财务报表管理手册
财务管理工作手册
![财务管理工作手册](https://img.taocdn.com/s3/m/9266a50cabea998fcc22bcd126fff705cc175cb8.png)
财务管理工作手册目录1.目的 .................................................................................................................................... - 1 -2.适用范围 ............................................................................................................................ - 1 -3.管理职责 ............................................................................................................................ - 1 - 3.1管理定位...................................................................................................................... - 1 - 3.2公司总部财务管理职责.............................................................................................. - 1 -3.3各项目部财务管理职责.............................................................................................. - 2 -4.管理流程与管控要求 ........................................................................................................ - 4 - 4.1管理框架...................................................................................................................... - 4 -4.2管控要求...................................................................................................................... - 4 -5.主要风险及预控措施 ........................................................................................................ - 6 -6.支持性文件 ........................................................................................................................ - 8 -7.文件审批栏 ........................................................................................................................ - 8 -财务管理工作手册1.目的明确公司及所属各类型工程项目职责与管理界面,理顺财务管理流程,对财务各项管理活动进行全过程有效控制。
财务管理手册范本
![财务管理手册范本](https://img.taocdn.com/s3/m/109acaab43323968001c9203.png)
英国中国财务管理手册Financial Management Manual水利部中央项目管理办公室目录目录................................................... 错误!未定义书签。
前言................................................... 错误!未定义书签。
第一章财政援助资金使用及报账申请....................... 错误!未定义书签。
第一节财政援助资金使用............................. 错误!未定义书签。
第二节财政援助资金申请程序及申请文件............... 错误!未定义书签。
第三节申请财政援助资金所需样本文件................. 错误!未定义书签。
第二章内部控制......................................... 错误!未定义书签。
第一节财务人员及其主要职责......................... 错误!未定义书签。
第二节货币资金控制................................. 错误!未定义书签。
第三节实物资产控制................................. 错误!未定义书签。
第三章会计核算......................................... 错误!未定义书签。
第一节总则..................................... 错误!未定义书签。
第二节会计科目..................................... 错误!未定义书签。
第三节会计报表..................................... 错误!未定义书签。
第四章采购管理......................................... 错误!未定义书签。
政府部门财务报告用户操作手册
![政府部门财务报告用户操作手册](https://img.taocdn.com/s3/m/cc3ba08368dc5022aaea998fcc22bcd126ff42a5.png)
