清产核资提供资料清单

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清产核资资料清单(精华)

资料清单一、基本资料1、验资报告，最经一期年检过的营业执照，最新的工商信息单，组织机构代码证、公司章程、最近一年及最近一期的审计报告。

2、公司投资的子公司的营业执照最新的工商信息单，验资报告，截止到2012年12月30日的资产负债表，投资协议等。

3、内部控制制度。

4、公司税务登记证，所享受的税收优惠政策及批准文件。

（如有）5、行业特许经营许可证（如有），贷款证。

6、土地使用权证、房产证、车辆行驶证及其他权利证书。

二、财务报表及有关资料7、2012年12月30日的的资产负债表。

8、本次清产核资所需要的总账，各明细分类账，备查账及会计凭证。

三、报表项目有关资料9、2012年12月30日银行对账单，银行存款余额调节表。

银行定期存款单。

10、股票、债权、基金、期货等证券账户的开户资料及对账单、资金及交易流水单。

外部单位代为保管的有价证券的保管合同等。

11、尚未结算的大额预付账款相关合同协议。

12、提供最经日期的存货盘点明细表、存货盘点报告。

13、可供出售金融资产提供有关的合同、协议相关文件。

14、提供最近日期的固定资产盘点明细表、盘点报告。

其中：（1）如有融资租入固定资产，请分开列出；（2）如有租出的固定资产，请分开列出；（3）如有被抵押固定资产，请分开列出；（4）如有盘亏盘盈固定资产，请分开列出。

15、在建工程提供重大建设项目的工程相关资料。

16、账外资产、资产损失的相关证明文件。

17、提供长短期借款合同以及相应的保证、抵押、质押等担保合同。

18、提供尚未结算的大额预收账款的相关合同、协议等文件。

19、不需要支付应付款项的相关证明文件。

20、提供尚未支付完毕的大额长期应付款发生的相关合同、协议等资料。

21、提供专项应付款有关拨款文件。

22、如有正在进行或正在筹划中的法律诉讼、请提供有关资料、所赔偿（牵涉）的金额。

23、对外担保、未决仲裁等或有事项，公司需说明项目的性质、金额及对公司财务状况的影响。

如无，应提供声明。

资料清单模板-清产核资资料清单

清产核资专项审计所需资料清单请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料，此资料清单是我们需要的一般清单，在现场审核时尚需根据具体发现的问题，公司也应准备进一步提供资料。

