企业营运资金管理模式创新探究
企业营运资金管理模式创新探究
一
企 业 应 付 临 时 性 的 资 金 需 求 有 重 要 意 义 ； 三 ， 量 具 有 波 动 第 数 性 。 动 资 产 或 流 动 负 债 容 易 受 内 外 条 件 的影 响 ， 量 的 波 动 流 数
财 务管理特殊 性必然要 求创新 营运资金 管理模式
施 ， 收 账 款 不 能 兑 现 或形 成 呆 账 ， 成 企 业 困 境 ； 是 存 货 控 应 造 三
是 统 摄 企 业 财 务 最 核 心 的 组 成 部 分 ， 是 企 业 从 管 理 获 效 益 的 制 薄 弱 ，造 成 资 金 呆 滞 。 在 供 产 销 方 面 ， 我 国 企 业 大 多 缺 乏 统 也
本 、安全生产成本、人才培 养成本等；既有事 前成 本预测、事中 钩 ，上 下 浮 动 ，促 使 全 体 员 工 在 实 现 各 自成 本 责 任 目标 的 同 时 ， 实现整个企业的成本 目标。 同时将优胜劣汰 的市 场竞争机制引入 成 本 控 制 、 有 事 后 成 本 考 核 ；既 有 以 财 务 收 支数 据 为 依据 的 成 又
经营 簪 理
企 业营 运 资金 管理 模 式创新 探 究
任 未
（ 哈飞工 业有 限 责任公 司， 黑龙江 哈尔滨 】 ０ ０ ） ５ ０ ０
摘要 ：营运资金 的管理对企 业至关重要 ， 其好坏直接影响 了企业 的生死存亡。本文就营运资金 的管理提 出了最优 化管 理模式 ，期望提高企 业运 营管理 ，提 高利 润水平。 关键 词 ：运营 ； 资金 ； 管理 ； 财务
作 产 经 营 决 定 成 本 向 成 本 干 预 生 产 经 营 的 开 拓 型 成本 控 制 方 向发 现 场 管 理 中 心 。即企 业 法 人 为 核 心 ，项 目经 理 部 为 重 心 ， 业 层 展 ；向 企 业 的 预 测 决 策 领 域 渗 透 ；向 技 术 质 量 管 理 等 方 面 扩 展 。 管理为基础。 次 ， 其 建立科 学有效 的成本控制机制 。 形成责 、 权、 控 制 对 象 除 生 产 成 本 外 ， 有 预 测 决 策 成 本 、技 术 成 本 、质 量 成 利相统一 的成本激励机制 ，按 岗位 责任 与每个人 的工资奖金挂 还
技术创新型企业运营资金管理问题及对策
技术创新型企业运营资金管理问题及对策随着技术的推陈出新，越来越多的创新型企业成为了市场上的焦点。
然而，对于这些企业而言，诞生时缺乏资金支持，发展初期运营也缺乏资金成为了制约公司发展的主要瓶颈。
因此，企业如何运营好资金，实现可持续发展成为了摆在创新型企业面前的重要课题。
本文将从资金管理初期、中期和后期这三个时间段，探讨创新型企业运营资金管理的问题及对策。
一、资金管理初期1.资金缺乏创新型企业所要面对的第一个问题就是资金缺乏。
对于初创企业来说，没有客户和市场需求的保障，很难获得银行贷款和股权投资。
如何解决资金缺乏的问题呢？对策：争取政府资金政府对于创新型企业的孵化、运营、产品开发都有相应的资金扶持政策。
企业可以积极向政府申请创业资金、科技创新资金、创客基金等，并且要充分利用税收优惠政策，用最小成本让公司得到最大化发展。
2.预算不足由于缺乏市场经验，初创企业很难预估市场的发展，导致预算设置不足，因此在初期资金管理过程中常常会面临预算不足的情况。
对策：制定详细的预算计划开展其他操作之前，企业经营者应该制定一份详细的预算计划，制定预算时还要考虑风险因素。
预算计划蓝本中应该包括许多因素，包括薪资、设备、营销活动、行政开支等方面的支出预算。
企业要根据实际情况进行调整，每个月都要跟踪记录开支金额和收入金额，及时进行预算调整。
1.成本太高资金管理中期，创新型企业往往面临成本过高的问题，这也是企业难以继续发展的主要原因之一。
对策：优化公司成本企业可以通过降低研发成本和推广成本等手段砍掉一些明显的浪费和无效开支，共同寻找方式与途径，尽量将资源和资金优化分配。
2.应收账款过多在企业销售过程中，往往会出现客户拖欠款项，导致公司应收账款过多，资金紧缩。
对策：合理控制信用风险合理控制信用风险，建立健全的应收帐款管理制度，掌握公司的账款收益率，努力在条款约定、资信调查、挂账保险、催收等方面创新，尽量减少公司的损失。
1.运营压力过大资金管理后期，当公司规模逐步扩大时，资金的运作也变得更加复杂和困难，企业面临着各种新的运营压力。
对企业营运资金管理模式的研究
对企业营运资金管理模式的研究【摘要】本文主要研究企业营运资金管理模式，通过对传统资金管理模式的局限性进行分析，探讨现代企业资金管理模式的发展趋势。
对国内外企业运营资金管理情况进行比较，分析不同模式对企业经营效益的影响。
结合实际案例，探讨资金管理模式对企业经营效益的关键影响因素。
展望未来资金管理模式的发展方向，并提出提升企业经营效益的相关建议。
通过对企业资金管理模式的深入研究，帮助企业更好地管理资金，提高经营效益，迎接未来挑战。
【关键词】企业资金管理、营运资金、资金管理模式、企业经营效益、现代化、传统模式、发展、比较、国内外、展望、建议。
1. 引言1.1 研究背景在当今互联网和全球化的时代，企业资金管理对于企业的长期发展至关重要。
随着市场竞争日益激烈，企业所面临的经营风险和资金压力也日益增加。
如何有效地管理企业运营资金成为企业发展过程中不可忽视的关键环节。