政府部门财务报告用户操作手册2023年4月政府部门财务报告用户操作手册一、单位用户操作流程政府部门财务报告单位用户编制的整体流程为:二、单位用户操作详解1、系统登陆系统登陆地址为:(财政内网)。
登录后出现首页,分为菜单栏、快捷通道、我的待办、消息中心等栏目,进入相应的功能请点击页面左侧“政府财报”菜单。
注意:系统登陆的初始密码为1,登陆后可以通过设置-密码修改来修改登陆密码,密码长度不能小于8位,并且必须包含数字和字母的组合。
系统登陆用户规则举例如下:例如:【长沙市】财政区划(6位):部门:单位:单位用户录入岗格式:财政区划_单位编码01,例如:单位用户审核岗格式:财政区划_单位编码02,例如:部门用户录入岗格式:财政区划_部门编码01,例如:部门用户审核岗格式:财政区划_部门编码02,例如:2、单位基础信息完善(单位录入岗操作)点击“政府财报”-“信息管理”-“基础信息”进入单位基础信息录入页面,如下图所示,在相应位置录入内容后点击“确认修改”进行保存。
注意:1、切换执行会计制度和账套,报表需要重新生成,请谨慎操作。
2、统一社会信用代码需要仔细核对并填写准确,与核算云中单位统一社会信用代码保持一致,才能从核算云取到数据。
3、联系人和联系方式请如实填写,方便后续对账和抵销环节的沟通。
3、往来对象信息补充(单位录入岗操作)点击“政府财报”-“单位财务报告编制”-“往来对象信息补充”进入往来对象信息补充页面,如下图所示:3、1修改往来对象对应关系:在列表中选择记录,然后点击“修改”按钮,进入往来对象对应的修改页面,按下图所示进行操作:3、2清除往来对象对应关系:在列表中选择记录,然后点击“清除”按钮,再点击“确定”按钮会清除当前选中记录的往来对象对应关系。
3、3往来对象批量修改:点击“往来对象批量修改”按钮,进入往来对象批量修改页面,按下图所示进行操作:4、单位凭证数据汇总(单位录入岗操作)点击“政府财报”-“单位财务报告编制”-“单位凭证数据汇总”进入单位凭证数据汇总页面,如下图所示:4、1更新数据:点击“更新数据”按钮,系统会从账务系统提取最新的财务数据,并覆盖掉在财报系统中细化和修改的数据。
完整的财务管理制度手册
![完整的财务管理制度手册](https://img.taocdn.com/s3/m/2fd4748732d4b14e852458fb770bf78a65293ae3.png)
第一章总则第一条为规范公司财务行为,加强财务管理,确保会计信息的真实、完整和准确,提高公司经济效益,保障公司资产安全,根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规,结合公司实际情况,特制定本手册。
第二条本手册适用于公司所有财务活动,包括但不限于会计核算、财务报告、资金管理、税务筹划等。
第三条公司财务管理制度遵循以下原则:1. 合法合规:严格遵守国家法律法规和会计制度。
2. 客观公正:保证会计信息的真实性、完整性和准确性。
3. 科学合理:建立健全财务管理制度,提高财务管理效率。
4. 严谨细致:确保财务工作的规范性和严谨性。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部,负责公司财务管理工作。
财务部下设以下岗位:1. 财务总监:负责公司财务战略规划、财务管理制度的制定与实施,以及财务报告的编制与审核。
2. 财务经理:协助财务总监工作,负责财务管理制度的执行、财务报表的编制与分析、税务筹划等工作。
3. 会计员:负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
4. 出纳员:负责现金、银行存款的管理,以及报销、付款等工作。
第三章财务核算与报告第五条公司财务核算采用权责发生制,按照《企业会计准则》的要求进行会计核算。
第六条财务部负责编制月度、季度、年度财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第七条财务报表应真实、完整、准确反映公司的财务状况和经营成果。
第四章资金管理第八条公司资金管理遵循以下原则:1. 合法合规:严格遵守国家有关资金管理的法律法规。
2. 安全可靠:确保公司资金安全,防止资金损失。
3. 高效运转:提高资金使用效率,降低资金成本。
第九条公司设立资金管理部门,负责公司资金管理工作。
第十条公司资金收支实行集中管理,由财务部负责审核和审批。
第五章税务筹划第十一条公司税务筹划遵循以下原则:1. 合法合规:严格遵守国家税收法律法规。
2. 优化结构:合理配置税负,降低税收成本。
3. 风险控制:防范税务风险,确保公司利益。
用友-NC网络财务报表管理系统操作手册(完整版)
![用友-NC网络财务报表管理系统操作手册(完整版)](https://img.taocdn.com/s3/m/5d7085c710661ed9ac51f355.png)
中国冶金科工集团财务信息网网络报表管理系统操作手册(完整版)目录目录 0第一章操作流程 (2)1。
1基层单位操作流程 (2)1。
2登录系统 (2)1.3填报数据 (4)1。
4注销退出系统 (6)第二章系统简介 (7)2.1系统登录 (7)2。
1。
1 确认IE设置及本机配置 (7)2.1。
2 检查本机的配置 (10)2。
1.3 登录 (12)2。
1。
4 修改密码和注销 (14)2。
2首页 (15)2。
3查看板块信息 (15)2.4网络速度测试 (15)第三章数据管理 (16)3.1报表编制 (16)3.1。
1 单位列表区介绍 (17)3。
1.2 数据填录区介绍 (17)3.1。
3 功能按钮介绍 (18)3.1。
4 操作流程 (19)3。
1.5 表数据输出 (20)3。
2数据审核 (23)3.3节点汇总 (27)3。
4选择汇总 (28)3。
5常用批量操作 (30)3。
5.1 数据运算 (30)3。
5.2 按时期批量复制 (30)3。
5。
3 数据批量清除 (30)3。
5。
4 批量打印 (31)3.5.5 批量导出EXCEL (31)3.5。
6 批量上报 (31)3.5。
7 批量退回 (31)3。
5.8 上报情况纵览 (31)第四章数据查询 (32)4。
1综合查询 (32)4.1.1 根据报表选择 (33)4。
1.2 单位选择 (37)4。
1。
3 查询设定 (38)4。
1。
4 执行查询 (38)4。
1。
