沙盘模拟企业分析报告——如意科技公司

如意科技公司（U02）企业经营分析报告

CEO胡骁南2009524330

财务总监区嘉颖2009524302

销售总监李明聪2009524312

生产总监刘淑芬2009524306

采购总监黄彩玲2009524335

财务助理曾愉辉2009524337

销售助理陈芷茵2009524318

采购助理林丹2009524326

2012年6月

我司在整个ERP模拟经营过程中发挥稳定，经营过程符合公司基本思想，进展顺利，表现优秀，最终企业经营良好，综合得分中等。公司成员在这个过程中各司其职亦有良好

沟通，享受了整个过程，公司氛围健康良性。总体来说，达到了我们预期的目标。

一、经营情况

1、基本的战略计划（发展思路或经营风格）

浙江大学与零点咨询公司近期公布一项企业健康性调查，中国８０％以上企业评分不

超过７０分。另外，受“专注”之思想影响，我们致力于打造最好的Ｐ２产品。因而我司

定位为健康经营（发展稳健且可持续，工作氛围良好，员工享受工作，成员身体健康），专

注打造P2（第六年始P4）。

2、每年度的经营活动及状况（描述企业在以下各方面的执行情况，及对经营的影响）

(1)市场预测的结果（对价格和利润的判断），对具体经营的影响

分析市场预测情况后，鉴于P2产品价格相对稳定，在本地、区域、国内、亚洲销售

量走势均较其它产品有可控性，利于我司稳健发展之基本理念的践行。此外，通过对各公

司产品策略的了解，仅有与U4\U7等公司非长期的竞争态势的存在。在经营过程中，市场总监不断分析广告投放，辨别出U7致力于区域市场的P2开发，因而决定更注重其他市场，尤其是亚洲市场。在后期，我司取得亚洲市场老大位置。

(2)厂房购买或租用对资金的影响

前几轮模拟经营时，急于购买厂房与我司长期的生产销售计划形成矛盾，占用过多资金。再考虑到未来（第四或五年）增加生产线的计划，决定采用租用大厂房，在第四至五

年购买的厂房计划。

(3)生产线的选择（包括转产时对时间和资金的影响）

我司产品较为专一，因而在前５年不必考虑转产需要，生产总监制定了先开四条自动线，到第五、六年加开两条柔性线以应对长远的P2转P4的转产需要。自动线产能足，折

旧及购置成本较低，适合我司经营需求。此外，规避对生产线组合的复杂规划及应对，让

我们有更多的精力保证经营过程可控，节约了无形成本。

(4)产品及原材料的库存水平（产量的确定、产品和原材料数量的关系）

我司五年规划中，产品专注于Ｐ２，第五年第六年开始谋划进入P4。这样的产品策略，易于原材料的匹配。P2只需要R2R3各一个,R3提前两季下单，R2提前一季，这样的话原材料的供给规律而平稳。第二年生产一季，从第三年起，一年四季持续生产，以产定销。

每年销量在15-17个产品，原材料提前两季进R3,其余固定每季4个R2，4个R3。

(5)贷款的数量及时间，对现金流的影响

第一年长贷１０ｍ，五年；第二年１００ｍ，五年；第三年短贷２０ｍ；第五年长贷

１０ｍ。长贷为工厂基础建设及扩大生产起到作用，使如意科技尽早开始了生产销售。由

于提前对６年财务进行推演，这样的贷款策略未造成现金断流。

(6)广告费投放的金额及市场，广告费效益分析

本地和亚洲是广告投放的重点，投放金额在１１－１４ｍ区间。初期广告费为

１４ｍ，拿到了需要的订单，但策略安排带来２ｍ左右的多余开支。后期广告费适当减少，主要由于已经取得的市场地位，亚洲仍然是投放的重点。由于及时跟踪各公司广告投放情

况并进行分析，我司广告费安排较为得当，均达到预期目标。

(7)市场开拓及ISO认证对时间和资金的影响

一开始即开拓本地区域国内，第三年国内开发完成，第四年亚洲开发完成。市场开拓

与生产相匹配，并未提前也为延后，未造成资金浪费。第四年ｉｓｏ９０００认证完成，

取得拿单的优势。

(8)分析综合费用水平，及对利润的影响

由于生产、研发、原料等方面费用均一季一季地推演过，均在必要时才产生费用，未

造成浪费。综合费用水平尚可，不是影响利润的主要原因。

(9)分析产品价格、成本对毛利的影响（即产品组合的选择对收益的影响）

我司的策略不是盲目追求收益，而是良好收益和健康的可持续性。因而我司产品策略

不会带来在整个市场上领先的收益。但是优点是我司的策略可以让公司稳健经营，获得稳

定收益。Ｐ２产品价格中等，与ｐ３ｐ４带来的成本相比，ｐ２具有相对较高的收入成本比。

(10)现金预算的执行情况，对资金周转的影响

现金预算基本精准地执行了。除了第三年有１６ｍ应收款延误带来短期财务问题，总体上预算与实际运营基本吻合，资金周转正常顺利，较少贴现等紧急操作。

(11)其它

在前三天，我司人员不齐，只有五名成员，后期加入三名。我司通过及时的培养和接纳工作，让每个成员都发挥了作用，得到了收获。

二、评价与反思

1、从战略计划、销售、生产、财务、团队合作等方面，评价本公司在经营过程中的优点和问题。

我公司战略计划凸显出了稳重与良性，产品并未多元化。虽然这样的策略会安稳自如，但是缺点是忽略了ＥＲＰ实训的竞赛性，野心显得不足，导致竞赛名次不高。但是若作为一家真实经营的企业，我司的稳健和健康在长期来看将会大有裨益。

销售方面，以产定销的策略使我们稳扎稳打，按计划进行。产品策略让生产、财务、原料等方面工作方便，生产和原料易于安排。可惜的是并未创造出更大的产能。财务是一大瓶颈，融资策略是费时费力且关键的一部分。前期财务推演与实际发生的状况基本吻合，使公司平稳健康，然而，由于对财务把握的欠缺，公司没有推行更为大胆的产品市场策略。

我司在整个经营过程中各位总监对本职工作精心完成，规划时形成良好沟通，过程充实而愉快，讨论氛围良好，这是宝贵的无形资产。此外，ＥＲＰ最主要的目的还是让我们学到企业经营的知识、体验在组织中实现自我的过程，我们的策略很好的实现了这一点。

我公司遇到的独一无二的问题是人员的变动。在前３天我公司均只有５名队员，之后又加多３名。开始人员不足，后期为让所有同学都有所收获，我司又进行了新成员培训，因而带来了一些其他公司没有的额外成本，但这我们认为是值得的，这是我们公司流动的道德血液所决定的。

2、对企业经营管理的认识和感悟。