内部审计工作底稿索引号对照表

4、风险评估结果汇总表
5、总体审计策略
6、重要性水平初步评估表
7、重要性水平分配表
8、横向趋势分析
9、资产负债表纵向趋势分析表
10、利润表纵向趋势分析表
11、比例趋势分析表
12、分析性测试程序汇总表
四、进一步审计程序工作底稿
D
1、项目支出实质性程序表
D1
2、审定表
D2
3、项目支出明细表
ຫໍສະໝຸດ Baidu
D3
4、项目支出与上年度比较分析表
审计工作底稿索引号对照表
底稿内容 一、业务完成阶段审计工作底稿
1、项目负责人复核表 2、未更正错报汇总表 3、总结会会议纪要 4、与治理层的沟通函 5、专业意见分歧解决表 6、重大事项概要汇总表 7、审计总结 8、审定财务报表分析性复核 9、审计工作完成情况核对表
索引号 A A1
二、审计准备工作底稿
B
1、领导授权
2、组成项目组
3、审前培训
4、了解被审计单位及其环境
5、确定项目审计计划
6、编制项目审计方案
7、下发审计通知书
8、送达回证
9、资料交接清单
三、风险评估工作底稿
C
1、了解被审计单位及其环境（不包括内部控制） C1
2、了解被审计单位内部控制
C2
确定控制是否得到执行——穿行测试
C2-1
3、项目组讨论纪要——风险评估
5、单位产品成本分析表
备注 有大篇资料
6、项目支出与项目计划进度等匹配情况检查表 7、凭证检查表 8、项目支出重大调整事项核查表
五、其他项目工作底稿
1、舞弊风险评估与应对 舞弊风险评估与应对
2、对被审计单位违反法规行为的考虑 3、关联方及其关联交易
E E1 E1-1 E2 E3