1 一般资料1.1 国有资产监督管理机构同意立项的批复（如有）1.2 企业清产核资方案（包括清产核资工作人员名单及联系方式）1.3 企业清产核资报表（包括报表封面、清产核资工作情况表和损失挂帐分项明细表）1.4 企业前三年和清查基准日的会计报表1.5 距清查基准日最近一次的审计资料1.6 距清查基准日最近一个会计年度的总账及明细分类账1.7 企业组织机构图及各部门职责分工1.9 与公司内部控制制度相关的各项规章制度（如资金管理办法、资产类管理办法、明确权限分工的文件等）1.10 企业现存的影响生产经营活动和财务状况的重大合同、重大诉讼事项及其他或有事项详细说明，并提供有关资料及法律顾问或律师的意见1.11 有关企业已承担义务或承诺义务的文件或协议1.12 企业提供抵押、质押、担保等合同或协议1.13 主要客户清单及资产租赁合同1.14 场地租赁协议及合同1.15 各项保险合同如财产险、火灾险、车辆险等1.16 与有关政府主管部门包括税务局等往来文件，如税收优惠文件等1.17 企业营业执照1.18 企业章程1.19 税务登记证1.20 外汇批准证明和申请文件、海关登记证明2 货币资金2.1 货币资金—现金清查登记表和货币资金—银行存款清查登记表及货币资金损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供2.4—2.72.2 现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）2.3 清查基准日所有账户银行存款对账单及银行余额调节表、对不能收回的银行已付、企业未付的未达账项，需提供的证据比照坏账损失2.4 现金保管人对于短款的说明及相关核准文件2.5 管理责任造成的，对责任人的责任认定及赔偿情况说明2.6 涉及刑事犯罪的，提供有关司法涉案资料2.7 社会中介机构（具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所）出具的经济鉴证证明3 坏账损失3.1 应收款项（包括应收账款、其他应收款、应收票据和预付账款）清查登记表及损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供3.2—3.133.2 关于债务人的破产公告和破产清偿文件3.3 关于债务人被工商部门注销、吊销的证明3.4 关于债务人被政府部门撤消、关闭的行政决定文件3.5 公安机关出具债务人已经失踪、死亡的证明3.6 企业关于债务人遭受战争、国际政治事件及自然灾害等不可抗力因素影响造成不能收回应收款项的专项说明3.7 法院判决企业败诉的判决书或裁定书3.8 法院裁定终（中）止执行债务人的法律文书3.9 企业对逾期不能收回的单笔数额较小、不足以弥补清收成本应收款项的专项说明3.10 企业对逾期3年以上的应收款项的依法催收磋商记录及其债务人最近3年财务状况3.11 境外中介机构、我国驻外使（领）馆或商务机构提供的对境外债务人依法催收仍不能收回的有关证明3.12 企业董事会或经理（厂长）办公会审议决定的债务重组协议（二级及以下单位需有上级母公司核准文件）3.13 社会中介机构（具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所）出具的经济鉴证证明4 存货（包括工程物资）4.1 存货清查登记表及损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供 4.3—4.154.2 存货盘点表4.3 存货保管人对于盘盈和盘亏的情况说明4.4 盘盈存货的价值确定依据（包括相关入库手续、相同或相近的存货采购发票或其他依据）4.5 盘亏存货的价值确定依据4.6 企业内部有关部门对于报废、毁损的单项或批量金额较小存货出具的技术鉴定证明4.7 国家有关技术鉴定部门或具有技术鉴定资格的中介机构对报废、毁损的单项或批量金额较大存货出具的技术鉴定证明4.8 企业内部关于存货报废、毁损情况说明及审批文件4.9 报废、毁损存货残值情况说明4.10 向公安机关报告存货被盗记录及公安机关立案、破案和结案的证明材料4.11 保险公司对存货损失理赔情况说明及资料4.12 企业内部对存货损失有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件4.13 企业有关部门对存货削价、折价处理的说明，并提供原入账凭证和处理收回价值凭证4.14 企业对存货成本高留低转情况的专项说明4.15 社会中介机构（具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所）出具的经济鉴证证明5 待摊费用5.1 待摊费用清查登记表及损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供5.2—5.65.2 企业对已失去摊销意义的费用项目说明5.3 企业对清查出难以自行消化的长期待摊费用未摊销情况说明5.4 企业对清查出应提未提费用的专项说明5.5 企业对由于国家外汇汇率政策调整引起的汇兑损益挂账情况的专项说明5.6 社会中介机构（具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所）出具的经济鉴证证明6 投资6.1 对外投资清查登记表及损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供6.2—6.46.2 关于被投资单位破产公告或者破产清算的清偿文件6.3 关于被投资单位被工商部门注销、吊销的文件6.4 关于被投资单位被政府部门撤销、关闭的行政决定文件6.5 被投资企业最近3年的审计报告或停止经营3年的证明6.6 控股的长期投资，提供有关投资合同、章程、执照、简介、协议的复印件6.7 非控股的其他投资，提供公司营业执照、章程、简介、历年回报状况6.8 社会中介机构（具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所）出具的经济鉴证证明7 固定资产7.1 固定资产清查登记表（包括土地类、房屋建筑物类和机器设备等各类固定资产）及损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供7.3—7.167.2 固定资产盘点表7.3 使用保管人对固定资产盘盈情况的说明资料7.4 盘盈固定资产的价值确定依据（同类固定资产市场价格、类似资产购买合同、发票或竣工决算资料）7.5 社会中介机构对盘盈的固定资产（单项或数额较大，难以取得价值确认依据）的估价报告7.6 盘亏固定资产情况说明（单项或批量金额较大的需逐项说明）7.7 企业内部有关部门对于报废、毁损的固定资产出具的鉴定证明7.8 企业对报废、毁损单项或批量金额较大固定资产的专项说明，并提供技术鉴定机构的鉴定证明7.9 由于不可抗力原因（自然灾害、意外事故）造成的固定资产毁损、报废，需提供有关职能部门出具的鉴定报告7.10 企业固定资产报废、毁损情况说明及内部核准文件7.11 保险公司对固定资产损失理赔情况说明及资料7.12 企业内部有关责任认定或内部核准文件7.13 向公安机关报告固定资产被盗记录及公安机关立案、破案和结案的证明材料7.14 企业内部对固定资产损失有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件7.15 固定资产产权文件（土地使用证、房屋产权证、车辆行驶证等）7.16 社会中介机构（具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所）出具的经济鉴证证明8 在建工程（工程物资）8.1 在建工程（工程物资）清查登记表及损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供8.2—8.108.2 国家明令停建项目的文件8.3 规划等有关政府部门出具的工程停建、拆迁通知文件8.4 企业对报废、废弃的在建工程项目出具的鉴定意见和原因说明及核准文件8.5 对于单项金额大的在建工程报废，需提供行业专家参与出具的鉴定报告8.6 工程项目实际投入的价值确定依据8.7 有关自然灾害或意外事故的证明8.8 保险公司对在建工程损失理赔情况说明及资料8.9 企业内部对在建工程损失有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件8.10 工程物资发生损失的，需提供资料清单比照存货9 无形资产、递延资产和其他资产9.1 无形资产、递延资产和其他资产清查登记表及损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供9.2—9.59.2 技术部门对无形资产损失的鉴定资料9.3 无形资产超过法律保护期限证明的文件9.4 对外提供担保损失需提供承担连带责任资料及被担保企业无偿还能力资料9.5 抵押损失需提供抵押资产被拍卖或变卖证明、账面价值和拍卖价值相关资料10 负债10.1 各项负债清查登记表及其他资金损失挂账分项明细表10.2 短期借款、长期借款合同及利息支付情况10.3 应付票据的利息率及支付情况10.4 应付账款、预收账款、其他应付款的形成原因10.5 预提费用的计提依据、长期未转销的原因及是否实际负担的预提费用项目10.6 应交税金、其他应交款的具体内容、长期未交款项的原因、税费政策10.7 应付工资、应付福利费的具体内容及政策10.8 与应付利润有关的决议、合同、协议复印件，说明长期未付利润的原因11 所有者权益11.1 所有者权益清查登记表11.2 与实收资本、资本公积形成相关的协议、合同及验资证明11.3 企业经营性、政策性及潜亏挂账情况书面说明及政策依据天职国际会计师事务所XX项目外勤主管： 20XX年XX月XX日。