传统的资金管理模式在某种程度上已经不能满足企业复杂多变的资金需求，企业需要更加灵活和高效的资金管理模式来应对市场变化。
研究现代企业资金管理模式的发展趋势对于企业的经营和发展具有重要意义。
不同国家和地区的企业在资金管理方面存在较大差异，国内企业可以通过学习和借鉴国外先进的资金管理理念和模式来提升自身的资金管理水平，从而提高企业的竞争力和盈利能力。
通过对各种资金管理模式对企业经营效益的影响进行深入研究，可以为企业提供更有效的资金管理策略和建议，帮助企业实现资金有效利用和经营效益最大化。
对企业营运资金管理模式的研究具有重要的实践意义和指导意义。
2. 正文2.1 企业资金管理的重要性企业资金管理是企业经营中的重要环节，直接关系到企业的生存和发展。
资金是企业运营的血液，是支持企业正常运转和发展的重要资源。
合理的资金管理可以保证企业经营的稳健和持续，提高企业的竞争力和抗风险能力。
良好的资金管理可以确保企业的资金流动性充足。
企业需要保证在生产经营中随时能够支付各类费用，包括原材料采购、员工工资等。
对企业营运资金管理模式的研究
对企业营运资金管理模式的研究企业营运资金管理是指企业为了保证常规业务运营所需的一定资金量，达到投资组合最优化、现金流量的平稳性等目的而采用的一系列管理活动。
企业营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，直接关系到企业的生死存亡和发展前途。
正确的营运资金管理可增强企业市场竞争力和运行效益，提高整个社会经济效益。
企业营运资金的来源有两种：一种是短期借款、应付账款、预收账款等资金流入，另一种是固定资产投入、股东投资等流入。
首先，每一家企业必须充分了解其内部的资金活动，明确借贷资金的具体用途和投资回报预期，以及借贷的风险特征和管理对策。
其次，企业必须制定合理的营运资金预算计划，不断跟踪实施情况并加以适时调整。
同时，企业也应加强监管，合理管理超过预算的用款行为，防止决策失误和实施疏漏带来的资金损失。
营运资金管理模式根据不同的管理方式和企业特点可以分为以下几种：一、传统的财务管理模式。
该模式以资金集中优先为核心，通过掌握现金流量和资产状况等信息，利用市场中能够获取的最佳资金价格和其中的套利空间，从而达到优化利润的目的。
这种模式可能会造成一定风险，因为其过于依赖金融市场波动情况，对于未来预测过于乐观，导致原本趋势偏空风险的资产成为了企业的负担。
二、现金管理模式。
该模式以有意识地合理规划企业资金流动为目的，实现了资金从流入到流出的三维式监管，集中掌握企业现金收入与支出流动的信息，以使企业避免过度赊账以及一些决策上的贪心。
但是，该模式可能会阻碍企业持续发展，因为它不能适应投资和开发的资金需求与回报时间不一致的情况。
三、预测式管理模式。
该模式必须依赖于数据质量的高水平来支持，以确保预测准确性。
具有周期性、趋势性、季节性和突发性等因素影响，能够较好的平衡资金的流动。
通过预测未来的流入流出资金的情况，企业可以及时预先做好相关资金准备，以削减成本，降低风险，提高效率。
四、现代化的资金管理模式。
该模式以金融工具和产品为基础，以最大化收益和控制风险为主要考虑因素，通过现代化财务手段和计量方法，实现资产的价值最大化。
技术创新型企业运营资金管理问题及对策
技术创新型企业运营资金管理问题及对策
技术创新型企业往往面临着资金紧张、现金流问题，因为它们需要不断投入资金用于研发、实验室设备、人才引进等方面。
因此，针对技术创新型企业运营资金管理问题，本文提出以下对策：
一、加强财务管理
财务管理是企业的重要支撑。
技术创新型企业需要制定严格的财务管理制度，做好现金流预算和资金的规划、控制。
通过加强财务管理对应收账款、存货、预付款等流动资产进行有效控制，采取催收、周转等方式加强现金流的管理。
二、优化运营模式
技术创新型企业可以通过优化运营模式，增加公司的利润和现金流。
例如：扩大销售渠道，与供应商协调，以提高进货的议价能力；开展联合营销，提高市场份额，增加营销收入；推广产品品牌，提高品牌影响力等方法，来增强企业的竞争实力。
三、降低运营成本
降低企业运营成本有利于提高企业现金流，增强企业的盈利能力。
技术创新型企业可以采取一些措施来降低成本。
例如：减少人员成本，提高劳动生产率；使用企业资源优化技术提高生产效率等。
四、探寻多元化融资渠道
技术创新型企业可以探寻多元化融资渠道，包括借贷、股权融资、债务融资、担保融资等方式。
切忌绝对依赖一种融资渠道，应根据企业实际情况进行选择。
同时，资金使用范围应该清晰、严格把控，避免资金闲置，切实保障企业的健康发展。
总之，技术创新型企业应根据自身实际情况，建立科学的现金流管理体系，采用综合措施，实现资金管理的科学化、规范化，提高企业的竞争实力。
营运资金概念重构与管理创新
营运资金概念重构与管理创新营运资金概念重构与管理创新一、引言营运资金是企业运营过程中不可或缺的重要资源，它直接关系到企业的经营活动和生存发展。
然而，在现代经济中，随着市场竞争的加剧，传统的营运资金管理方式逐渐暴露出一些问题。
因此，本文旨在重构营运资金的概念，并探讨管理创新的方式。
二、营运资金的概念重构传统理解中，营运资金主要包括企业经营活动中的应收账款、存货、预付账款和其他流动资产，减去其应付账款、预收账款和其他流动负债。
