,不包括客户部融资担保业务.第二条保后巡查协同流程规定一、产品管理部综合管理室内勤在每月初五个工作日类,将本月的巡查计划通过OA融资担保保后现场巡查计划安排反馈表模板发送给各郊县机构、各地市分公司负责人.二、各郊县机构、各地市分公司负责人在一周的时间内,根据巡查计划的安排,告知相应的客户经理落实负责区域内贷款企业相关工作,确保巡查工作有效的开展.备注：贷款企业落实信息有：确保贷款企业的主要管理人员和财务人员在巡查时在场,准备相关的财务报表和还息凭证资产负债表、现金流量表、损益表等保后巡查需收集的相关资料.三、各郊县机构、各地市分公司负责人,在计划巡查日前一个工作日内将落实的相关情况填写在OA融资担保保后现场巡查计划安排反馈表中“分公司、分支机构信息反馈”一栏,并发送.四、资产管理部综合管理室将根据各郊县机构、各地市分公司落实的情况,安排实际现场巡查的贷款企业.巡查计划信息反馈流程图表。
私募基金公司运营风险控制制度
深圳XX资产管理有限公司运营风险控制制度第一章目标和原则第一条公司制定本制度旨在保护基金客户的合法权益，促进公司基金业务的规范发展，有效防范和化解风险，杜绝利益输送及其他有损害公司和客户利益的行为。
基金公司风险控制的总体目标是：保证公司资本运作严格遵守国家有关法律法规和基金管理合同规定；确保各类基金的稳健运行和资本运营的安全完整，防范和化解风险，确保公平对待公司所管理的各类基金。
第二条基金管理内部控制应当遵循的原则：合法性原则公司应在合法合规的前提下签署各类合同，忠实履行合同义务，客户资金运作应与各类合同及客户的收益目标的风险承受度相一致，充分依据合同规定构建投资组合。
健全性原则风险控制必须覆盖基金运作的各个环节和各级人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。
独立性原则公司设风险控制委员会，风险控制机构和人员具有并保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险控制工作进行监察和稽核。
防火墙原则公司各机构、部门和岗位保持相对独立，公司自有资产与股东投入、私募基金等各类不同资产的运作应当严格分离，分别独立运作。
公平原则公司应当恪尽职守、履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，杜绝利益输送行为，通过完善相关制度、流程，在公平的基础上使客户资产的投资管理可以充分利用公司既有的行政、系统、研究资源，同时防范公司各类基金之间相互输送利益，保证公平对待各类投资者。
第二章公司内控风险控制架构与流程第三条公司设风险控制委员会。
风险控制委员会的主要职责是根据公司相关制度规定，对公司经营管理的全过程进行风险控制。
风险控制委员会由董事长、风控总监、投资总监及上述级别以上人员组成，公司总经理任风险控制委员会主任。
定期或不定期组织召开风控评审会，与会人员须为委员会成员，或增加一至两名外部专家。
评审会采取投票制，即参会项目必须得到三分之二以上与会人员的赞成票方可通过评审；同时公司董事长及总经理有一票否决权，即董事长或总经理一旦投否决票，无论赞成票数多寡，该项目均不得通过评审。
行政事业单位资产管理风险及其防控措施
行政事业单位资产管理风险及其防控措施行政事业单位资产管理工作涉及到多方面内容，应做好固定资产、流动资金、无形资产以及投资资产的管理工作，要清晰管理范畴，对资产进行优化配置，可切实提高财政资金使用效率，为行政事业单位各项服务工作的有序开展打下基础，能够进一步提高公共服务效能，推动地方经济发展建设。
这就需要行政事业单位加强对资产管理工作的重视，并注重风险防范，做好内部风险控制工作，为行政职业单位资产的高效、合理利用提供保障，这对行政事业单位资产管理水平提升和单位的稳定持续发展有着重要意义。
一、行政事业单位资产管理中存在风险分析(一)资产管理意识普遍偏低行政事业单位中国有资产在总资产中占据着较大比例，资产管理工作的开展质量与行政事业单位资产的使用效益和安全性密切相关。
部分资产管理人员对自身工作的认识不清晰，实际工作中运用的管理方式不合理，采用管理个人财产的方式管理单位资产，经常会出现管理上的疏忽，影响行政事业单位资产的安全使用。
在实际资产管理过程中由于管理意识偏低，没有实现对管理工作开展全过程的细致监督，无法对单位采购和招投标工作开展情况进行约束与管理，存在较多违规行为，这在一定程度上造成了资产流失。
还有一些单位为了追求政绩，存在盲目扩大投资规模的现象，使得有关部门的财政压力增加。
(二)资产管理机制不完善行政事业单位在开展资产管理工作时缺乏完善制度机制和标准指标作为相关依据，整个过程相对随意，整体的规范性有待提升，很容易出现管理混乱的情况，影响资产管理工作科学、有序开展，增加管理风险。