5 保存为查询模板 (38)4。
2模板管理 (39)4.2。
1 新建组 (39)4.2.2 修改模板组信息 (39)4。
2。
3 删除模板组 (39)4.2.4 新建模板 (39)4。
2。
5 修改模板属性 (40)4。
2.6 修改模板 (40)4.2.7 删除查询模板 (40)4.2.8 设置模板及模板组使用权限 (40)4。
2.9 设置查询模板所属用户 (40)4.2。
10 获得查询结果 (40)4.3模板查询 (41)4.3.1 获得查询结果 (41)4。
用友U8财务报表操作手册
![用友U8财务报表操作手册](https://img.taocdn.com/s3/m/57df811459eef8c75fbfb3c0.png)
第1章财务报表财务报表可以完成制作表格、数据运算、图形制作、打印等电子表的所有功能,适用于各行业的财务、会计、人事、计划、统计、税务、物资等部门(自定义报表)。
一、术语说明【关键字】:是游离于单元之外的特殊数据单元,可以唯一标识一个表页,用于在大量表页中快速选择表页。
从用友软件帐务系统、业务系统取数报表必须设置关键字。
系统共提供了6种关键字,关键字的显示位置在格式状态下设置,关键字的值则在数据状态下录入,每个报表可以定义多个不重复的关键字:◆单位名称:字符(最大28个字符),为该报表的表页编制单位的名称;◆单位编号:字符型(最大10个字符),为该报表的表页编制单位的编号;◆年:数字型(1980~2099),反映该报表的表页的年度值;◆季:数字型(1~4),反映该报表的表页的季度值;◆月:数字型(1~12),反映该报表的表页的月份值;◆日:数字型(1~31),反映该报表的表页的日期。
【格式状态】:在格式状态下设计报表的格式(行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字)及报表的单元公式(计算公式)、审核公式、舍位平衡公式。
在格式状态下所做的设置对本报表所有的表页都发生作用,但是不能进行数据的录入、计算等操作;只可以看到的是报表的格式,报表的数据全部都隐藏了。
【数据状态】:在数据状态下管理报表的数据,如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报表等。
在数据状态下不能修改报表的格式。
在数据状态下时,所能看到的是报表的全部内容,包括格式和数据:◆表头:表头的涵义就是来反映这张报表的性质。
例如:资产负债表、损益表等。
◆表体:是由很多单元格组成的。
单元是组成报表的最小单位,单元名称由所在行、列标识。
行号用数字1-9999表示,用字母A-IU表示的是列标。
【单元公式】:在格式状态下,执行“数据→编辑公式→单元公式”命令,可以根据“定义公式”向导使用“帐务函数”及“数学运算符”编辑报表单元的数据公式。
财务管理手册(cwgl)
![财务管理手册(cwgl)](https://img.taocdn.com/s3/m/ee602524b4daa58da0114a4b.png)
业之峰装饰工程有限公司财务管理制度二零零五年元月(试行本)目录第一章总则………………………………………………………………….第一节总则第二节财务人员守则第二章基础工作的建立…………………………………………………….第一节会计机构及办公环境设置第二节财务培训第三章会计管理制度……………………………………………………….第一节会计基础工作规定第二节会计科目及使用第三节会计核算政策第四节帐簿设置第五节报表及财务软件管理第四章资金管理制度……………………………………………………….第一节印鉴及票据管理第二节现金收入及其他收入的管理第三节成本费用支出管理第五章财务管理规定……………………………………………………….第一节财务部门工作规定第二节财务管理细则第三节出纳作业规定第四节报销管理规定第五节借款管理规定第六节财务分析撰写规定第七节资产管理规定第八节会计档案管理规定第六章财务人员岗位职责………………………………………………….第一节出纳岗位职责第二节会计岗位职责第七章其他管理规定……………………………………………………….第一节合同管理规定第二节工程档案管理规定第三节工资管理规定第一章总则第一节总则一、为了规范业之峰装饰工程有限公司的财务行为,根据财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》和本公司的《财务制度》,结合公司的实际情况制定本制度。
二、财务管理的原则是建立健全公司的财务管理制度,做好财务管理的基础工作,如实反映其财务状况和经营成果,使其财务管理与公司保持一致,最终达到双赢的目的。
三、财务管理的任务是做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核,合理使用资金,努力降低成本,提高经济效益。
第二节财务人员守则一、遵纪守法,廉洁奉公;二、克尽职守,兢兢业业;三、严守机密,谨言慎行;四、遵守制度,工作有序;五、积极主动,团结互助;六、待人和蔼,举止得体;第二章基础工作的建立第一节会计机构及办公环境设置一、会计机构设置及职责1.按业之峰财务管理模式,对公司的家装业务进行会计核算。
nc65财务报表使用手册
![nc65财务报表使用手册](https://img.taocdn.com/s3/m/06045496b8f3f90f76c66137ee06eff9aef84919.png)
nc65财务报表使用手册摘要:一、前言二、财务报表概述1.财务报表的定义2.财务报表的作用三、nc65 财务报表的内容1.资产负债表2.利润表3.现金流量表4.所有者权益变动表四、nc65 财务报表的编制方法1.资产负债表的编制方法2.利润表的编制方法3.现金流量表的编制方法4.所有者权益变动表的编制方法五、财务报表分析1.财务报表分析的意义2.财务报表分析的方法六、nc65 财务报表的应用1.投资者对nc65 财务报表的关注2.企业管理者对nc65 财务报表的应用七、结论正文:一、前言财务报表是企业定期编制的,用于反映企业财务状况、经营成果和现金流量等信息的财务报告。
nc65 财务报表是其中一种常见的财务报表,适用于各类企业。
本文将介绍nc65 财务报表的使用手册,帮助读者更好地理解和使用财务报表。
二、财务报表概述1.财务报表的定义财务报表是企业以一定的会计方法和程序,对企业的财务状况、经营成果和现金流量等信息进行加工、整理和报告的一种书面文件。