清产核资提供资料清单

2 资产清查损溢认定表
附件（包括：单位同意《资产损溢》的决议或会议纪要；按统一规定索引号 3 （单位性质、预算编码、会计科目编码、证据序列号编码）编制的资产损溢
证据材料（包括外部证据、内部证据、单位对证据说明）
4 《资产清查工作报告》，格式见财资[2016]1号文：附2
（三）产权资政事业单位资产清查提供资料
序号
内容
（一）清查表 1 2016年资产清查系统《清查明细表》、《清查报表》、《清查汇总表》；
2 国有资产信息管理系统的资产明细表；
3
财务账套资产负债表（决算）、应收应付往来明细表、科目余额表（一级至末级）。
是（否）
（二）损溢、资金挂账表及附件。
1 行政事业单位国有资产核实申请表（表1、表2）
4 以融资租赁形式取得资产的明细表及融资租赁合同；
5
政府（或上级主管部门）以融资租赁形式取得资产调拨给本单位使用的明细表
6 临时租用固定资产明细表及合同；
7 出租、出借固定资产明细表及合同；
（五）单位基本资料
1 上级编委下达的编制文件、编制登记情况；
2 单位法人证书复印件；
单位基本情况。包括：（1）单位成立时间；（2）单位性质；（3）单位法 3 人；（4）单位人员构成情况（包括：核定编制人数；行政编制人数；事业编
1 （1）土地使用权证；（2）房屋所有权证；（3）汽车行驶证；
2
权属不一致的说明原因，（1）有车改情况的特别说明；（2）上级调拨的固定资产及调拨给下级的固定资产列出明细表并注明权属情况）。
（四）其他资料。
1 库存现金盘点表（后附有格式）；
2 2015年12月31日银行对账单（所有帐户）；