另外，行政事业单位资产管理人员缺乏完善制度的约束与管理，整体的管理意识不足，没有充分发挥自身的职能作用，而且各项工作的开展流程不合理，比如，没有对国有资产进行合理申报和记录，这就导致国有资产产权不明确，影响后续使用。
还有部分行政事业单位的资产运用不合理，不注重维护保养，使得资产破坏严重，这也在一定程度上造成了资产资源的浪费。
资产风险分类管理办法
资产风险分类管理办法第一章总则第一条为全面准确地识别、反映和监督资产风险，加强资产管理，合理计提资产损失准备，加强不良资产管理与处置，提高资产质量，根据中国银行业监督管理委员会《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》（银监发[2004] 4号）、《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号），特制定本办法。
第二条本办法所指资产风险分类，是指按照风险程度将资产划分为不同档次的过程。
第三条评估资产质量，采用以风险为基础的分类方法（简称资产风险分类法），按照风险程度将资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良资产。
第四条资产风险分类应坚持以下原则：（一）资产风险分类要以资产价值的安全程度为核心，合理评估资产的风险和实际价值。
（二）资产风险分类应坚持全面性原则，通过风险分类，全面、真实、准确地反映资产质量的实际状况。
（三）资产风险分类应坚持动态性原则，定期认定、及时调整，根据影响资产质量的因素的变化，及时调整对资产的分类。
第五条通过资产质量风险分类应达到以下目标：（一）揭示资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产的质量；（二）发现资产使用、管理、监控、催收以及不良资产管理中存在的问题，加强对资产的风险管理；（三）为判断资产损失准备金是否充足提供依据。
第六条本办法适用范围为公司自营业务资产，贷款业务资产可参照执行。
第二章资产分类组织与实施第七条公司风险控制委员会全面负责资产风险分类工作，具体由投资运营部、计划财务部、合规风控部和审计部共同完成。
第八条投资运营部负责资产分类的资料准备和初步分类工作。
分类范围包括贷款等信贷类资产、长期股权投资、证券投资等权益类资产。
投资运营部应于每季度末在对交易对手财务指标、现金流量、担保状况和其他非财务因素综合分析的基础上，按照分类标准对各项资产质量逐笔提出初步分类意见，初分结果经初分人员、部门总经理或负责人签字确认后以书面形式报给负责分类复审的部门。
资产风险分类管理办法
资产风险分类管理办法第一章总则第一条为全面准确地识别、反映和监督资产风险，加强资产管理，合理计提资产损失准备，加强不良资产管理与处置，提高资产质量，根据中国银行业监督管理委员会《非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》（银监发[2004] 4号）、《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号），特制定本办法。
第二条本办法所指资产风险分类，是指按照风险程度将资产划分为不同档次的过程。
第三条评估资产质量，采用以风险为基础的分类方法（简称资产风险分类法），按照风险程度将资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良资产。
第四条资产风险分类应坚持以下原则：（一）资产风险分类要以资产价值的安全程度为核心，合理评估资产的风险和实际价值。
（二）资产风险分类应坚持全面性原则，通过风险分类，全面、真实、准确地反映资产质量的实际状况。
（三）资产风险分类应坚持动态性原则，定期认定、及时调整，根据影响资产质量的因素的变化，及时调整对资产的分类。
第五条通过资产质量风险分类应达到以下目标：（一）揭示资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产的质量；（二）发现资产使用、管理、监控、催收以及不良资产管理中存在的问题，加强对资产的风险管理；（三）为判断资产损失准备金是否充足提供依据。
第六条本办法适用范围为公司自营业务资产，贷款业务资产可参照执行。
第二章资产分类组织与实施第七条公司风险控制委员会全面负责资产风险分类工作，具体由投资运营部、计划财务部、合规风控部和审计部共同完成。
第八条投资运营部负责资产分类的资料准备和初步分类工作。
分类范围包括贷款等信贷类资产、长期股权投资、证券投资等权益类资产。
投资运营部应于每季度末在对交易对手财务指标、现金流量、担保状况和其他非财务因素综合分析的基础上，按照分类标准对各项资产质量逐笔提出初步分类意见，初分结果经初分人员、部门总经理或负责人签字确认后以书面形式报给负责分类复审的部门。