2.财务报表的作用财务报表主要有以下几个作用:(1)反映企业的财务状况,便于投资者、债权人、管理层等有关方面了解企业的经营状况;(2)为企业决策提供依据,帮助企业管理者分析企业的经营成果、发现问题、制定改进措施;(3)为政府部门、社会中介机构等提供监管和评价企业的依据。
三、nc65 财务报表的内容1.资产负债表资产负债表反映企业在某一特定时点的财务状况,包括企业的资产、负债和所有者权益。
2.利润表利润表反映企业在一定时期内的经营成果,主要包括收入、费用和利润。
3.现金流量表现金流量表反映企业在一定时期内的现金收支情况,以及现金的增减变动原因。
4.所有者权益变动表所有者权益变动表反映企业在一定时期内所有者权益的变动情况。
四、nc65 财务报表的编制方法1.资产负债表的编制方法资产负债表的编制方法主要包括:资产、负债和所有者权益项目的分类、计量和汇总。
2.利润表的编制方法利润表的编制方法主要包括:收入、费用项目的分类、计量和汇总,以及利润的计算和分配。
用友nc网络财务报表管理系统操作手册
![用友nc网络财务报表管理系统操作手册](https://img.taocdn.com/s3/m/9a6f35320029bd64793e2c48.png)
中国冶金科工集团财务信息网网络报表管理系统操作手册(完整版)目录目录 0第一章操作流程 (2)1.1基层单位操作流程 (2)1.2登录系统 (2)1.3填报数据 (4)1.4注销退出系统 (6)第二章系统简介 (7)2.1系统登录 (7)2.1.1 确认IE设置及本机配置 (7)2.1.2 检查本机的配置 (10)2.1.3 登录 (12)2.1.4 修改密码和注销 (14)2.2首页 (15)2.3查看板块信息 (15)2.4网络速度测试 (15)第三章数据管理 (16)3.1报表编制 (16)3.1.1 单位列表区介绍 (17)3.1.2 数据填录区介绍 (18)3.1.3 功能按钮介绍 (19)3.1.4 操作流程 (20)3.1.5 表数据输出 (21)3.2数据审核 (24)3.3节点汇总 (28)3.4选择汇总 (29)3.5常用批量操作 (31)3.5.1 数据运算 (31)3.5.2 按时期批量复制 (31)3.5.3 数据批量清除 (31)3.5.4 批量打印 (32)3.5.5 批量导出EXCEL (32)3.5.6 批量上报 (32)3.5.7 批量退回 (32)3.5.8 上报情况纵览 (32)第四章数据查询 (33)4.1综合查询 (33)4.1.1 根据报表选择 (34)4.1.2 单位选择 (38)4.1.3 查询设定 (40)4.1.4 执行查询 (40)4.1.5 保存为查询模板 (40)4.2模板管理 (40)4.2.1 新建组 (41)4.2.2 修改模板组信息 (41)4.2.3 删除模板组 (41)4.2.4 新建模板 (41)4.2.5 修改模板属性 (42)4.2.6 修改模板 (42)4.2.7 删除查询模板 (42)4.2.8 设置模板及模板组使用权限 (42)4.2.9 设置查询模板所属用户 (42)4.2.10 获得查询结果 (42)4.3模板查询 (42)4.3.1 获得查询结果 (43)4.4模糊查询 (43)第五章数据分析 (44)5.1综合分析报表管理 (44)5.1.1 新建分析表 (44)5.1.2 分析表向导 (44)5.1.3 分析表设计 (46)5.2综合分析测算 (48)5.3综合分析结果查看 (49)第六章系统管理 (50)6.1个人资料维护 (50)6.2单位管理 (52)6.2.1 单位分组管理 (55)6.3角色管理 (56)6.4组织机构管理 (59)6.5日志管理 (61)6.6首页设置 (63)6.6.1首页维护 (64)6.6.2首页方案管理 (67)6.7网络速度测试 (70)第七章合并报表 (71)7.1合并单位范围设置 (71)7.1.1 操作流程: (71)7.2合并报表计算 (72)7.2.1 合并报表计算 (72)7.2.2 抵销分录 (75)7.2.3 工作底稿 (81)7.2.4 投资工作底稿 (82)7.2.5 完成合并 (83)第八章数据上报与数据下载 (85)8.1数据上报 (85)8.2数据下载 (88)第一章操作流程1.1 基层单位操作流程一般单位基本操作流程图1.2 登录系统1、打开IE浏览器,在地址栏里输入中冶科工集团财务信息网的IP地址,格式如下:http://IP地址:端口号/netrep,按回车进入登录页面,如图1-1。
财务管理手册
![财务管理手册](https://img.taocdn.com/s3/m/729bd055c381e53a580216fc700abb68a882ad42.png)
财务管理手册第一章:引言在当前竞争激烈的商业环境中,财务管理对于企业的运营和发展至关重要。
本手册将详细介绍财务管理的基本原则和方法,以帮助企业有效地管理其财务资源,提高经济效益。
第二章:财务规划2.1 资金预测与管理-分析企业现有资金状况,制定合理的资金预算;-使用适当的工具和方法进行资金管理,确保资金流动性。
2.2 预算编制-确立可行的财务目标,并将其转化为具体的预算计划;-制定预算执行和监控机制,及时调整预算计划。
第三章:投资决策3.1 资本预算-评估投资项目的收益潜力和风险;-采用合适的评估方法,比如净现值和内部收益率,进行投资决策。
3.2 风险管理-确定和管理投资项目的风险,制定相应的风险控制策略;-使用风险管理工具,如期货和期权合约,进行风险管理。
第四章:资本结构与融资决策4.1 资本结构优化-评估企业当前的资本结构,并优化资本的组合;-探索不同的融资途径,平衡债务和股权的比例。
4.2 融资决策-选择适当的融资方式,如债务融资或股权融资;-考虑成本、风险和财务灵活性等因素,做出明智的融资决策。
第五章:财务报告与分析5.1 财务报表-编制准确、及时的财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表;-确保财务报表的合规性,符合相关法律和会计准则。
5.2 财务分析-利用比率分析、趋势分析等方法对财务数据进行评估;-识别企业的财务强项和弱项,并提出改进建议。
第六章:资产管理与风险控制6.1 资产管理-制定适当的资产管理策略,以最大化资产收益;-建立资产管理系统,跟踪和评估资产的价值和风险。
6.2 风险控制-识别和评估企业面临的各类风险,包括市场风险和信用风险;-采取相应的风险控制措施,降低企业的风险敞口。