2资产清查工作需单位提供资料清单说明

资产清查工作需单位提供资料清单的说明一、单位提供的资料1、《资产清查业务约定书》，一式两份，双方各执一份。

2、事业单位法人登记证书复印件一份，加盖公章。

3、组织机构代码证复印件一份，加盖公章。

4、2013年12月份银行对账单复印件一份，加盖公章。

5、2013年12月31日单位资产负债表一份，加盖公章。

6、土地、房屋、车辆资产：（1）有证且入账的资产：提供产权证明（或行车证）复印件一份，加盖公章。

（2）有证且未入账的资产：提供产权证明（或行车证）复印件一份，并写一份情况说明，加盖公章。

（3）无证且入账的资产：单位提供相关证明文件（如批准文件、买卖合同等），若什么资料都没有的需要单位写一份情况说明，并加盖公章。

（4）无证且未入账的资产：需要单位写一份情况说明，并加盖公章。

7、若存在对外投资的，需复印对外投资协议或批准文件。

8、若资产存在抵押、质押、保证等情况的，需提供相关合同。

9、若资产用于出租的，需提供租赁合同。

10、若资产用于出借的，需提供借用协议，若无协议，需写一份情况说明，并加盖单位公章。

11、若资产出现盘亏、报废、毁损、拍卖、盘盈等情况，需单位写相应的情况说明，并加盖单位公章。

二、填写电子表格（共35张表）（一）产权登记基准日期：二〇一三年十二月三十一日（二）填写的表格共35张表，填写完成后，打印并加盖单位公章。

（三）某科目余额为0的，明细表不能空白，需填列0或者划斜线，亦需打印并加盖单位公章。

（四）明细表账面合计数需与资产负债表账面数相符，调整数是指单位因会计差错或盘盈、盘亏、报废、毁损等需调整增加或减少账面数，清查数是账面数加或减调整数后的数据。

若涉及有调整的项目需提供调整依据。

（五）“固定资产明细表”共11张表，其中“**名称”、“**年月”或者“**日期”、“使用部门”、“计量单位”、“数量”、“账面数”、“使用状况”等表列为必填列，其他表列的内容需要根据情况尽可能的提供详细的资产资料。

资产清查审计资料清单

资产清查审计资料清单(总2页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--资产清查审计资料清单一、基础资料1、单位基本情况简介2、事业单位法人证书、组织机构代码证、税务登记证3、资产清查承诺函4、房屋所有权证、土地使用权证、车辆行驶证复印件（房屋如为租赁请提供租赁合同）5、单位资产管理制度6、2015年度预决算审计报告7、资产清查自查报告8、申报清查损溢的相关证明材料（包括单位内部技术鉴定小组或内部专业技术部门的鉴定文件及资料；因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明）9、主管部门关于进行资产清查工作的通知10、资产权属不一致的说明（电子、纸质版）二、财务资料1、2015年明细账、科目余额表2、2015年度决算报表3、资产清查报表4、资产清查汇总表5、资产清查明细表6、现金清查明细表与现金盘点表7、银行存款清查明细表、对账单和余额调节表及询证函8、暂付暂存款清查明细表及大额往来客户对账联系人、通讯地址、联系电话9、往来明细账(以收付款对象为明细，按账龄划分)、长年挂账往来情况说明——分明细10、存货盘点表11、投资协议、现行章程、被投单位清查时点报表、审计报告、投资资金或资产转移凭证和附件12、固定资产盘点表———按固定资产类型分，须有名称、数量、型号、价值、存放地点、使用人（电子版及纸质版）13、在建工程立项批复、工程预算、施工合同、项目执行情况表、监理报告（如有）14、短期借款协议及长期借款合同15、出租出借资产情况，包括：批复文件、合同协议等（电子、纸质版）16、担保情况，包括：批复文件、合同、诉讼等（纸质版或复印件）17、与审计相关的其他资料2。

企业清算提供资料清单

事务提供企业盖章
复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件原件原件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件复印件
格式由事务所提供
ห้องสมุดไป่ตู้
清算期总帐、明细帐、日记帐全部记账凭证清算期增加的主要资产的发票、收据单发票购买卡贷款卡信息清算期间纳税申报表及分税种入库表、税单清算期间地税各税缴纳汇总、明细表清算期间所得税申报表清算期间增值税申报表清算期间地税个人所得税申报明细查询清算期间各月社保对帐单库存现金证明、存货、固定资产期末盘点表产权证、车辆行驶证在建项目各项许可证对外投资合同、营业执照、验资报告经济纠纷、诉讼、对外担保材料企业询证函清算期截止日的外币、人民币对帐单企业基本情况表清算期间前的审计报告和税审报告企业验资报告
其他应提供的资料
复印件复印件
注：所有复印件请盖提供单位公章
企业清算提供资料清单
索引号1-2
序号资料名称一、企业所得税汇算清缴审核需提供的资料 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 业务约定书及管理当局声明书公司财产可变现价值清单及确定办法债权登记清册、财产清单单位设立时的合同、协议、章程及营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告复印件单位现在执行的相关行业会计制度单位内部管理制度及相关的内控制度税务登记证复印件享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件清算期间资产负债表、利润表公司财产、债权、债务清算结果报告书报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件重要经营合同、协议或股东会纪要、董事会纪要复印件单位关联企业名单份页备注