然而，这样的定义有时难以满足现代企业经营的特殊需求。
首先，传统概念中忽视了运营过程中的时间差异。
在现代供应链环境下，生产、流通和销售的时间间隔变得更短，企业需要投入更多的资金来满足短期的资金需求。
因此，应将时间因素考虑进来，更全面地定义营运资金。
其次，传统概念中没有明确考虑资金的来源。
与过去相比，当今企业融资渠道更加多样化，如银行贷款、股权融资和债券发行等。
因此，资金来源也应是一个重要的考虑因素，有助于企业更好地管理和优化资金结构。
综上所述，我们可以对营运资金进行重构：营运资金是企业用于生产经营活动的资金总额，包括现金、应收账款、存货、预付账款和其他流动资产，减去应付账款、预收账款和其他流动负债。
此外，还要考虑时间差异和资金来源的影响。
三、管理创新的方法在重构营运资金的概念后，我们需要寻找创新的管理方法来优化资金运作。
以下是一些管理创新的方法：1. 引入智能科技：利用人工智能和大数据等先进技术，建立起高效的资金管理系统。
通过数据分析和模型预测，可以更准确地预测资金需求和优化资金分配。
2. 推行供应链金融：与供应商和客户合作，共享资金数据和风险信息，建立起稳定的供应链金融平台。
通过供应链金融的应用，企业可以更好地管理风险，提高资金利用率。
3. 进行现金流管理：建立起科学的现金流管理体系，包括有效的应收款项管理、存货管理和应付款项管理等。
通过减缓现金流出和加速现金流入，企业可以更好地掌握经营资金，降低资金成本。
对企业营运资金管理模式的研究
对企业营运资金管理模式的研究【摘要】企业营运资金的有效管理对企业的发展至关重要。
本文首先介绍了企业资金管理模式的概念与分类，探讨了传统和现代企业资金管理模式的特点和优势。
接着分析了影响企业营运资金管理模式的因素，并通过案例分析来展示不同管理模式的实际应用和效果。
在提出了企业营运资金管理的优化策略和未来发展趋势，总结了本研究的重要性和实用性。
通过本文的研究，可以帮助企业更好地理解和应用资金管理模式，提高资金利用效率，实现稳健健康的企业发展。
【关键词】企业资金管理、企业营运、管理模式、资金优化、发展趋势、影响因素、案例分析、策略优化、现代化、营运资金1. 引言1.1 研究背景企业营运资金管理是企业经营过程中至关重要的一环，它直接关系到企业的生存与发展。
随着市场竞争日益激烈和经济形势变化，企业在营运资金管理上面临着越来越多的挑战。
合理的资金管理能够有效提高企业的盈利能力和竞争力，而不当的资金管理往往会导致企业资不抵债，甚至倒闭。
研究企业营运资金管理模式具有重要的理论和实际意义。
在过去的研究中，学者们主要关注的是企业的财务状况和盈利能力，而对于资金管理模式的研究还相对较少。
而随着市场经济的深入发展和信息技术的普及，企业资金管理模式也在不断向着更加科学和高效的方向发展。
对企业营运资金管理模式进行深入研究，可以为企业提供更加科学的资金管理方法和策略，从而提高企业的经营效率和风险抵御能力，促进企业的可持续发展。
1.2 研究目的本文旨在探讨企业营运资金管理模式的研究，明确企业资金管理在企业经营中的重要性以及对企业整体经营绩效的影响。
通过对传统企业资金管理模式和现代企业资金管理模式的分析比较，探讨其优缺点及应用情况，以期为企业提供更加科学有效的资金管理策略。
本文将对影响企业营运资金管理模式的因素进行深入研究，包括市场环境、企业规模、行业特点等因素，并对其影响机制进行分析，为企业在实践中更好地应对各种挑战提供借鉴。
探析企业资金管理与使用控制的创新方法
探析企业资金管理与使用控制的创新方法引言在现代经济中，企业的资金管理和使用控制是至关重要的。
良好的资金管理可以帮助企业提高效益、降低风险，并更好地应对市场变化。
然而，随着经济环境的不断变化和科技的不断发展，传统的资金管理方法已经无法适应企业的需求。
因此，本文将探讨一些创新的方法，以帮助企业更好地管理和控制资金的使用。
一、智能化的财务管理系统随着信息技术的快速发展，智能化的财务管理系统成为现代企业资金管理的重要工具。
这些系统通过集成各个财务功能模块，实现了财务数据的自动化记录和分析。
通过智能化的财务管理系统，企业可以实时跟踪资金流动、进行预算控制，并自动生成财务报表和分析结果。
这种创新方法大大提高了资金管理的效率和准确性，使企业能够更好地做出决策。
二、数据驱动的资金决策传统的资金决策往往基于经验和直觉，难以全面准确地评估风险和收益。
而数据驱动的资金决策则基于大数据和数据分析技术，通过对历史数据和市场趋势的分析，为企业提供更为科学的决策依据。
例如，企业可以利用机器学习算法对客户行为和市场需求进行预测，以优化资金的配置和使用。
这种创新方法能够帮助企业更好地把握市场机会、降低风险，提高资金管理的效果。
三、供应链金融供应链金融是一种通过整合供应链上的金融资源，为企业提供资金支持和风险管理服务的创新方法。
传统的资金来源主要依赖于银行贷款和企业自有资金，而供应链金融能够利用供应链上的各个环节，为企业提供更多的融资渠道和灵活的资金管理方式。
例如，企业可以通过与供应商和分销商的合作，实现应收账款的融资和风险分担。
这种创新方法帮助企业降低了融资成本、提高了资金使用效率，并推动了整个供应链的协同发展。
四、区块链技术的应用区块链技术作为一种分布式账本技术，正逐渐应用于企业的资金管理和使用控制中。