引导基金风控核心指标
引导基金风控核心指标1.基金名称：2.基金注册地：引导基金所在地。
3.基金组织形式：合伙制或公司制。
4.基金规模：引导基金最低或最高出资金额。
5.基金管理人：注册地落地管理团队。
6.基金存续期：投资期、退出期、延长期。
7.基金缴款安排：一次出资、分期出资。
8.托管机制：强制托管，符合引导基金政策要求的商业银行。
9.返投金额：不低于引导基金出资金额的一定比例（如150%-200%）。
10.基金管理费：投资期、退出期、延长期、清算期管理费率。
11.投资策略：规定产业或行业，以及投向规定产业或行业的最低投资金额（60%）。
12.投资领域：规定投资领域，以及投向规定领域的最低投资金额（60%）。
13.投资阶段：投资于特定阶段的最低金额（60%），以及各阶段具体要求（如项目成立时间，项目人员、总资产、净资产、营业收入等），基金投资为项目首两轮投资或项目成立时间不超过一定年限。
14.投资限制：单个项目单次最高投资金额（如10%），单个项目累计最高投资金额（如20%）；最低项目数量。
15.投资决策机制：决策机构组成、决策机制表决机制，引导基金观察员（审核产业方向、投资方向、投资阶段、项目知情权、合规性审查前置审批权）。
16.关键人士：基金投资完成一定比例（如75%）前不得设立与管理投资方向、投资策略等相同或类似的其他基金。
17.关联交易：决策机制、回避机制。
18.核心管理团队：19.收益分配：门槛收益率、分配顺序、追补机制、业绩报酬。
20.引导基金退出机制：正常退出（清算、份额转让、上市退出等）、非正常退出（子基金触发约定条件）。
①方案通过后未在一定期限内完成设立，引导基金拨付资金后一定期限内未启动投资，投资方向、投资领域等不符合引导基金要求，违反合伙协议未能有效整改，违法违规被查处，首期资金未到位超过一定期限。
②子基金管理机构发生实质变更，如实际控制人、普通合伙人变更，基金管理团队成员半数以上发生变更。
③其他。
风险控制管理制度（4篇）
风险控制管理制度第一章总则第一条为保障基金运营和投资业务的安全运作和管理，加强本公司及所管理基金的内部风险管理，规范基金运营和投资行为，提高风险防范能力，有效防范与控制基金运营和投资项目运作风险，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人内部控制指引》、《证券期货投资者适当性管理办法》及相关法律法规，结合行业通行的风险控制措施和风险管理理念，并结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称“风险控制”，是指对基金运营和项目投资中的各种投资风险进行识别、评估，并在基金运营、项目管理、项目退出中实施动态风险监控，提出解决方案，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。
第三条风险控制原则(1)全面性原则：风险控制制度应覆盖基金运营和投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务；(2)持续性原则：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态、循环的管理过程；(3)审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门____的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；(3)独立性原则：公司设立独立于其他职能部门的合规风控部，专职落实公司的风险控制工作；风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到基金运营和业务的各具体环节；(4)有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章、要求，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；(5)适时性原则。
应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善。
风控体系
风控体系包括1、组织体系，2、制度体系，3、流程建设。
1、组织体系：
投资决策委员会：投资决策委员会由风险管理部门发起、董事会成员及核心部门负责人参与、对拟投资项目进行综合评定、审核、投决。
投资管理：挖掘具有潜在投资价值的优质项目、并通过专业尽调、专业投资流程设计让项目实现投资价值。
投后管理：对在投项目进行专业投后管理、深度运营项目、提升项目价值、以确保项目成功退出。