第七章:税务管理7.1 税收筹划-了解税法和税收政策,进行税收优化;-合理规划企业的税务结构,降低税务风险。
7.2 税务合规-遵守税务法规,及时申报和缴纳各类税款;-建立健全的税务管理制度,确保合规运营。
公司财务报表管理手册
![公司财务报表管理手册](https://img.taocdn.com/s3/m/af070b3d10661ed9ad51f330.png)
公司财务报表管理手册1 目的为规范公司财务报表编制工作,明确报表编制分工、完成时间、上报口径、合并范围、编报内容,制定本手册。
2 范围本规定适用于公司财务报表管理工作。
3 术语和定义3.1 合并抵销本规定所称合并抵销是指对公司内母子公司间的交易进行抵销,包括天然气板块内母子公司间的交易抵销、不同板块间的母子公司间的交易抵销。
3.2 内部抵销本规定所称内部抵销是指对公司所属分公司间的交易进行抵销,包括天然气板块内分公司间的交易抵销,不同板块间的分公司间的交易抵销。
3.3 合并天然气本规定所称合并天然气是指报表合并口径,包括天然气板块内分公司、子公司、合并抵销、内部抵消责任中心。
3.4 母公司汇总本规定所称母公司汇总是指报表合并口径,包括天然气板块、勘探板块、科研板块各分公司,天然气板块—内部抵消,板块间合并抵销—内部抵销责任中心。
3.5 子公司汇总本规定所称子公司汇总是指报表编制和合并口径,包括天然气板块、勘探板块、科研板块中所有子公司。
3.6 合并汇总本规定所称合并汇总是指报表合并口径,包括公司所有板块母子公司、抵销责任中心。
3.7 天然气母公司本规定所称天然气母公司是指报表编制、合并口径,包括天然气板块内所有分公司及内部抵销责任中心。
4 职责4.1 公司总经理负责审批年度财务报告,并在《总经理及总会计师声明书》签字。
4.2 公司总会计师负责审批年度财务报告,并在《总经理及总会计师声明书》签字。
4.3 财务处负责财务报表系统设置、组织编制、审核、上报等工作。
4.4 相关部门负责提供本部门相关的资料。
财务管理手册
![财务管理手册](https://img.taocdn.com/s3/m/162ee0722f3f5727a5e9856a561252d380eb2006.png)
财务管理手册第一章概述财务管理手册是为了规范和指导企业财务管理工作而编写的。
本手册旨在帮助企业实现财务目标,提高财务效益,确保财务稳定和可持续发展。
本章将介绍财务管理手册的目的、适用范围以及编制依据。
1.1 目的本手册的目的是确保企业财务管理工作的准确性、合规性和透明度。
通过明确财务管理职责和流程,有效控制风险,提高财务决策的科学性和有效性。
1.2 适用范围本手册适用于所有企业的财务部门及相关人员。
同时,其他部门也应了解并遵守本手册中的相关规定,确保财务管理的一致性和协调性。
1.3 编制依据本手册的编制依据包括但不限于国家法律法规、会计准则、企业内部规章制度等。
编制过程中参考了相关的财务管理实践,并结合企业特点进行了适当的调整和完善。
第二章财务组织架构和职责分工本章将介绍企业的财务组织架构和各部门的职责分工。
明确各个岗位在财务管理中的作用和责任,确保财务工作的顺利进行。
2.1 财务组织架构财务组织架构是企业财务管理的基础。
企业财务部门分为财务规划与分析部、会计核算部、成本管理部、资金管理部和审计风控部等。
2.2 职责分工2.2.1 财务规划与分析部负责制定和实施企业财务规划,进行财务分析和预测,协助企业管理层做出决策,并监控财务目标的完成情况。
2.2.2 会计核算部负责企业的日常会计核算工作,包括账务处理、凭证审核、财务报表编制等。
确保财务数据的准确性和及时性。
2.2.3 成本管理部负责企业的成本控制和管理工作,监控企业的生产成本和经营成本,并提出合理的成本控制措施,确保企业效益最大化。
2.2.4 资金管理部负责企业资金的运作、筹资、投资和风险管理等工作,提供资金决策的支持和咨询,确保企业资金的安全和合理利用。
2.2.5 审计风控部负责企业内部审计和风险管理工作,建立健全的内部控制制度,及时发现和解决财务风险,确保企业财务的稳健运行。
第三章财务管理流程本章将详细介绍企业财务管理的各个环节和流程。
财务部管理手册
![财务部管理手册](https://img.taocdn.com/s3/m/a56e07fb941ea76e58fa049f.png)
必成财务部管理手册理财、提供评细的报表及投资、盈利分析报告、依法纳税是财务部的关键所在。
必成财务部管理手册为了适应新时期经济建设与发展的需要,适应公司产权关系和管理体制的需要,建立良好的财务工作秩序,严肃纪律,统一公司内部财务关系,保证生产经营的顺利发展及能提供良好的财务分析,经公司决定,特制定本管理大纲。
一、总则第一条、在公司总部设立财务部,统一管理各部门、各市场的财务开支、报销工作,财务部对公司负责,日常工作对公司总经理负责。
第二条、财务部设立的各岗职务人员,服从财务部制度及财务经理的管理,日常工作对总经理负责。
二、财务部管理职能第三条、根据公司发展规划和年度计划,编制财务预算报告,经公司领导会议批准后分解下达至各部门、各市场执行,并加强执行过程中的控制与指导。
财务年度末,组织各部门、各市场进行年终财务决算,编制财务决算报告,报公司领导审议。
第四条、在日常工作中按公司总经理的指令,办理公司内部各类财务收支业务,准确、及时地反映公司财务运作情况,定期审核、检查公司内各部、各市场资产运作和分配状况。
第五条、统一制定公司各项财务管理制度,统一公司内部的财务报表,按月、按年及时编制和汇总财务报表,统一财务档案的管理,严守公司财务机密。
第六条、参与公司经营决策,指导监督公司各部门、各市场财务运作,制定成本核算制度和利润计划,确定最低利润指标及其实施方案,督促经营各部门执行降低成本和增加利润的技术经济措施。
第七条、从财务管理角度评估各部门、各市场的工作业绩,指导各部门核算,统一由财务部办理纳税业务。
三、财务管理制度第八条、公司实行统一的财务管理制度,公司财务部经公司领导授权,负责制订和修改各项财务管理制度,报公司领导会议批准后统一下发各部门、各市场及全体人员贯彻执行。
第九条、经公司董事领导会议批准,公司财务部执行以下制度:1、必成企业财务人员守则。
2、必成企业财务管理制度。
3、必成企业合同管理制度。
4、必成企业资产管理制度。
公益组织——财务科目和财务报表手册
