货币市场基金收益计算方法

货币市场基金收益计算方法


《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》原文：“当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。”
以2013年的部分交易日为例：

1、对于当日申购与赎回时，收益如何计算？

对于当日基金份额的申购，自下一个工作日起享受的基金分配收益。而当日赎回时，从下一个工作日起不再享受分配收益。如你在12月29日（周一）申购了基金份额，那从12月30日（周二）起开始享有并计算基金收益。而如果在12月29日赎回了基金份额，那将享有12月29日的收益，但是从12月30日起的基金收益就与投资者无关了。

2、如果在周五申购与赎回时，收益又将如何计算？

投资者于周五申购的基金份额不享有周五和周六、周日的收益；于周五赎回的基金份额则享有周五和周六、周日的收益。也就是说：如果在12月26日（周五）申购了份额，那么基金收益将从12月29日（周一）开始计算；如果在12月26日（周五）赎回了份额的话，那么除了享有12月26日（周五）的收益之外，还同时享有12月27日（周六）和12月28日（周日）的收益，从12月29日起则不再享受收益。

3、遇上节假日，收益将如何计算？

节假日的收益计算基本与在周五申购或赎回的情况相同。投资者于法定节假日前最后一个开放日申购的基金份额不享有该日和整个节假日期间的收益；于法定节假日前最后一个开放日赎回的基金份额享有该日和整个节假日期间的收益。就拿元旦长假为例，如果在12月31日时申购了基金份额，那么收益将会从1月5日起开始计算；如果在12月31日赎回了基金份额，那么12月31日的收益可享受，并同时包括了2014年1月1日至1月4日的收益，2014年1月5日就不再享受该基金的收益。