区块链技术的去中心化和不可篡改的特性，可以增强资金交易的安全性和透明度。
例如，企业可以利用区块链技术建立智能合约，实现资金的安全结算和控制。
财务共享下企业营运资金管理的研究 ——以绿城服务为例
财务共享下企业营运资金管理的研究——以绿城服务为例财务共享是指企业将财务方面的资源共享给其他企业，从而实现资源互通，协同发展。
在当前经济形势下，财务共享已成为企业发展的一项重要战略。
企业在进行财务共享时，可通过共同购买银行理财、共享资金等方式，减轻企业的经营压力，提高企业的运行效率，是一种双赢的局面。
本文以绿城服务为例，从营运资金的角度探讨财务共享下的企业营运资金管理。
一、绿城服务的财务共享模式绿城服务是一家专业提供物业管理服务的企业，在进行财务共享时，采取了共同购买银行理财的方式。
绿城服务先将资金汇集起来，然后再投资银行理财产品中，使企业得到更高的收益。
同时，绿城服务还通过资产证券化等方式进行了融资，从银行等金融机构获得了更多的资金，用于支持企业的营运活动。
二、财务共享下的企业营运资金管理1.优化资金结构借助财务共享，企业可以获得更多的资金，并通过银行理财等方式获取更高的回报。
但是，在进行资金投资时，企业需要注意风险控制，防范资金损失。
因此，企业应根据自身的资金需求，合理分配资金，优化资金结构，确保资金的安全和有效利用。
2.加强财务监管财务共享增强了企业的资金流动性，但也增加了资金的流通难度和资金安全风险。
因此，企业需要加强对资金的监管和财务管控，建立规范的财务管理体系和内部审计机制，确保企业资金的安全和合规运作。
3.提高资金利用效率财务共享使企业可以获得更多的资金，但同时，企业也需要更高的资金利用效率。
企业可以通过营运资金的妥善管理，实现资金的最大化利用。
比如，加强对账期款项的回收，优化资金运营管理等。
三、绿城服务财务共享下的管理效果通过财务共享，绿城服务的营运资金得到了有效的优化和管理，提高了其财务管理水平和企业绩效。
具体表现如下：1.提高收益率绿城服务通过共同购买银行理财等方式，获得了更高的收益率，增加了企业的资产收益。
2.降低经营成本财务共享减轻了企业的经营压力，降低了企业的经营成本，提高了企业的盈利能力。
技术创新型企业运营资金管理问题及对策
技术创新型企业运营资金管理问题及对策随着科技的飞速发展，技术创新型企业在市场中扮演着越来越重要的角色。
这些企业依靠创新的技术和商业模式，不断推动着行业的发展和进步。
作为创新型企业，他们在经营过程中也面临着诸多挑战，其中资金管理问题尤为突出。
本文将针对技术创新型企业在资金管理中存在的问题进行分析，并提出相应的对策建议。
一、问题分析1. 资金周转压力大技术创新型企业在产品研发和市场推广过程中需要大量的资金投入，而这些资金并不是一次性支出，而是需要不断的进行投入和回笼。
由于创新型企业往往处于高风险高回报的行业，资金的周转周期较长，导致企业的资金周转压力较大。
2. 资金来源单一大部分创新型企业在初期阶段都是依赖于天使投资和风险投资来获得资金支持，这样一来，企业的资金来源过于单一，一旦投资者撤资或出现资金断裂的情况，企业就会面临着资金链断裂的风险。
3. 企业内部资金管理不规范由于创新型企业一般都是由技术人员创立，并且在发展的初期阶段更为注重技术研发和产品创新，因此在资金管理方面常常存在着不规范和混乱的现象，往往容易导致资金的浪费和滥用。
二、解决对策1. 多元化的资金来源企业在发展初期就应该建立起完善的资金管理制度，包括预算控制、成本管控、资金使用审批等方面。
只有将资金管理纳入到企业的运营管理体系之中，才能有效的避免资金的滥用和浪费，确保资金的有效利用。
3. 减少资金占用成本在资金管理上，创新型企业应该注重减少资金的占用成本，通过设立合理的库存周转期、账款回收周期等方式，来减少对资金的占用成本，提高资金的周转效率。
4. 寻找长期稳定的资金支持创新型企业在发展初期就应该寻找长期稳定的资金支持，可以考虑与政府或大型企业进行合作，获得长期的资金支持。
可以考虑通过上市融资、债券融资等方式，来获得长期的资金支持。
5. 提高资金回笼速度创新型企业在经营过程中应该注重提高资金的回笼速度，通过加快产品的研发周期、改进销售渠道等方式来增加资金的回笼速度，减少资金的周转周期。
企业营运资金管理工作探讨
企业营运资金管理工作探讨摘要：企业营运资金管理的水平决定企业是否能够实现价值最大化的目标，因此营运资金管理对企业的管理而言至关重要。
传统的营运资金管理过于侧重对资金结构方面的管理，将流动比率等指标作为判断资金管理效果的标准，没有结合企业的实际业务开展管理，忽视营运资金的整体性。
因此企业在营运资金管理的过程中，要采用价值链理论，实现对企业资源的合理配置。
关键词：企业;营运资金;资金管理营运资金贯穿于企业生产、经I活动的各环节，能够推动企业正常工作的开展。
因此对营运资金的管理是企业开展各项管理工作中需要重视的重点环节，营运资金管理的效果直接影响着企业整体经营效率，但是很多企业的营运资金管理局限于对各项资金比率之间的管理，导致营运资金管理效率下降。
近年来企业之间竞争日趋激烈，如果企业忽视了外部价值链中客户、供应商等各方面的影响，将容易使企业丧失竞争力。
因此，企业在开展营运资金管理时，要关注营运资金管理的整体性，从整体角度提高营运资金管理水平，通过价值链的视角对营运资金管理工作进行优化。