清产核资审计资料清单

清产核资审计资料清单企业进行清产核资专项财务审计时，需要提供以下资料清单：一、基本信息1.公司设立的政府批文、合同、协议、章程等相关文件2.营业执照、税务登记证3.设立及其历次股本变更的验资报告、管理层声明书4.公司简介5.公司内部控制制度6.公司的内部组织机构图、财务制度、工资制度7.工商局出具的最新工商登记信息表（完整版）8.企业及其下属公司清产核资范围及确定依据；二、公司经营资料9.公司经营流程图10.所有客户的信息，包括名称、地址、联系人及联系信息、客户经理、年销售额、对账与结算方法、经营销售政策11.重要的经济合同，包括购销合同、劳务合同、承包经营、租赁经营、长期代理服务合同等12.公司报告期内与财务有关的请示、汇报文件，以及相关的核准、批复文件，财务决算备案13.其他重要服务与产品相关信息三、财务清查资料14.财务管理方法，如各类资产盘点政策与方法、废弃存货的确认方法、债权债务对账方法、货币资金对账方法、货币资金支出授权政策等15.会计核算原则、政策与会计估计，如固定资产标准、年限、折旧、存货入库与发出计价方法、各类资产计提准备政策、收入确认政策、收入截止分期政策、各类投资核算方法等16.近年度审计报告17.近年度清产核资报告18.清产核资基准日企业清产核资报表及附表19.清产核资基准日所有台帐、会计凭证、账簿、报表资料（提供电子版资料，纸质备查）20.清产核资基准日往来款账龄分析明细表，包括分1年以内、1年到2年、2年到3年、3年以上，以及坏账损失处理的相关决议21.清产核资基准日固定资产明细表，包括类别、购置时间、历史成本、已提折旧、使用情况、存放地点、提取减值准备情况22.清产核资基准日存货明细表，包括品种、账面成本、跌价准备23.2011年清产核资基准日存货进销存报表以及与收发有关的原始单证24.2011年清产核资基准日客户销售收入汇总表，包括客户名称或类别、销售金额25.2011年清产核资基准日供应商采购汇总表，包括商品类别、采购金额26.2011年清产核资基准日向关联方采购和销售交易一览表，包括时间、数量、单价、金额，以及相关支持性文件（如合同等）。

清产核资所需资料清单

清产核资所需资料清单第一篇：清产核资所需资料清单清产核资所需资料清单1、有关部门批准企业改制相关文件，企业成立清产核资领导小组及办公等文件；2、企业基本情况：（1）管理当局声明书（2）营业执照正、副本复印件，国有资产产权登记证，机构代码证及其他有关成立批准文件，国、地税税务登记证复印件；（3）公司章程、协议、验资报告（历次的）；（4）经营管理合同（比如承包经营合同等）；（5）最近3年会计报表，年月日的资产负债表、年月至年月的利润及利润分配表，中介机构出具的各项审计报告。

3、内部管理制度（包括实物资产管理、财务管理、内部控制制度等）；4、资产清查资料：（1）清产核资基准日银行对账单、调节表；（2）存货、固定资产等实物资产盘点表；（2）资产所有权证明（包括房产证、土地使用权证、汽车行驶证、大型设备的发票等）；（3）往来账询证函、回函以及历年与对方核对的结果资料；（4）各项短、长期投资协议，合同及主管部门的批准文件，被投资单位经审计的会计报表；（6）借款合同或协议及欠息通知单；（7）所有涉及法律方面的文件资料等。

5、各项资产损失、资金挂帐等不良资产，按国家清产核资政策规定应予核销的，按相关规定要求搜集、补充、完善的证据和资料（含单位专项说明、对损失人的责任认定及赔偿情况说明和相关管理层的批准文件、业务发生时的原始单据、各种外部证据等）；6、各项负债列入潜盈项目的相关依据；7、被审计单位清产核资工作报告8、清产核资报表（纸质及电子文档）以及相关材料9、单独装订成册的损失证据10、重大的未决经济纠纷案件，其预计损失情况说明；11、提供担保或抵押等或有负债事项的相关资料及说明；12、与本次清产核资相关的、有可能对注册会计师做出专业判断产生重要影响的其它相关资料。

1第二篇：清产核资所需资料企业清产核资专项财务审计应提供资料清单为了保证审计机构执行清产核资专项财务审计的工作效率，企业应及时向审计机构提供如下（但不限于）资料：1.企业及其下属子公司（包括各级子公司）、分支机构（包括所有独立核算单位）总体框架结构示意图，并说明清产核资范围及确定依据。

清产核资审计资料清单

清产核资审计——所需资料清单
说明：
为便于我们尽快了解贵公司的基本情况，请按以下清单协助提供有关资料。

该资料清单所提的资料为初步资料，随着项目的推进，我方项目组会根据贵公司实际状况提出进一步的资料需求，届时我们会及时更新资料清单。

资料若有电子版，请尽量以电子版的方式提供，纸质版资料我们到现场后会根据实际需要提出复印要求。

我们承诺对所收集的资料保密，感谢贵公司的合作与支持！对于资料清单中的任何问题，可以直接电话沟通。

联系人：经理
联系电话：
XX会计师事务所
20 年月日
资料类型序
号
资料目录说明
具备
(√)
账务类资1 会计报表及附注前三年审计报告\所得税汇算清缴报告□
2 全部账目含应收款、应付款账龄、对账资料；□。