![公益组织——财务科目和财务报表手册](https://img.taocdn.com/s3/m/d976ff5bb6360b4c2e3f5727a5e9856a56122696.png)
公益组织——财务科目和财务报表手册公益组织作为一类特殊的非营利组织,其财务会计处理需要符合相关的法律法规和会计准则。
本手册将介绍公益组织的财务科目设置和财务报表编制等方面的内容。
财务科目设置公益组织的财务科目是指为了反映组织经济业务活动所建立的,按照一定的分类原则和规范标准进行分类、独立核算和在会计报表中反映的项目。
公益组织的财务科目设置需要满足如下原则:1. 合法性原则:财务科目必须符合相关法律法规和会计准则的规定。
2. 独立性原则:财务科目应当相互独立,互不包含。
3. 全面性原则:财务科目应当尽可能全面地反映组织的财务经济活动。
4. 科目标准原则:财务科目名称应当明确、简洁、规范,具有可比性和时效性,方便财务管理和核算。
具体的财务科目设置格式,可以根据组织的实际情况和管理需要进行调整、细化。
财务报表编制公益组织的财务报表,包括资产负债表、收入支出表和现金流量表。
其编制流程需要遵循如下步骤:1. 收集相关资料:根据当期的财务科目余额表和会计凭证,收集相关的财务数据。
2. 核算科目余额:根据会计凭证,逐笔核算各财务科目余额。
3. 编制财务报表:根据核算结果,编制资产负债表、收入支出表和现金流量表。
4. 审核报表:对编制的财务报表进行质量核查。
在编制财务报表过程中,应当注意事项如下:1. 资产负债表资产项目应当按照流动性、优先权和单位性原则进行分类。
2. 应收账款、存货等科目需要进行核实计提坏账准备等预计损失。
3. 收入支出表需要分类说明各项捐赠的性质和用途等信息。
4. 现金流量表需要注明现金流量的操作性质、金额和变动原因等。
综上所述,公益组织的财务科目设置和财务报表编制是非常重要的财务管理工作。
只有规范科目设置并合理编制财务报表,才能保证公益组织的健康可持续发展。
财务管理手册
![财务管理手册](https://img.taocdn.com/s3/m/6784be05a31614791711cc7931b765ce05087a80.png)
某公司财务管理实用手册财务管理制度第一章总则第1条:为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。
第2条:财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第3条:财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约,精打细算,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第二章财务机构与会计人员第4条:公司设财务部。
财务部设部长、副部长。
根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第5条:总会计师协助总经理管理好财务会计工作,对财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下:1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议,主持编制并签署公司的财务计划、投融资计划和会计报表等,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,指导各项财务活动,考核生产经营成果,对总经理负责并报告工作;2、负责审查公司基建、投资等发展项目及重要经济合同,对可行性报告提出评估意见;3、负责编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;4、监督财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项;5、对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定,总经理批准后执行;6、负责搞好财务人员的培训工作,不断提高财会人员的素质和业务水平;第6条:财务部是公司的财务主管部门,除做好本部门各项业务工作外,负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第7条:财务部部长领导财务部的工作,在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
财务部部长的主要职责是:1、主持财务部的工作,领导财会人员实行岗位责任制,切实地完成各项会计业务工作;2、执行总经理和总会计师有关财务工作的决定,控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的动用及经营效益,按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告;3、筹划经营资金,负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;4、定期或不定期地组织会计人员进行财务检查,考核会计人员执行财经纪律和规章制度;5、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理,严格审核原始凭证及帐表、单证,杜绝贪污、浪费及不合理开支。
nc65财务报表使用手册
![nc65财务报表使用手册](https://img.taocdn.com/s3/m/3be257ab4bfe04a1b0717fd5360cba1aa8118ca7.png)
nc65财务报表使用手册一、概述NC65财务报表是一款专业的财务软件工具,用于帮助企业进行财务数据的整理、分析和报告。
本手册将为用户提供详细的操作指南,以便更好地利用NC65财务报表实现准确、高效的财务管理。
二、报表类型NC65财务报表提供了多种报表类型,包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
用户可以根据需要选择相应的报表类型进行生成和查看。
三、报表生成1. 登录NC65财务报表系统后,点击主菜单中的“报表生成”选项;2. 在报表生成页面,选择需要生成的报表类型,并填写相应的参数;3. 点击“生成”按钮,系统将根据所选参数生成相应的报表;4. 用户可以选择导出报表为Excel或PDF格式,方便保存和分享。