本文基于价值链的思想，探讨了营运资金管理工作的优化，并提出了相关保障措施。
一、企业营运资金管理的普遍问题第一，企业的营运资金管理效率低下。
目前我国部分企业的营运资金管理效率低下，在采购环节，可能存在采购的原材料堆积、库存积压等问题;在生产环节，存货的周转时间较长，无法及时将产品变现，生产情况没有完全和客户的需求相契合，无法响应瞬息万变的市场;在销售环节，很多企业存在着应收账款占比较高，呆坏账较多的问题，应收账款周转率较低，阻碍了营运资金的流转。
第二，营运资金管理的信息不流畅。
首先，企业与供应商之间的信息传递存在问题，部分企业没有与供应商建立战略合作伙伴关系，无法及时获取供应商的各项信息，在与供应商沟通和采购环节中存在信息传递滞后的问题，降低了营运资金管理效率。
其次，企业与下游客户之间的信息传递存在阻碍，很多企业在与客户完成销售之后，忽视与客户的沟通与维护，没有通过科学的方式与客户进行交流，企业和客户存在信息不对称的情况，难以满足客户的需求。
中小企业营运资金管理新路径探讨
中小企业营运资金管理新路径探讨【摘要】中小企业的营运资金管理对企业的发展至关重要。
传统的资金管理模式存在诸多问题，如融资难、融资成本高等。
为了解决这些问题，新路径提出了多元化融资渠道、优化资金利用效率、科技手段助力资金管理等方面的探讨。
这些新路径不仅为中小企业提供了更多的融资选择，还能够提高资金利用效率，促进企业发展。
新路径也面临着挑战与机遇，需要企业在实施过程中不断探索和创新。
通过创新与发展，中小企业资金管理将迎来新的机遇和挑战，为未来提供新的发展思路。
未来，中小企业资金管理的趋势将更加多元化、科技化，为企业的发展带来更广阔的空间和机遇。
【关键词】中小企业、营运资金管理、新路径、多元化融资、资金利用效率、科技手段、挑战、机遇、创新、发展、新思路、未来发展、趋势、展望1. 引言1.1 中小企业营运资金管理的重要性中小企业作为经济的重要组成部分，其营运资金管理的重要性不可忽视。
充足的资金是企业正常运转的基础，管理好资金则能够提高企业的流动性，有效降低财务风险。
中小企业通常面临着资金紧张、融资难等困境，因此对于其来说，有效管理营运资金至关重要。
良好的资金管理可以帮助企业更好地应对市场波动，降低资金成本，提高资金使用效率，增强企业竞争力。
通过科学合理的资金管理策略，中小企业可以实现资金的稳健增长，推动企业的持续发展。
中小企业营运资金管理对于整个经济的稳定发展也至关重要。
中小企业是经济增长的重要力量，其资金管理水平的提升将直接影响到整个经济的稳定性和发展速度。
推动中小企业营运资金管理的进步，不仅有利于企业自身的发展，也有助于整个经济的健康发展。
中小企业营运资金管理的重要性远远超出了企业自身的范畴，对于整个社会经济都具有重要的意义。
1.2 现行资金管理模式存在的问题中小企业是经济社会中重要的组成部分，对于其营运资金管理至关重要。
传统的资金管理模式在实践中存在诸多问题，制约了中小企业的发展和创新能力。
传统资金管理模式往往局限于传统的融资渠道，如银行贷款和担保贷款，导致中小企业融资难度大、成本高。
基于财务共享模式的企业营运资金管理研究以美的集团为例
然而，目前大多数关于财务共享模式的研究主要集中在对其自身特点、优势以 及实施过程中的问题等方面，而对于财务共享模式如何影响企业营运资金管理 的研究则相对较少。因此，本次演示旨在弥补这一研究不足，探讨财务共享模 式对企业营运资金管理的影响。
研究方法
本次演示采用文献研究法、案例分析法和定量分析法进行研究。首先，通过文 献研究法梳理相关文献，了解财务共享模式的发展历程、应用领域及其对企业 营运资金管理的影响。其次，运用案例分析法对一些成功实施财务共享模式的 企业进行深入剖析，探讨其营运资金管理的变化及影响因素。最后，通过定量 分析法对研究结果进行统计分析，以验证财务共享模式对企业营运资金管理的 具体影响。
基于财务共享模式的企业营运资金管理 研究以美的集团为例
基本内容
随着全球经济的快速发展，企业运营面临着越来越多的挑战。为了提高效率、 降低成本并增强企业的竞争力，许多企业开始采用财务共享模式来优化其营运 资金管理。本次演示将以美的集团为例，深入探讨财务共享模式在企业营运资 金管理中的应用。
在过去的几十年中，财务共享模式逐渐成为了大型企业优化营运资金管理的重 要手段。通过集中处理和标准化流程，财务共享模式可以提高企业的运营效率， 降低成本，并为企业提供更准确的财务信息。然而，这种模式的应用也面临着 一些问题和挑战，比如系统集成、员工培训和信息安全等。未来的发展方向将 是进一步优化流程和技术，加强内部控制和风险管理。
美的集团是一家全球知名的多元化智能制造公司，其在家用电器、环境电器、 智能制造等领域拥有丰富的产品线和市场份额。在过去的几年中，美的集团逐 渐建立了财务共享中心，实现了财务流程的标准化和集中化。本次演示将分析 美的集团运用财务共享模式前后，其企业营运资金管理的情况。
在财务共享模式下，美的集团对企业营运资金管理进行了全面的优化。首先， 通过集中化处理和标准化流程，美的集团显著提高了财务处理效率，缩短了资 金周转周期。其次，财务共享模式为美的集团提供了更准确、及时的财务信息， 使企业能够更好地评估市场情况和经营状况。此外，美的集团还通过加强与供 应商和客户的合作，优化了供应链和销售渠道，降低了库存成本和应收账款规 模。