清产核资企业需提供的资料清单

清产核资企业需提供的资料清单一、管理类（外部）1、企业法人营业执照；2、组织机构代码证；3、税务登记证（国税、地税）；4、最近一期验资报告；5、最近一期评估报告；6、2004年度审计报告7、房屋、土地、车辆等资产的权属证明；8、所有的合同、协议（包括购销合同、借款合同、建造合同、投资合同、租赁合同等）；9、有关发放财政补贴的文件复印件；10、税务局有关减免税的批文。

二、管理类（内部）1、企业章程、协议；2、财务会计机构及工作人员分工情况；3、组织机构框架图、公司关联关系图、公司工艺流程图；4、企业内部控制制度；5、企业内部财务制度；6、企业董事会、股东会会议纪要或决议；7、企业董事名单；8、企业一般情况调查表（附表）。

三、财务类1、201* 年月会计报表（包括纳税申报表）；2、201* 年总账、明细账、日记账、备查帐等相关账簿；3、201* 年所有记账凭证；4、银行对账单、银行存款未达账项调整表；5、协助发放银行询证函（样本另行提供）；6、协助寄发应收账款等询证函（样本另行提供）；7、坏账准备计提或确认坏账的政策；8、存货盘点表；9、股票投资权属证明复印件(如股权证\托管证\交割单等)；10、债券投资复印件或其他可证明企业拥有所申报的债券产权的文件资料；11、其他投资的有关文件等资料；12、对非控股股权投资，应提供投资协议,被投资企业概况(内容包括经营现状、财务状况等)、营业执照复印件、经审计的财务报表(至少包括：资产负债表、损益表)、公司章程（包括补充修改部分）及相关验资报告；13、累计折旧明细表；14、固定资产盘点表；15、成本、费用类科目2005年1-11月累计明细表。

四、需要提供的其他相关资料1、“涉诉”的事项应提供法院判决书等有关法律文件；2、或有损失、期后事项的相关资料；3、如有会计政策变更，提供变更文件；4、其他相关资料。

资产清理审计所需资料清单 -

资产清理审计资料清单(一)公司基本情况（成立时间、公司性质、主管部门、现有在职职工人数及退离休职工人数、公司地址、占地面积、主要经营活动、亏损状态持续时间、目前经营状况等）、营业执照、税务登记证、公司代码证、验资报告、公司章程。

(二)公司清理立项批文（董事会或股东大会、上级批文）。

(三)公司清理方案及实施情况，包括成立清理小组的情况，资产分配方案，清理期的财产变现情况。

(四)公司对债权债务清理偿付的方案。

(五)公司年月会计报表及财产清册。

(六)资产抵押情况说明、对外提担保情况说明、法律诉讼情况说明。

(七)清理截止日的需提供以下财务资料：1、科目末级的科目余额表2、所有末级科目的明细账3、近三个年度会计报表4、其他相关项目资料1)所有银行的银行存款对账单、余额询证函、银行账户销户资料；2)现金盘点表（会计及出纳要签字）；3)应收账款、预付账款、其他应收款明细表（包括款项性质、账龄分析、收回的可能性等内容）、应收款项的询证函；4)存货的盘点表（包括存货质量状况、处理变现等情况）；5)固定资产盘点表（包括固定资产状况、处理变现等情况）（盘点表上要有盘点日期、盘点人、监盘人等相关人员的签字）、相关资产的产权证（车辆行驶证、房产证、土地使用证等）；6)长期投资明细表及被投资单位会计报表；7)无形资产（形成时间、原值、摊销情况、相关权证如专利证书）；8)在建工程等明细表；9)长短期借款明细表、借款合同、本息余额银行询证函；10)应付账款、其他应付款、预收账款明细表；11)应交税金、应付职工薪酬等负债科目明细表；12)股东会或清理小组关于资产及往来处置的决议；13)职工名册及及安置方案。

14)审计人员将根据现场情况和审计需要，要求进一步提供资料。

清产核资申报材料有哪些

清产核资是清查财产、核定资金的简称。

对企业的资产进行全面的清查和盘点，并核定企业为完成预定产销任务所需的资金量。

通过清产核资，可以摸清企业家底，挖掘企业内部资金潜力，总结和改进财务管理，正确预计企业的资金需用量，合理地组织财务活动。

清产核资是在企业厂长的领导下，组织技术、生产、供销、财务等专业人。

清产核资是指国有资产监督管理机构根据国家专项工作要求或者企业特定经济行为需要，按照规定的工作程序、方法和政策，组织企业进行账务清理、财产清查，并依法认定企业的各项资产损益，从而真实反映企业的资产价值和重新核定企业国有资本金的活动。