风险管理：资深风控团队严格把控项目风险、提出合理化风控意见、作出专业化投资建议、从法律、财务、市场、项目等多围度进行风险管理。
财富管理：专业的财富管理团队、为客户的资产配置提出合理化建议、提供专业、个性、私密、尊贵的财富管理服务。
2、制度体系：建立了覆盖业务全过程及各个操作环节科学合理、控制严密、运行高效的内
部控制制度。
3、流程建设：通过信息系统有力支撑、推进流程化管理、实现“运营制度化、制度流程化、
流程标准化、管理规范化”。
基金合同中的风险控制要求
基金合同中的风险控制要求
为分散风险考虑，基金管理人运用基金财产进行证券投资不得过于集中于某一只或某几只股票，以免因被投资公司经营突然恶化而导致基金财产遭受重大损失。
现行监管规章对于基金投资的风险控制有如下一些限制性规则:
1、一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的10%;
2、同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%;
3、基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额不得超过该基金的总资产，单只基金所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
4、不得违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定;
5、中国证监会规定禁止的其他情形。
完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受前款第(一) 项、第(二)项规定的比例限制。
(《证券投资基金运作管理办法》第31条)
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
因证券市场波动、上市公司合井、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合以上第1项、第2项规定的比例或者基金合同约定的投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。
(《证券投资基金运作管理办法》第32、33条)。
私募基金合规风控要点
《私募基金合规风控要点》分享^大家，供参考此私募基金合规风控要点，总共包括了八大方面的内容，包括了登记备案及信息报送合规性、内部管理及运营规范性、募集行为合规性、适当性管理有效性、投资运作合规性、落实《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》有关情况、信息披露完整性、风控有效性等方面。
可以作为私募基管理人进行自查时的一个参考依据。
一、登记备案及信息报送合规性（一）管理人登记：向基金业协会登记信息应真实、准确、完整，并按照《私募办法》规定更新登记信息。
（二）基金备案：私募基金管理人应在私募基金募集完毕后20个工作日进行备案，完成备案后方可进行投资运作，备案信息应真实、准确、完整、及时，并按照《私募办法》规定更新备案信息。
文章分享自网络、分享时间2019.3.25（三）信息报送：发生重大事项的，应及时向基金业协会报告；每个会计年度结束后的4个月内，应向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。
二、内部管理及运营规范性（一）制度完备性及执行有效性：应健全内部控制制度，包括制定防火墙制度与业务隔离制度、人力资源管理制度、授权制度；风险管理框架及制度、运营风险控制制度；私募基金宣传推介、募集相关规范制度，合格投资者适当性制度，合格投资者风险揭示制度合格投资者内部审核流程及相关制度，募集机构遴选制度（如涉及委托募集）；信息披露制度；私募基金财产与私募基金管理人固有财产之间、不同私募基金财产之间、私募基金财产和其他财产之间的财产分离制度，私募基金托管人遴选制度（如涉及托管）、保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制（如未进行托管），机构内部交易记录制度，防范内幕交易、利益冲突的投资交易制度，公平交易制度（适用于私募证券投资基金业务）、从业人员买卖证券申报制度（适用于私募证券投资基金业务），并得到有效执行。
应对内部控制制度的执行情况进行定期和不定期的检查、监督及评价，排查内部控制制度应存在缺陷及实施中应存在问题，并及时予以改进，确保内部控制制度的有效执行。
银行业资产管理业务的风险管理
◎代锦东银行业资产管理业务的风险管理财政金融经济新常态发展背景下，我国金融业也面临着结构性改革，逐步提升了资产管理在金属体系中的地位。