中小企业营运资金管理新路径探讨
中小企业营运资金管理新路径探讨随着经济的发展和市场竞争的加剧，中小企业营运资金管理变得越来越重要。
为了保持企业的稳定和发展，中小企业需要寻找新的资金管理路径。
本文将探讨中小企业营运资金管理的新路径。
一、加强内部控制中小企业的财务状况通常比较薄弱，因此需要加强内部控制。
内部控制是一个企业保障资产安全、保护企业利益和实现经营目标的重要手段。
中小企业需要建立一套有效的财务控制制度，确保资金的准确性、及时性和安全性。
要加强内部管理，需要做到以下几点：1.营运管理的规范化中小企业需要建立规范化的营运管理系统，加强内部财务管理的标准化和系统化，保障公司经营决策的准确性和科学性。
2.预算控制和报销审批管理中小企业应建立科学的预算控制和报销审批管理制度，使企业的财务支出得到有效控制和监管，确保资金的有效使用。
3.资金的流动管理中小企业应建立有效的资金流动管理制度，实现营收、收款、付款等主要资金流程的全面控制，确保资金的准确性、及时性和安全性。
二、积极寻找融资渠道中小企业经营过程中资金的问题经常是悬在脑海中的一道难题。
有效融资是中小企业的重要手段，中小企业可以通过以下途径获得融资：1.银行贷款中小企业可以通过银行贷款来解决资金问题，而且在融资过程中，银行还会对企业的财务状况和信用状况进行审查，这将增强企业的经营管理水平。
2.股权融资中小企业可以通过发行股票来得到融资，这是相对比较常见的融资方式，融资者可以借助股票的升值来获得更高的回报。
在任何一种情况下，企业的股票发行都必须严格遵守相关法律和规定。
3.线上融资近年来，随着互联网的不断发展，中小企业可以考虑在线上融资。
通过电子商务、互联网金融或众筹等方式，中小企业寻找资金的渠道得到了更多的拓展，由于线上融资的风险、成本较低，企业得到的融资成本相对较低，融资效益也更高。
三、建立循环经济模式循环经济模式是一种充分利用资源的经济模式，它主要包括“减少、再利用和循环利用”三个环节。
企业营运资金管理方法探讨
企业营运资金管理方法探讨摘要：目前，我国企业制度改革正在进一步深化，金融体制改革也已经起步，金融市场正在不断发展和完善。
企业的战略目标能否实现,在很大程度上取决于日常财务控制水平的高低，尤其是营运资金管理水平的高低。
营运资金与企业的日常生产经营活动有着密切的联系,其触角几乎可以延伸到企业生产经营的各个方面。
营运资金是企业的一项重要财务资源,合理的营运资金结构决定着企业正常经营活动的开展,也直接对公司价值产生影响。
然而研究表明,营运资金管理并未引起企业管理者的足够重视,我国许多企业没有明确的营运资金管理目标,没有稳定或合理的营运资金管理体系,这对于企业的生存发展是很不利的。
本文主要采用规范性研究方法,在借鉴国内外相关研究成果的基础上,坚持理论分析与实践分析相结合的原则,重点介绍了我国企业在营运资金管理中存在的问题及对策。
关键词：营运资金管理方法对策一、企业营运资金管理的现状及问题在改革开放以来，我国企业不断吸收国外的先进管理经验，企业管理水平有了显著提高。
但由于长期以来实行的计划经济，企业经营管理比较粗放，并且受到企业管理者的知识、思想和经验的限制，使得国内企业在营运资金管理方面的方法和手段与发达国家的企业相比依然存在着明显的差距。
主要表现在:（一）流动资金不足目前，我国企业普通存在流动资金短缺的情况，面临着营运资金风险。
作为社会资源的一种体现，资金包括流动资金的紧缺是在所难免的。
但是，这种流动资金的紧缺状况已经超出了理性的极限，诸多不合理因素的存在严重干扰了各企业个体和全社会总体资金的运转。
（二）流动资金周转缓慢，流动资产质量差，不良资产比重较大应收账款数量普遍增高，且相互拖欠情况比较严重，平均拖欠时间增长，应收账款中有很大一部分发生坏账的可能性较大。
在计划经济市场经济转轨过程中，由于许多企业对市场认识不足，盲目进行生产，导致产品结构不合理，竞争力差，原材料、产成品、半产品等存货不断积压，占用了企业大量资金。
探讨企业集团营运资金的管理创新模式
企业管理冯艳飞◆探讨企业集团营运资金的管理创新模式企业资金管理是企业集团财务管理必不可少的重要环节和内容，在当前外部环境竞争日益激烈的时代背景下，要充分关注和重视企业集团资金管理的重要性，分析当前企业集团营运资金管理的诸多问题，较好地探索和思考与企业集团发展相契合的营运资金管理创新模式，更好地提升企业集团的资金运营效率，更好地推动企业集团的经营发展和提升。
一、企业集团营运资金管理的现状及问题分析企业集团各部门大多关注和重视企业集团的业务管理方面的内容，而对营运资金的管理却较少关注，尚未形成科学化、规范化的营运资金管理模式，其营运资金的管理现状具体可以从以下方面分析：（一）资金预算编制与执行的管理现状。
企业集团在进行资金预算编制的过程中，通常会通盘考虑企业集团未来的发展战略、各部门的反馈信息，然而对于预算的审核监督却关注不足，导致部门的资金预算存在随意性较大、准确性缺失的现象和问题，最终使企业集团的资金预算出现偏差，与预期的预算有较大的出入。
（二）资金收入和使用权限分配及监管现状。