企业清产核资的目的是真实反映企业的资产及财务状况，为科学评价国有资产保值增值提供依据。

清产核资是企业国有产权转让的一个重要步骤，对此有明确规定是企业国有产权转让事项经批准或者决定后，转让方应当组织转让标的企业按照有关规定开展清产核资，根据清产核资结果编制资产负债表和资产移交清册，并委托会计师事务所实施全面审计。

《中华人民共和国企业国有资产法》第四十二条企业改制应当按照规定进行清产核资、财务审计、资产评估，准确界定和核实资产，客观、公正地确定资产的价值。

企业改制涉及以企业的实物、知识产权、土地使用权等非货币财产折算为国有资本出资或者股份的，应当按照规定对折价财产进行评估，以评估确认价格作为确定国有资本出资额或者股份数额的依据。

不得将财产低价折股或者有其他损害出资人权益的行为。

清产核资申报材料有：1、清产核资工作报告，主要反映本企业的清产核资工作基本情况，包括企业清产核资的工作基准日、范围、内容、结果，以及基准日资产及财务状况；2、按规定表式和软件填报的清产核资报表及相关材料；3、需申报处理的资产损溢和资金挂账等情况，相关材料应当单独汇编成册，并附有关原始凭证资料和具有法律效力的证明材料；4、子企业是股份制企业的，还应当附送经该企业董事会或者股东会同意对清产核资损溢进行处理的书面证明材料；5、社会中介机构根据企业清产核资的结果，出具经注册会计师签字的清产核资专项财务审计报告并编制清产核资后的企业会计报表；6、其他需提供的备查材料。

办理资产清查结果核实需要提供资料 (1)

办理资产清查结果核实需要提供资料：1、单位资产清查结果核实工作报告（按本通知后面所附报告模版撰写，以红头文件形式上报，加盖行政公章，一式两份；二级单位无红头文件的，以普通报告形式撰写）；2、资产损益、资金挂账核实申请表（由系统自动生成，加盖行政公章，一式两份）；3、从资产管理系统中打印的资产清查报表（加盖行政公章，一式两份）；4、社会中介机构出具的资产清查专项审计报告（到会计师事务所领取）；5、社会中介机构出具的资产损益鉴证报告、附件（到会计师事务所领取。

没有损溢和资金挂账的在审计报告中反映的，此项可以不提供）等相关具有法律效力的证据材料；6、证据资料（加盖行政公章，一式两份）：盘盈的无形资产（主要是未入账的土地使用权）要提供土地使用证复印件或上级批复文件；无土地使用证或上级批复文件的，要提供所使用土地的照片（手机拍摄、电脑打印即可）。

盘盈的固定资产，要提供该固定资产的照片（手机拍摄、电脑打印即可）。

需核销的流动资产（应收、应付等），要提供该项流动资产形成时的原始单据复印件，以证明其发生时间和内容，因债务人、债权人死亡形成的，要提供死亡证明或户口注销证明复印件；因单位破产、关闭形成的，要提供破产、关闭的相关文件复印件。

盘亏、损毁的固定资产，如有实物请附上照片。

以上各项确无相关文件和证明资料的，要写出详细说明，并经单位法人签字、加盖行政公章上报。

7、要抓紧时间提前搜集、整理证据资料。

若不能提供相关证据资料及有效说明，将会影响批复。

8、上报时间：2016年12月10日前上报地点：国资局资产股附件：单位申请办理资产清查核实工作报告参考模板（对应项目中本单位有几项填几项，没有的可删除不填）关于办理资产清查核实有关事项的报告县资产办：根据全县关于行政事业单位资产清查、核实工作的统一安排部署，按照《方城县2016年行政事业单位国有资产清查实施方案》规定的清查内容和步骤，由县财政局委托的南阳裕信达会计师事务所对我单位截至2015年12月31日的资产、负债等情况进行了清查和核实。

清产核资审计对方所需提供

清产核资工作所需的资料
XX单位应在审计组开展审计工作前准备好如下资料：
1、清产核资XX单位基本情况、组织机构及人员配备，财务机构及人员分工；
2、2015年1月至清产核资基准日编制的会计帐簿、凭证、会计报表及其附注，其中包括：各项实物资产盘点表、资产所有权证书、银行对账单及询证函、往来账账龄分析以及历年与对方核对的结果、借款合同或协议等；
3、2012年至2014年XX单位发生的所有往来明细账。

