清产核资审计工作底稿
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索引号:
单位名称:审核人:日期:年月曰
科目名称:现金复核人:日期:年月曰
企业申报内容:
申报项目名称:现金短缺;申报核销金额:元;申报处理意见:拟核减权益(或自列损益)。
项目情况简介:
已获取关键证据:(手册15页)
1、现金保管人确认的现金盘点表(包括倒退至基准日的记录);(是, 否,不适应)
2、现金保管人对于短款的说明及相关核准文件;(是,否,不适应)
3、由于管理责任造成的,应当有对责任人的责任认定及赔偿情况说明(是,否,不适应)
4、涉及刑事犯罪的应当提供有关司法涉案材料。(是,否,不适应)审核意见:
我们取得并核对了上述。根据《国有企业资产损失认定工
作规则》第条第款,经审核,我们认为可以确认。
建议批准核减权益(自列损益)。
索引号:
申报单位:审核人:日期:年月日科目名称:坏账损失复核人:日期:年月日企业申报内容:
申报项目名称:(债务单位已不存在);申报核销金额:元;申报处理意见:拟核减权益(或自列损益)。
项目情况简介:
已获取关键证据:(手册15页)
1、法院的破产公告和破产清算的清偿文件;(是,否,不适应)
2、工商部门的注销、吊销证明;(是,否,不适应)
3、政府部门有关行政决定文件;(是,否,不适应)
4、清算报告(已清算的);(是,否,不适应)
5、社会中介机构经济鉴证证明(尚未清算的)。(是,否,不适应)审核意见:
我们取得并核对了上述。根据《国有企业资产损失认定工
作规则》第条第款,经审核,我们认为可以确认。
建议批准核减权益(自列损益)。
索引号:
申报单位:审核人:日期:年月日
科目名称:坏账损失复核人:日期:年月日
企业申报内容:
申报项目名称:(债务人为自然人);申报核销金额:元;申报处理意见:拟核减权益(或自列损益)。
项目情况简介:
已获取关键证据:(手册16页)
1、公安机关出具的债务人失踪证明;(是,否,不适应)
2、公安机关出具的债务人死亡证明;(是,否,不适应)
3、遗产清偿说明;(是,否,不适应)
4、中介机构经济鉴证证明(是,否,不适应)
审核意见:
我们取得并核对了上述。根据《国有企业资产损失认定工作规则》第条第款,经审核,我们认为可以确认。
建议批准核减权益(自列损益)。
索引号:
申报单位:审核人:日期:年月日
科目名称:坏账损失复核人:日期:年月日
企业申报内容:
申报项目名称:(债务人受不可抗力影响);申报核销金额:元;申报处理意见:拟核减权益(或自列损益)。
项目情况简介:
已获取关键证据:(手册16页)
1、战争证明;(是,否,不适应)
2、政治事件证明;(是,否,不适应)
3、自然灾害说明;(是,否,不适应)
4、中介机构经济鉴证证明(是,否,不适应)
审核意见:
我们取得并核对了上述。根据《国有企业资产损失认定工
作规则》第条第款,经审核,我们认为可以确认。
建议批准核减权益(自列损益)。
索引号:
申报单位:审核人:日期:年月日
科目名称:坏账损失复核人:日期:年月日
企业申报内容:
申报项目名称:(债务人已诉讼);申报核销金额:元;申报处理意见:拟核减权益(或自列损益)。
项目情况简介:
已获取关键证据:(手册16页)
1、败诉的法院判决、裁定书;(是,否,不适应)
2、胜诉但被法院裁定终(中)止执行书;(是,否,不适应)
审核意见:
我们取得并核对了上述。根据《国有企业资产损失认定工
作规则》第条第款,经审核,我们认为可以确认。
建议批准核减权益(自列损益)。
索引号:
申报单位:审核人:日期:年月日
科目名称:坏账损失复核人:日期:年月日
企业申报内容:
申报项目名称:(债务人资不抵债);申报核销金额:元;申报处理意见:拟核减权益(或自列损益)。
项目情况简介:
已获取关键证据:(手册16页)
1、债务人资不抵债、连续三年亏损的证明;(是,否,不适应)
2、连续三年停止经营的证明;(是,否,不适应)
3、依法催收记录;(是,否,不适应)
4、最近三年内无任何业务往来证明;(是,否,不适应)
5、中介机构经济鉴证证明(是,否,不适应)审核意见:
我们取得并核对了上述。根据《国有企业资产损失认定工作规则》第条第款,经审核,我们认为可以确认。
建议批准核减权益(自列损益)。
索引号:
申报单位:审核人:日期:年月日
科目名称:坏账损失复核人:日期:年月日
企业申报内容:
申报项目名称:(债务人为境外);申报核销金额:元;申报处理意见:拟核减权益(或自列损益)。
项目情况简介:
已获取关键证据:(手册16页)
1、依法催收记录;(是,否,不适应)催收记录;(是,否,不适应)
2、境外中介证明;(是,否,不适应)
3、我国驻外机构说明;(是,否,不适应)
审核意见:
我们取得并核对了上述。根据《国有企业资产损失认定工
作规则》第条第款,经审核,我们认为可以确认。
建议批准核减权益(自列损益)。