在当前的企业集团运作模式之下，通常是采用分权式的管理方式，在财务控制权力下放的条件下，集团下属各事业部的财务控制权力加大，使集团总部对于下属各事业部的掌控明显不足，出现各事业部各自为政的混乱现象，出现关注自身利益而忽略企业集团整体利益的现象，给企业集团带来较大的损害。
同时，在控制监督方面也存在欠缺，企业集团总部对于各事业部的财务监督和控制体系不够完善和健全，这种监控力度不足的现象导致各事业部公司的财务行为失控，分散了企业集团的资源。
（三）企业集团信息处理现状。
一些企业集团没有建构集中统一的资金管理平台，这就使企业集团各事业部门的资金管理信息处于分散的状态，成为了一个个独立的“信息孤岛”，难以实现营运资金管理的信息共享和处理，无法准确而全面地把握企业集团的营运资金管理全貌。
（四）企业集团营运资金管理评价现状。
在企业集团的营运资金的管理评价体系来看，大多局限于对应收账款周转期、应付账款周转期、存货周转期等要素的评价，这就使企业集团的营运资金管理缺乏全面性、科学性的评价，无法及时弥补和应对资金缺口等问题，导致企业集团的经营活动停滞甚至破产等严重后果。
互联网企业营运资金管理创新的案例研究基于动态变革后的商业模式视角
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四、结论
通过对互联网企业营运资金管理创新的案例研究，我们可以得出以下结论： 首先，互联网企业必须重视营运资金管理，针对自身问题采取有效的创新管理方 式。其次，创新管理方式的实施需要结合动态变革后的商业模式，以提高企业的 整体竞争力和市场适应能力。最后，科学高效的营运资金管理将为企业创造更多 的价值增长空间，为企业的可持续发展提供有力保障。
3、往来账管理混乱：部分互联网企业在往来账管理方面缺乏规范的制度和 流程，导致账目不清、坏账率高等问题。
4、费用控制不当：部分互联网企业缺乏有效的费用控制机制，导致成本过 高、利润低下。
二、创新管理方式
面对以上问题，互联网企业需要创新营运资金管理方式，以提高资金使用效 率、降低成本并增强市场竞争力。以下是一些值得借鉴的创新管理方式：
例如，企业的应收账款管理不仅涉及到企业内部财务管理的问题，还与渠道 合作伙伴的信用状况、支付能力等因素密切相关。因此，基于渠道管理的企业营 运资金管理创新研究具有重要的现实意义。
二、基于渠道管理的企业营运资 金管理创新策略
1、建立全面的渠道管理视角
传统的企业营运资金管理往往只企业内部运营情况，而忽视了外部渠道的影 响。然而，在现代商业环境中，企业与外部渠道合作伙伴的越来越紧密。因此， 基于渠道管理的企业营运资金管理创新研究应首先建立全面的渠道管理视角，将 外部渠道纳入管理范围。例如，在应收账款管理中，企业不仅要考虑自身信用政 策的制定和实施，还要对渠道合作伙伴的信用状况进行深入分析。
1、现金流管理：制定科学的现金流管理策略，通过合理配置资产、调整负 债结构等方式，提高资金周转率。
2、库存管理：采用先进的库存管理方法，如实时库存跟踪、需求预测等， 避免库存积压和滞销问题。
国企资金管理制度的创新路径探究
国企资金管理制度的创新路径探究摘要：随着国民经济的持续性发展，企业在经营管理过程中也面临着更加复杂的外部市场环境，这也为企业的资金管理带来了新的挑战。
资金管理是企业经营管理活动中的重要构成部分，也是一个企业获得长远发展的基本力量。
对于企业的运行安全以及各项事业的开展意义重大。
因此，企业在经营管理工作中必须要加强对于资金的重点管理，通过建立完善且公正的预算资金制度，进一步强化企业内部控制的力度，以保障企业内部资金流通的合理性和有效性。
本文主要是分析了企业内部资金管理制度建设过程中存在的主要问题，并且就国有企业资金管理制度的创新与构建进行了探讨，希望能够为不断提升国有企业资金管理工作的水平提供参考意见。
关键词：国有企业；资金管理；制度创新资金的管理工作是确保企业平稳运行的主要命脉，对于任何一家企业资金管理工作都是至关重要的，与企业的经营安全之间密切相关。
资金管理工作就是财务管理工作中的重要部分，企业资金本身就是企业所有资源中流动性最强的一种资产形式，资金就是企业在生產以及经营过程中资产物资价值的一种货币表现形式，是现代企业经营管理的命脉和基本条件。
因此，推动企业内部资金管理制度的创新与变革，也成了企业在新时期财务管理工作水平提升的重要切入点。
一、企业内部进行资金管理工作的重要价值在企业的财务管理工作中，对于资金的管控是一项值得企业高度重视的工作内容。
资金的管理也是企业财务管理工作中的核心点，而想尽一切办法加强对企业资金流通的管控，不断提升企业资金的利用效率，也是每一个企业在新的市场竞争形势下提升个人竞争实力的关键点。
想要帮助企业在复杂多变的外部市场环境中谋求一席之地，就必须要抓住资金管理这项重点内容，采取行之有效的管控方式，疏通资金流通的每一个环节，以便有效提升企业资金的使用效益。
企业的资金运营本身就贯穿于企业的任何一项经营活动中，从经营活动的准备阶段、生产阶段、销售阶段以及后期维护阶段都有资金流通的身影。
创新企业运营资金管理
创新企业运营资金管理摘要：企业的营运资金可以直接反映出来企业的短期偿债能力，企业的运营资金是企业流动资产的有机组成部分。
企业要采用科学完善的信用管理方法，才能真正地提高运营资金的流转，才能不断地提高企业的收益。
本文主要论述了企业的运营资金管理问题，首先阐述了影响企业运营资金管理的因素，然后从四个方面论述了提高企业运营资金管理的对策。
