用餐及招待费管理制度

用餐及招待费用管理制度

一、目的

规范招待用餐管理，降低费用开支

二、适用范围

所有内部招待活动及因公就餐活动（不包括外部市场招待）

三、职责与权限

监管部门：总经理办公室

费用控制人：行政副总经理

调度总指挥：孙海英

财务负责人：刘民徐晓华

每月招待费用标准控制在3000元以内，超出标准的必须经过总经理同意方可执行。

四、审批程序

外来客人需安排用餐的，主办人要按用餐标准填写《招待用餐申请表》和《提酒单》，由主管部门签字后报总经理办公室审核签字，总经理或副总经理批准，报财务会计审核签字备案。申请表要列明招待对象、招待业务原因、时间、标准、人数及招待地点等。

公司员工因公外出开会、学习、办事等申请工作餐的，需填写《外出用餐申请表》，经总经理办公室审核签字，由副总经理签字批准，报财务会计审核签字备案。费用报销按财务规定执行。

五、用餐标准

1、酒店用餐餐费标准。无特殊情况用餐一律在华苑，分为A、B、

C三个档次（酒水除外）：A档：60元/人，负责招待重要客人，如总公司领导、市委领导以及公司业务量超过200万元/年的客户等；B 档：50元/人，招待较为重要客人，如县委领导、公司业务量100万-200万元/年的客户等；C档：40元/人以下，如市县等部门检查机构及公司业务量每年在100万元以内或签订协议交定金或已回款的。

没有合作的客户公司统一不承担招待用餐，只承接带领客户公司参观，

2.酒水标准。除有明确批示以外招待一律只供应本公司生产的葡萄酒(内供酒)，标准按每5人2瓶/桌计算，其余如香烟、白酒、饮料经批准后方可按量供应，未经批准，一律不予报销。

3、个人工作餐标准。

所有人员工作餐按照统一标准执行，即15元/人。适用于出差和外出办公事等。超出标准的，超出费用由个人承担。

六、守则及处罚制度

1、严格执行用餐审批程序。主管人员按审批程序申请，按用餐标准和要求安排落实。重要活动有特殊需要的，如除用餐以外的娱乐活动等，要经总经理同意后方可执行。外出办公人员未提前申请工作餐的，经副总经理或总经理批准可在3个工作日内补齐手续，否则，餐费不予报销。

2、需要在本公司餐厅设宴招待外来客人，以及针对员工的福利性的宴请，也要严格按照审批程序申请，经领导批准后，由办公室负责人联系后勤处协助办理，超出申请费用的部分则由相关责任人担

负。

3、科室部门公务招待客人不允许在外饭店用餐，重要活动，事前必须按程序申请，经批准以后方可在外就餐（按工作餐执行），未经批准，一律不予报销。

4、在公司办公室内部接待客人，A、B档客人有需要可提供水果、香烟、饮料等，C档客人和其他意向客户等只提供茶水。

5有需要安排在外住宿的客人，申报经确认后由办公室人员安排。

6、本着节约原则，不铺张浪费，不重复宴请，尽量减少陪餐人员，根据工作需要由主管领导确定陪餐人员，不得随意扩大人员范围。招待过程不得故意破坏公司形象，故意破坏公司形象，给公司造成损失的，责任人将处于2倍赔偿。

7、严格控制用餐时间。公司接待客人一般安排晚餐，午餐时间不设招待用餐，重要活动经总经理批准后方可在外就餐，但就餐一律不允许饮酒，违反者将通报批评并处于200元以上罚款。

8、严格禁止利用公款无端吃喝、挥霍浪费，或以公务为名申请招办私事，禁止采取规避手段将招待费用转作其他费用，或在单位报销应由个人支付的招待费用，如有发现，一经查实，将通报批评并处于报销费用3倍罚款。

9、所有招待用餐费用以及用酒，未按程序办理的将追究申办人责任，视情节严重处于所涉费用的2—5倍罚款

10、对不符合手续、未按规定办理的，各审批部门可以拒绝办理，否则，将追究审批人员的责任，并处于所涉费用的2—5倍罚款。

11、公司所有人员亲朋好友来公司，自行承担一且费用。

12、严格控制公司内部利用各种会议、学习、培训以及调动等搞相互宴请的活动，杜绝借此行为进行拉帮结派。

13、领导要以身作则，率先垂范，支持和督促有关职能科室履行职责，严格执行追究制，事务倒查制，从机制上规范招待用餐管理。各相关负责人要严格执行本制度，对违反制度要求之一的责任人和经办人，将按照公司规定严肃处理，并视情节扣除相应奖金或给予行政处理。对于业绩突出者，将合并为年终奖励的依据。

本制度自发行之日起开始执行。

附件：

《招待用餐申请表》《外出用餐申请表》《提酒单》《费用报销单》？

招待用餐申请表

申请日期：年月日

活动主办人签字：

外出用餐申请表

财务审核：申请日期：

费用报销流程：

申请表被批准后，留财务备案，招待活动费用可按标准填借款条预支，凭发票结算，活动费用未超出标准的实行多退少补政策，超出标准未经总经理同意的超出部分由经办人承担。个人工作餐（包括住宿）费用在300元以下的先由个人承担，凭发票与财务核对后报销，300元及以上的参见招待费报销流程。