（包括但不限于：应收款项明细账、应付款项明细账、预收款项明细账、预付款项明细账、其他应收款项明细账、其他应付款项明细账）
4、XX单位清产核资自查中，按本方案要求搜集、补充、完善并分类装订成册的各项资产损失证据和资料；
5、确认无法收回的超过三年以上的应收医疗款的相关证据；
6、药品及库存物资盘点表及盘盈、盘亏、毁损清单；
7、固定资产盘点表及盘盈、盘亏、毁损清单；
8、应确认的资产、负债清单及相关依据；
9、重大的未决经济纠纷案件，其预计损失情况；
10、或有负债事项的相关资料及说明；
11、XX单位设计的内部控制制度及其执行情况报告；
12、与上述审计相关的、有可能对注册会计师做出专业判断产生重要影响的其它相关资料。

资产评估需要提供的资料清单

资产评估需要提供的资料清单：
（1）与评估目的相关的企业申请报告、主管部门的批复；
（2）企业进行资产评估及清产核资工作的结果报告或情况说明；
（3）资产评估立项申请表及国有资产管理部门的备案手续；
（4）委托单位的营业执照复印件及企业概况；
（5）基准日委托单位的资产负债表及损益表；
（6）委托单位对资产评估工作的承诺函；
（7）现金盘点表、基准日银行存款各帐户余额对帐单及调节表
（8）呆坏帐、死帐形成原因及损失金额的情况说明及证明材料
（9）大额应收（付）、预付（收）款项、银行借款询证函
（10）存货盘点表，盘盈（亏）、报废、毁损、霉变材料以及积压、滞销产品清单（应包含品名、数量、
金额等）及报批手续（复印件）
（11）产品或商品现行的销售价目表；
（12）行车证、房产证、土地使用证；
（13）企业对外股权投资协议、债券投资证明或委托保管协议；
（14）自建建筑物施工图纸及预算变更签证资料；
（15）进口设备订购合同、报关手续及发票复印件；
（16）资产清查评估明细表及汇总表；
（17）法律诉讼判决书（或裁定书）、未决诉讼的起诉书或情况说明；
（18）银行贷款合同、财产抵押或者对外担保合同；
（19）与债权单位的债务和解协议、债权单位的债务豁免证明；。

资产清查资料清单(适用于公司)

行政事业性单位资产清查资料清单（适用于公司）一、基本资料1、单位营业执照、组织机构代码证、税务登记证；（复印件）2、公司组织机构图、公司人员花名册（含姓名、部门、职位、年龄、学历等）（复印件）；3、公司成立的主管机构批复文件、投资协议、公司章程（复印件）；4、单位的财务制度、固定资产管理制度等内控制度；（复印件）5、单位固定资产的产权证明，如房屋产权证、车辆行驶证（原件备查，复印件带走)；6、单位无形资产的产权证明，如土地使用证、专利证书、其他无形资产的购买协议（原件备查，复印件带走）;二、财务资料1、截止2015年12月31日的财务报表（包含资产负债表、利润表、现金流量表）；2、总账，各明细分类账，备查账及会计凭证（现场查阅)；3、近三个会计年度的财务审计报告、财税检查报告、其他专项审计报告、评估报告（现场查阅）；4、2015年12月31日各存款户银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单(原件备查，复印件带走）；5、2015年12月31日各往来对账单复印件(如有）；6、2015年12月31日存货台账、房屋销售业务台账、在建工程台账、工程物资台账（电子版）；7、2015年12月31日固定资产、无形资产台账(含资产名称、购买自建日期、原值、折旧（摊销）年限、残值率等；（电子版或纸质版）8、销售业务合同、业务档案资料(现场查阅）；9、对外投资的出资协议书，被投资单位的公司章程、验资报告、出资证明书、上年度业经审计的会计报表和审计报表（复印件）；10、资产损失的相关证明文件，比如：单位的撤销、合并公告及清偿文件；政府部门有关文件；司法机关的判决或者裁定;公安机关的结案证明；工商管理部门出具的注销、吊销及停业证明；专业技术部门的鉴定报告;保险公司的出险调查单和理赔计算单；企业的破产清算公告及清偿文件；符合法律规定的其他证明等；11、长、短期借款合同以及相应的保证、抵押、质押等担保合同(现场查阅)；12、不需要支付应付款项的相关证明文件；13、尚未支付完毕的大额长期应付款发生的相关合同、协议等资料（现场查阅）;14、单位抵押(含质押)事项、担保事项、诉讼事项及重大期后事项的说明；（纸质版盖章)15、所享受的税收优惠政策及批准文件（如有)，2015年12月31日的纳税申报表、2015年所得税汇算清缴报告(复印件)；16、资产对外租赁、承包经营的合同协议；17、公司最近一期验资报告（复印件）；18、单位认为有必要提供的其他资料。