四、报表查看1. 在报表生成完成后,用户可以直接在系统中查看报表;2. 选择所需报表类型,并输入对应的日期范围;3. 点击“查询”按钮,系统将显示相应的报表内容;4. 用户可以通过报表上方的筛选功能,按照科目、部门、时间等条件进行数据筛选。
五、报表分析1. NC65财务报表提供了多种报表分析工具,帮助用户深入理解财务数据;2. 用户可以通过图表、趋势分析、比较分析等多种方式,对财务数据进行分析和对比;3. 各种分析工具均可进行个性化设置,以便用户根据自身需求进行灵活分析。
六、报表导出1. 用户可以将报表导出为Excel或PDF格式,以便于在其他软件中进行编辑和处理;2. 在报表查看页面中,点击导出按钮,并选择导出格式;3. 系统将自动将报表数据导出到本地,并提供下载链接。
七、报表打印1. 用户可以直接将报表进行打印,以便于在会议、财务审计等场合使用;2. 在报表查看页面中,点击打印按钮;3. 连接打印机,并进行打印设置,然后点击打印按钮即可。
八、数据更新1. 在NC65财务报表系统中,用户可以随时更新财务数据以保持报表的准确性;2. 在主菜单中选择“数据更新”选项;3. 系统将提供数据更新界面,用户可以根据需要进行手动或自动更新;4. 数据更新完成后,用户可以重新生成相应的报表以查看最新数据。
nc65财务报表使用手册
![nc65财务报表使用手册](https://img.taocdn.com/s3/m/f49c26af4bfe04a1b0717fd5360cba1aa9118c45.png)
nc65财务报表使用手册摘要:一、前言- 手册的目的和适用对象- 使用手册的重要性和必要性二、财务报表概述- 财务报表的定义和作用- 财务报表的分类和内容三、nc65 财务报表的使用方法- 报表的打开和关闭- 报表的基本操作和编辑功能- 报表的数据分析和可视化四、财务报表的编制方法- 编制财务报表的基本原则- 财务报表的编制流程和步骤- 财务报表的审核和发布五、财务报表的分析方法- 财务报表分析的基本方法- 财务报表分析的指标和参数- 财务报表分析的应用场景和案例六、财务报表的注意事项- 财务报表编制的注意事项- 财务报表分析的注意事项- 财务报表使用的法律责任和规范正文:c65 财务报表使用手册旨在为财务报表编制者和使用者提供一份全面、详细的参考指南。
本手册适用于财务报表编制和分析的相关人员,包括财务人员、管理人员和投资者等。
使用手册的重要性和必要性不言而喻,只有全面了解财务报表的使用方法和注意事项,才能保证财务报表的准确性和可靠性,从而为企业的管理和决策提供有效的支持。
财务报表是企业定期发布的,用于反映企业财务状况、经营成果和现金流量等信息的财务报告。
根据反映的信息不同,财务报表可分为资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表和附注等。
在使用nc65 财务报表时,需要了解报表的打开和关闭方法,掌握报表的基本操作和编辑功能,以及如何进行数据分析和可视化。
财务报表的编制方法是本手册的重点内容。
首先,需要了解编制财务报表的基本原则,包括真实性、完整性、及时性和可靠性等。
其次,要熟悉财务报表的编制流程和步骤,包括收集数据、整理数据、计算数据、分析数据和编制报表等。
最后,要掌握财务报表的审核和发布方法,确保报表的准确性和时效性。
财务报表分析是企业管理和决策的重要环节。
本手册介绍了财务报表分析的基本方法和指标,包括比率分析、趋势分析、财务预测等。
同时,还详细介绍了财务报表分析的注意事项,如选择合适的分析指标、注意财务报表的局限性等。
财务管理操作手册
![财务管理操作手册](https://img.taocdn.com/s3/m/ae31384111a6f524ccbff121dd36a32d7275c764.png)
财务管理操作手册第1章财务管理基础 (4)1.1 财务管理概念与目标 (4)1.2 财务报表与财务分析 (4)1.3 货币时间价值 (4)1.4 风险与报酬 (4)第2章资本成本 (4)2.1 资本成本的概念与估计方法 (4)2.2 债务资本成本 (4)2.3 普通股资本成本 (4)2.4 加权平均资本成本 (4)第3章投资项目资本预算 (4)3.1 投资项目评价方法 (5)3.2 现金流量的估计 (5)3.3 折现率的估计 (5)3.4 投资项目的敏感分析 (5)第4章筹资管理 (5)4.1 筹资方式与资本结构 (5)4.2 股权筹资 (5)4.3 债务筹资 (5)4.4 混合筹资 (5)第5章营运资金管理 (5)5.1 营运资金的概念与政策 (5)5.2 现金管理 (5)5.3 应收账款管理 (5)5.4 存货管理 (5)第6章财务预算与控制 (5)6.1 预算编制方法与程序 (5)6.2 财务预算的编制 (5)6.3 预算控制与绩效评价 (5)6.4 预算调整与滚动预算 (5)第7章财务报表分析与评价 (5)7.1 财务比率分析 (5)7.2 财务趋势分析 (5)7.3 竞争对手分析 (5)7.4 财务预测与估值 (5)第8章股票与债券价值评估 (5)8.1 股票价值评估 (5)8.2 债券价值评估 (5)8.3 混合筹资工具价值评估 (5)8.4 期权价值评估 (5)第9章企业风险管理 (6)9.1 风险识别与评估 (6)9.2 风险应对策略 (6)9.3 保险与风险转移 (6)9.4 内部控制与合规管理 (6)第10章企业并购与重组 (6)10.1 并购动机与类型 (6)10.2 并购估值与谈判 (6)10.3 并购后的整合 (6)10.4 企业重组与破产清算 (6)第11章国际财务管理 (6)11.1 国际金融市场 (6)11.2 外汇风险管理 (6)11.3 国际投资决策 (6)11.4 国际税收筹划 (6)第12章财务管理信息化 (6)12.1 财务管理信息系统概述 (6)12.2 财务软件的选择与实施 (6)12.3 数据分析与决策支持 (6)12.4 电子商务与财务创新 (6)第1章财务管理基础 (6)1.1 财务管理概念与目标 (6)1.2 财务报表与财务分析 (6)1.3 货币时间价值 (7)1.4 风险与报酬 (7)第2章资本成本 (7)2.1 资本成本的概念与估计方法 (7)2.2 债务资本成本 (7)2.3 普通股资本成本 (7)2.4 加权平均资本成本 (8)第3章投资项目资本预算 (8)3.1 投资项目评价方法 (8)3.2 现金流量的估计 (8)3.3 折现率的估计 (8)3.4 投资项目的敏感分析 (8)第4章筹资管理 (9)4.1 筹资方式与资本结构 (9)4.2 股权筹资 (9)4.3 债务筹资 (9)4.4 混合筹资 (9)第5章营运资金管理 (10)5.1 营运资金的概念与政策 (10)5.2 现金管理 (10)5.3 应收账款管理 (10)5.4 存货管理 (10)第6章财务预算与控制 (10)6.1 预算编制方法与程序 (10)6.1.1 预算编制方法 (11)6.1.2 预算编制程序 (11)6.2 财务预算的编制 (11)6.2.1 收入预算 (11)6.2.2 支出预算 (11)6.2.3 利润预算 (12)6.2.4 现金预算 (12)6.3 预算控制与绩效评价 (12)6.3.1 预算控制 (12)6.3.2 绩效评价 (12)6.4 预算调整与滚动预算 (12)6.4.1 预算调整 (12)6.4.2 滚动预算 (13)第7章财务报表分析与评价 (13)7.1 财务比率分析 (13)7.2 财务趋势分析 (13)7.3 竞争对手分析 (13)7.4 财务预测与估值 (14)第8章股票与债券价值评估 (14)8.1 股票价值评估 (14)8.1.1 市盈率法 (14)8.1.2 市净率法 (14)8.1.3 股息贴现模型法 (14)8.1.4 自由现金流贴现模型法 (14)8.2 债券价值评估 (15)8.2.1 贴现法 (15)8.2.2 收益率法 (15)8.2.3 期权调整法 (15)8.3 混合筹资工具价值评估 (15)8.3.1 优先股价值评估 (15)8.3.2 永续债价值评估 (15)8.4 期权价值评估 (15)8.4.1 布莱克斯科尔斯模型 (15)8.4.2 二叉树模型 (15)第9章企业风险管理 (16)9.1 风险识别与评估 (16)9.2 风险应对策略 (16)9.3 保险与风险转移 (16)9.4 内部控制与合规管理 (16)第10章企业并购与重组 (16)10.1 并购动机与类型 (16)10.2 并购估值与谈判 (17)10.3 并购后的整合 (17)10.4 企业重组与破产清算 (17)第11章国际财务管理 (17)11.1 国际金融市场 (17)11.1.1 国际金融市场的构成 (17)11.1.2 国际金融市场的特点 (17)11.1.3 国际金融市场的主要功能 (17)11.2 外汇风险管理 (17)11.2.1 外汇风险的类型 (18)11.2.2 外汇风险评估方法 (18)11.2.3 外汇风险管理策略 (18)11.3 国际投资决策 (18)11.3.1 国际投资的理论基础 (18)11.3.2 国际投资决策过程 (18)11.3.3 国际投资评价方法 (18)11.4 国际税收筹划 (18)11.4.1 国际税收筹划的基本概念 (18)11.4.2 国际税收筹划的方法 (18)11.4.3 国际税收筹划应注意的问题 (18)第12章财务管理信息化 (18)12.1 财务管理信息系统概述 (18)12.2 财务软件的选择与实施 (18)12.3 数据分析与决策支持 (19)12.4 电子商务与财务创新 (19)第1章财务管理基础1.1 财务管理概念与目标1.2 财务报表与财务分析1.3 货币时间价值1.4 风险与报酬第2章资本成本2.1 资本成本的概念与估计方法2.2 债务资本成本2.3 普通股资本成本2.4 加权平均资本成本第3章投资项目资本预算3.1 投资项目评价方法3.2 现金流量的估计3.3 折现率的估计3.4 投资项目的敏感分析第4章筹资管理4.1 筹资方式与资本结构4.2 股权筹资4.3 债务筹资4.4 混合筹资第5章营运资金管理5.1 营运资金的概念与政策5.2 现金管理5.3 应收账款管理5.4 存货管理第6章财务预算与控制6.1 预算编制方法与程序6.2 财务预算的编制6.3 预算控制与绩效评价6.4 预算调整与滚动预算第7章财务报表分析与评价7.1 财务比率分析7.2 财务趋势分析7.3 竞争对手分析7.4 财务预测与估值第8章股票与债券价值评估8.1 股票价值评估8.2 债券价值评估8.3 混合筹资工具价值评估8.4 期权价值评估第9章企业风险管理9.1 风险识别与评估9.2 风险应对策略9.3 保险与风险转移9.4 内部控制与合规管理第10章企业并购与重组10.1 并购动机与类型10.2 并购估值与谈判10.3 并购后的整合10.4 企业重组与破产清算第11章国际财务管理11.1 国际金融市场11.2 外汇风险管理11.3 国际投资决策11.4 国际税收筹划第12章财务管理信息化12.1 财务管理信息系统概述12.2 财务软件的选择与实施12.3 数据分析与决策支持12.4 电子商务与财务创新第1章财务管理基础1.1 财务管理概念与目标财务管理是指对企业资金的筹集、使用和分配进行有效地计划、组织、指导和控制的活动。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
财务报表管理手册
1 目的
为规范公司所属各单位财务报表管理工作,制定本手册。
2 范围
本手册适用于公司所属各单位财务报表工作管理。
3 术语和定义
无
4 职责
4.1 财务处
4.1.1 负责规定财务报表完成时间、编制内容、编制要求、编报目录;
4.1.2 负责财务报表系统维护;
4.2 所属各单位
负责按规定的要求编制、审核、上报本单位的财务报表。
5 管理内容
5.1 编制范围
财务部门按照附录A《公司所属各单位财务报表编制目录》中列示的报表进行编制。
5.2 报表编制
5.2.1 所属各单位报表管理岗在财务管理信息系统报表管理模块中编制报表。
5.2.2 报表编制要求参见《财务报告管理程序》相关规定。
5.3 完成时间
a) 月报:次月2日18:00前;
b) 季报:次月3日18:00前;
c) 半年报:次月4日18:00前;
d) 年报:次月5日18:00前。
5.4 审核、报送
5.4.1 财务部门完成财务报表编制后,由财务部门负责人在报表系统中复核、审核,并在《财务报表审核情况记录表》中签字确认。
5.4.2 年度报表需书面上报,装订顺序依次为封面—单位负责人和财务负责人声明书(B4幅面横向)—报表目录—报表。
财务部门在1月15日前报送财务处会计信息科留存备查。
5.5 财务部门将财务报表存档,执行《会计档案管理规定》。
6 流程
暂无
7 相关文件
7.1 相关的公司体系文件
7.1.1 《财务报告管理程序》
7.1.2 《会计档案管理规定》。