金融结构的变迁逐步削弱了银行盈利模式的连续性，使银行面临更大的经营压力，不得不顺应经济新形态的发展而做出业务转型。
这是因为银行业的利润增长速度呈下行趋执，银行资金得不到及时补充，限制了其信贷资产规模的持续性扩大。
同时，逐步推进的利率市场化，导致银行信贷业务的盈利空间进一步压缩，在经济增速下降及不良发展的协同作用下，导致银行信贷业务收益大幅削减。
为扭转这一不利形势，银行需要通过资产管理加快银行转型，从而创造新的盈利点。
资产管理中要通过风险管理体系的合理构建，减少资管风险发生率，从而保障资产管理价值效能的最大化发挥。
一、银行资产管理业务的属性分析资产管理业务是一种有别于传统信贷业务的新型资产管理方式。
银行及客户之间不再是债权债务关系，双方以信托关系展开合作。
资产管理业务，转变了以往风险全由银行承担而存款人不承担风险的方式。
资产管理业务中，银行通过投研能力出售换取投资管理费用及报酬，客户成为了资管产品的主人，其不仅能获取投资收益，还成为了投资风险承担方，风险收益及所产生损失均是其资产管理权益中的一部分，实现了风险由银行向客户的转变。
资产管理业务的诞生，扭转了以往银行的金融服务模式，不仅能够转移风险，也具备价格发现功能，还可实现合理的资产配置。
同时资产管理业务可在其轻资本特性的基础上，应对经济增速降低所产生的利差下降现象，降低银行资金补充难度。
此业务具备知识技术密集、风险抵御能力强、盈利水平高的特点，可为银行经营转型产生有益驱动。
二、资产管理业务风险的基本特征当前融资体系当中，市场占据主导地位，资产管理机构可基于资产配置实现非标准化资产向标准化资产的转化，可促进单个投资标的风险转换为投资组合风险，可以组合风险为依据，根据投资者风险偏好，结合生命周期完成资产的合理化配置。
驱动直接性融资方式诞生是资产管理发展的本质内涵。
风险控制管理制度(三篇)
风险控制管理制度第一章总则第一条为加强公司内部风控管理，增强自我约束能力，实现持续规范发展，保障公司依法合规经营，提高风险防范能力，根据根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》，依据相关法律、法规和规范性文件，制定本制度。
第二条本制度所称风控是指公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部的规章制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则（以下统称“法律、法规和准则”）。
第三条本制度所称的风控风险，是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违____律、法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。
第四条本制度所称的风控管理是指公司制定和执行风控管理制度，建立风控管理机制，培育合规文化，防范风控风险的行为。
风控管理是公司全面风险管理的一项核心内容，也是内部控制的一项基础性工作。
第五条公司树立合规经营、全员主动风控、风控从高层做起、合规创造价值的理念，培育全体工作人员的风控意识，倡导和推进风控文化建设，并将风控文化建设作为公司风险管理文化建设的一个重第1页共1页要组成部分，促进公司内部风控管理与外部监管的有效互动。
第六条公司为风控管理提供必要的资源支持，确保风控管理人员切实有效履行职责。
通过定期和系统的教育培训提高风控管理人员的专业技能。
第七条公司遵守开展业务所在国家或地区的适用法律和监管规定。
第二章风控管理的目标和基本原则第八条公司内部控制总体目标是：（一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。
（二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。
（三）保障私募基金财产的安全、完整。
（四）确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
公司风控管理的目标是通过建立健全风控管理框架和制度，实现经营过程中对风控风险的有效识别、评价和管理，培育全员主动风控文化、增强自我约束能力、保障公司及其工作人员经营管理和执业行为等符合法律、法规和准则，切实防范风控风险，力求在公司形成内部约束到位、相互制衡有效、内部约束与外部监管有机联系的长效机制，为公司持续规范发展奠定坚实基础。
基金风险控制管理制度
基金风险控制管理制度
是指一套规范基金投资行为，避免风险并保障基金资产安全的管理制度。
以下是一些常见的基金风险控制管理制度：
1. 投资组合风险控制：基金管理人应根据基金的投资目标和策略，设立投资限额，避免过度集中投资、过度依赖某个行业或个股，分散投资风险。
2. 信息披露和透明度：基金管理人应按照规定公开基金的重要信息，如基金投资策略、持仓情况、基金风险等，提高基金投资者对基金风险的识别和理解能力。
3. 风险评估和控制：基金管理人应对基金投资风险进行评估和控制，并建立相应的风险管理制度，包括设置风险控制指标、制定止损策略、建立灵活的资产配置机制等。
4. 业务流程规范：基金管理人应建立和落实一套规范的业务流程，包括投资决策流程、交易流程、风控流程等，确保基金业务的合规性和稳定性。
5. 基金合同和合规性要求：基金管理人应遵守基金合同和监管机构的合规性要求，包括投资限制、净值计算、信息披露等内容，确保基金运作的合规性和透明度。
这些制度的目的是保障基金投资者的权益，同时保护基金资产的安全和稳定运作。
基金管理人应严格执行这些制度，确保基金风险控制的有效性和可行性。
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资产管理公司风控管理制度
资产管理公司风控管理制度
一、制度目的
本制度旨在明确资产管理公司的风险管理框架，确保公司风险在可控范围内，保护投资者利益，促进公司稳健发展。
二、风险管理原则
1. 全面性：风险管理应覆盖公司所有业务和操作环节。
2. 系统性：建立系统的风险评估、监控和报告机制。
3. 独立性：风险管理部门应独立于业务部门，避免利益冲突。
4. 动态性：风险管理是一个持续的过程，需要根据市场变化和公司实际情况不断调整。
三、风险识别与分类
公司应建立风险识别机制，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等，并对各类风险进行分类管理。
四、风险评估
对于已识别的风险，公司应进行定量和定性的评估，确定风险的大小和可能的影响，以便采取相应的管理措施。
五、风险控制与缓解
根据风险评估的结果，公司应制定相应的风险控制措施，包括风险限额管理、对冲策略、风险分散等，以降低风险发生的可能性和影响。
六、风险监测与报告
公司应建立风险监测体系，定期或不定期地对风险进行监测，并将风险情况及时报告给管理层和相关部门。
七、应急预案
针对可能出现的重大风险事件，公司应制定应急预案，确保在风险发生时能够迅速有效地应对。
八、培训与文化建设
公司应定期对员工进行风险管理培训，提高员工的风险意识和管理能力，并建立以风险为导向的企业文化。
九、制度的审查与更新
公司应定期审查风险管理制度的有效性，并根据内外部环境的变化及时更新和完善制度。
十、结论
资产管理公司的风控管理制度是确保公司稳健运营的关键，通过上述制度的实施，公司能够在风险可控的前提下，追求业务的发展和利润的最大化。
项目内部风控管理制度
项目内部风控管理制度一、总则为了规范公司内部风控管理行为，保障公司财产安全和经营持续稳定发展，制定本制度。
二、风险管理目标1. 确立公司风险管理的基本理念，即风险的可控性、风险的有效管理为公司经营成功的基础；2. 确保公司各项风险得到有效的评估、控制和监测，使公司各项业务可以持续、稳定地发展；3. 保护公司的资产和利益，保障公司各项业务的正常运作和发展；4. 促进公司整体风险管理意识的提高，使公司整体风险管理水平得到不断提升。
三、风险管理责任1. 公司董事会对公司风险管理工作全面负责，对公司风险管理政策进行审核和确认；2. 公司管理层要对公司风险管理工作进行组织、协调和监督，确保风险管理工作的高效进行；3. 公司各部门要按照公司风险管理政策和制度，开展风险管理工作；4. 公司全体员工要自觉履行风险管理职责，积极参与公司风险管理工作。
四、内部控制机制1. 公司要建立完善的内部控制机制，包括财务内部控制、合规风控、信息系统内部控制、业务流程内部控制等方面的内部控制措施；2. 公司要建立和完善内部控制流程，规范公司各项业务活动，提升公司的整体风险管理水平；3. 公司要建立定期评估内部控制机制的制度，及时发现和解决内控制度中存在的问题，确保内部控制机制的有效运作。
五、风险管理工作流程1. 公司要建立风险管理工作流程，包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险应对等流程，并根据公司实际情况不断完善；2. 公司要建立风险管理工作的责任制度和流程制度，明确各部门的风险管理职责和工作流程，按照公司的风险管理政策和制度，组织开展风险管理工作；3. 公司要建立风险管理工作的监督和评估机制，定期对公司风险管理工作进行自查和评估，发现和解决存在的问题。
六、风险管理信息报告1. 公司要建立风险管理信息采集和报告制度，明确风险信息的采集标准、报告要求和报告程序，确保风险信息的及时、准确和完整的报告；2. 公司要建立风险管理信息的审核和确认程序，对风险信息进行审核和确认，及时传达到相关部门，做出相应的风险应对措施；3. 公司要建立风险管理信息的归档和备份制度，对风险管理信息进行归档和备份，确保风险管理信息的安全和可靠。
保监发〔2015〕85号《资产支持计划业务管理暂行办法》
保监发〔2015〕85号《资产支持计划业务管理暂行办法》各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司：为促进资产支持计划业务创新，规范管理行为，加强风险控制，维护投资者合法权益，我会制定了《资产支持计划业务管理暂行办法》。
现印发给你们，请遵照执行。
中国保监会2015年8月25日资产支持计划业务管理暂行办法第一章总则第一条为加强资产支持计划业务管理，支持资产证券化业务发展，维护保险资金运用安全，根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国信托法》、《保险资金运用管理暂行办法》和其他相关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称资产支持计划（以下简称支持计划）业务，是指保险资产管理公司等专业管理机构作为受托人设立支持计划，以基础资产产生的现金流为偿付支持，面向保险机构等合格投资者发行受益凭证的业务活动。
支持计划业务应当建立托管机制。
第三条支持计划作为特殊目的载体，其资产独立于基础资产原始权益人、受托人、托管人及其他为支持计划提供服务的机构（以下简称其他服务机构）的固有财产。
原始权益人、受托人、托管人及其他服务机构因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，支持计划资产不纳入清算范围。
第四条受托人因管理、运用或者处置支持计划资产取得的财产和收益，应当归入支持计划资产；因处理支持计划事务所支出的费用、对第三人所负债务，以支持计划资产承担。
受托人管理、运用和处分支持计划资产所产生的债权，不得与原始权益人、受托人、托管人及其他服务机构的固有财产产生的债务相抵销。
受托人管理、运用和处分不同支持计划资产所产生的债权债务，不得相互抵销。
第五条保险机构投资支持计划受益凭证，应当遵循稳健、安全性原则，加强资产负债匹配。
受托人、托管人及其他服务机构应当遵守相关法律法规、本办法的规定及支持计划的约定，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，切实维护受益凭证持有人的合法利益。
第六条中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监会)负责制定支持计划业务监管规则，依法对支持计划业务进行监管。
总资产管理制度
总资产管理制度一、总则为规范公司总资产的管理，保障公司整体资产的安全和有效利用，提高资产的流动性和效益，制定本制度。
二、总资产管理范围1、本制度所称总资产是指公司所有的经营资产、投资资产及其他资产的总和。
2、总资产管理范围包括公司的固定资产、流动资产、投资资产、应收账款等所有资产，同时包括股权、无形资产等各种形式的资产。
三、总资产管理目标1、提高资产的使用效率，确保资产的实现价值最大化。
2、规避资产管理相关风险，保障资产的安全和有效利用。
3、降低公司的运营成本，提高资产的流动性和盈利能力。
四、总资产管理原则1、依法合规：公司总资产管理必须遵守相关国家法律法规，健全有效的内部管理制度和规章制度，保障资产的合法合规。
2、统一规划：公司总资产管理需要统一规划，根据公司的整体发展战略和发展规划，合理分析资产状况，进行科学的资源配置和整合。
3、风险控制：公司总资产管理要重视风险控制，建立风险评估标准和容忍度，加强资产的监控和预警，及时采取有效措施化解风险。
4、效益导向：公司总资产管理需要以效益为导向，优化资产配置，提高资产的使用效率，实现资产的最大化价值。
5、科学管理：公司总资产管理需要科学管理，建立完善的资产管理体系和运作机制，加强资产数据的管理和分析，确保资产管理的科学性和有效性。
五、总资产管理职责1、董事会：负责确定公司总资产管理方针政策，审查和批准公司总资产管理的规划，重大资产增减变动和重要资产处置事项。
2、总经理：负责落实董事会关于总资产管理的决议，组织实施公司总资产管理工作，对公司总资产管理负总责。
3、财务部：负责组织编制公司总资产管理规划，制定总资产管理办法和规章制度，对公司的总资产进行全面、系统的管理。
4、资产管理部门：负责公司总资产的日常管理工作，定期对公司总资产进行清查和检查，制定并实施资产管理计划和项目，确保资产的安全和有效利用。
5、各级部门：各级部门要按照董事会和总经理的要求，认真负责的落实公司总资产管理的各项规定和制度。
建筑公司风控管理制度
第一章总则第一条为加强公司风险防控，确保公司资产安全，提高经济效益，根据国家相关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有业务领域，包括但不限于工程承揽、项目管理、财务资金、合同管理、人力资源等方面。
第三条风险防控工作遵循以下原则：1. 预防为主，防治结合；2. 综合管理，责任到人；3. 依法合规，科学合理；4. 动态监控，持续改进。
第二章组织架构与职责第四条公司成立风险防控委员会，负责公司风险防控工作的统筹规划、组织协调和监督考核。
第五条风险防控委员会下设办公室，负责具体实施风险防控工作，其主要职责包括：1. 制定风险防控管理制度和措施；2. 组织开展风险评估和排查；3. 监督检查风险防控措施落实；4. 协调解决风险防控工作中的问题；5. 跟踪分析风险防控效果，提出改进建议。
第六条各部门、各项目应根据自身实际情况，设立风险防控小组，负责本部门、本项目的风险防控工作。
第三章风险识别与评估第七条公司应建立健全风险识别和评估体系，定期对各类风险进行识别、评估和分级。
第八条风险识别应包括但不限于以下方面：1. 法律法规风险；2. 市场风险；3. 信用风险；4. 财务风险；5. 技术风险；6. 人力资源风险；7. 管理风险。
第九条风险评估应采用定量与定性相结合的方法，对风险发生的可能性和影响程度进行综合评估。
第四章风险控制与应对第十条根据风险评估结果，公司应制定相应的风险控制措施，包括但不限于以下方面：1. 建立健全各项规章制度，规范公司经营管理；2. 加强合同管理，防范合同风险；3. 严格执行财务制度，加强资金管理；4. 加强人力资源配置，提高员工素质；5. 采取技术措施，确保工程质量；6. 加强与合作伙伴的信用管理。
第十一条针对不同风险，公司应制定相应的应对策略，包括风险规避、风险转移、风险减轻和风险自留等。
第五章监督与考核第十二条公司应定期对风险防控工作进行监督检查，确保各项措施落实到位。
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指标分类
指标
项目要素
风险控制标准
备注
是否符合标准
必备指标
合作银行
五大国有银行、全国股份制银行、上市银行
合作银行为非必备指标所列银行时，融资方或担保责任方需为省级、地市级以上国资公司直接控股企业、上市民营企业或主体评级AA级及以上企业
交易结构与交易目的
交易结构清晰、简洁；交易目的清晰可查，不存在明显的违法违规特征
融资方信用程度不满足条件的，需要合作银行为五大国有银行、全国股份制银行、上市银行
增信措施
担保：融资方大股东或第三方提供不可撤消连带责任担保
合作银行和融资方信用程度两指标均符合时，可无增信措施；但民营企业必须有增信措施；各种增信措施需综合评判
抵质押：经公证的土地、房产、股权质押或抵押，抵质押率（融资金额及利息/抵质押品评估价格）小于40%
委托方为五大国有银行、全国股份制银行、上市银行时方可考虑
投资期限
信贷资产类项目投资期限超过2年，股权或收益权转让类项目期限超过3年
委托方为五大国有银行、全国股份制银行、上市银行时方可考虑，但信贷资产类项目投资期限最长不超过3年，股权或收益权转让类项目期限最长不超过5年
2、定向资产管理计划要素表
名称
委托人
管理费率
托管人
托管费率
托管利率
其他利率
3、投资合同（我司投资需签署合同）要素表
名称
受托人
受托人报酬
保管人
保管费
融资人成本
其他费率
4、项目进展及联系人信息
项目上报时间
拟交易时间
营业部联系人
电话
邮件
定向委托人联系人
电话
邮件
部门及职务
投资对手方联系人
电话
邮件
部门及职务集整理，只为你的需要
合作信托公司（信托方主导业务时适用）
公司总资产或净资产规模行业排名20以内（2011年末数据为总资产规模超过32亿元或净资产规模超过25亿元），且杠杆率（管理资产规模/公司净资产）低于行业中位数（26倍）；或者与我公司股东存在关联关系、与我公司存在战略合作关系；或者控股股东为央企、省级国资管理中心
优先指标
资金运用
资金投向为同业存款、交易所或银行间市场固定收益证券、债券分销、银行协议存款转存
资金投向到该类资产时，其他风控标准可适当放宽
风险揭示确认
委托方书面确认接受我公司关于具体投资标的的风险揭示书
回避指标
所属行业（融资类项目）
所属行业不符合国家产业政策，国家抑制行业、整体亏损行业；房地产行业（不含保障房和商业地产），地方政府融资平台企业
原则上，交易链条中的当事主体（从实际出资主体到资金实际使用主体，含我公司）不超过4家
资金来源
委托方资金来源清晰，合法合规
投资后果承担约定
单一委托方有清晰的、无歧义的无条件承担全部投资后果的约定，或合作银行清晰约定项目投资可顺利收回的责任
融资方信用程度（融资类项目）
融资方或其承担不可撤消担保责任方为省级或地市级以上国资公司直接控股企业、上市民营企业或主体评级不低于AA级的公司