关键词：资金；企业；运营；管理营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，运营资金的通畅直接关系着企业的生存发展。
企业的营运资金是企业得以生存的血液，是衡量企业短期偿债能力的重要指标，保持其的畅通运行具有非常重要的意义。
营运资金指的是现金与现金类资产、应收账款、存货等企业日常经营中短期占有的资金。
对于商业企业而言,营运资金占企业资金的绝大部分,其周转速度直接影响着商业企业的经济效益。
但是就目前来讲，许多商业企业资金运营能力较低，资金管理机制不健全，影响了企业经济效益的提高。
一、影响企业营运资金运营管理的因素企业的营运资金可以直接反映出来企业的短期偿债能力，企业的运营资金是企业流动资产的有机组成部分。
一般而言,营运资金数额越大,企业短期偿债能力就越强,反之则越小。
所以,降低企业偿债风险的重要保障就是增加营运资金的规模。
然而,营运资金规模的增加,必然会造成企业资金成本大,影响企业的盈利能力,长此以往,最终因为盈利能力低下,影响偿债能力,而给企业带来财务风险。
营运资金的结构不同,也会影响企业的偿债能力和盈利能力。
影响企业资金运营的因素可以归结为以下几点：1.资金运营结构受企业财务风险的影响。
一般来说，如果企业的流动资产大于流动负债,那么企业就具备了短期偿债能力。
但这要求企业流动资产的变现数量同流动负债的偿还数量一致,否则,企业就可能形成到期不能偿债的风险。
在企业出现财务风险时,为了偿还到期的摘取，可以将长期资产进行变现。
但是企业为了维持正常的生产经营活动,一般不会动用长期资产来偿还流动负债。
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企业营运资金管理模式创新探究经营簪理企业营运资金管理模式创新探究任（哈飞工业有限责任公司，未黑龙江哈尔滨】50000）摘要：营运资金的管理对企业至关重要，其好坏直接影响了企业的生死存亡。
本文就营运资金的管理提出了最优化管理模式，期望提高企业运营管理，提高利润水平。
关键词：运营；资金；管理；财务营运资金是指用于支持企业流动资本的那部分资本，一般用流动资产与流动负债的差额来表示，即企业为维持日常经营活动所需要的净额。
目前，个别企业随着规模不断扩大，分权式营运资金管理模式在实践中出现了一系列问题，急需加以改进。
而营运资金管理也在企业运营中处于重要地位，对企业利润目标的实现会产生重大影响。
一财务管理特殊性必然要求创新营运资金管理模式1．营运资金管理是创新一体化的必然要求。
随着全球化经济的发展，企业面临着更多的机遇和挑战?资金管理贯穿于企业生产经营的始末，是财务管理的核心内容，同时也是当前企业管理工作的薄弱环节?因此，加强资金的管理和控制具有十分重要的意义，它的刨新发展将给整个管理界带来新的活力?近年来，企业财务资金管理中的问题非常突出，财务风险日益暴露?加强和改善企业财务资金管理是实现管理创新，推动企业管理工作的重要环节，必须采取有效措施加强和完善企业资金管理?2．营运资金管理是财务管理最核心组成部分。
财务管理主要是资金管理，其对象是资金及其周转。
营运资金作为企业资产总体中流动性最强、最具活力的部分，对企业生产发展具有重要作用。
将营运资金管理提升到企业战略管理是必然趋势，是统摄企业财务最核心的组成部分，也是企业从管理获效益的产经营决定成本向成本干预生产经营的开拓型成本控制方向发展；向企业的预测决策领域渗透；向技术质量管理等方面扩展。
控制对象除生产成本外，还有预测决策成本、技术成本、质量成本、安全生产成本、人才培养成本等；既有事前成本预测、事中成本控制、又有事后成本考核；既有以财务收支数据为依据的成本报告，又有以方案、工期、质量、安全、技术、无形资产等数据为依据的成本报告。
成本控制必将从生产成本扩展到企业的各个领域以及企业外部环境。
因此树立新的成本控制理念是做好成本控制工作的前提条件。
2．注重工期成本，工期成本是指为实现工期目标而采取相应措施所发生后切费用。
工程能否如期完成关系到企业的信誉和效益，同时也会影响到企业成本变化。
工程进度过快会增加企业的人工成本、材料成本等施工成本，过缓则会存在不能按时交工而支付违约金的风险或为赶工期进度而增加的额外成本。
因此，企业要努力实现工程工期成本最优化。
3．建立责权利相结合的成本控制运行机制。
首先，要建立法人、项目经理部、作业层三级成本控制体系，正确处理三者关系。
法人为经营决策、成本利润、资金控制中心；项目经理部为工期保证，质量创优、成本核算、资金回收中心；作业层为施工生产、重要手段。
为了有效地管理企业营运资金，必须研究企业营运资金的特点，以便有针对性地进行管理。
企业营运资金一般具有如下特点：第一，周转时间短。
根据这一特点，说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决；第二，非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券等容易变现，这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义；第三，数量具有波动性。
流动资产或流动负债容易受内外条件的影响，数量的波动往往很大；第四，来源具有多样性。
营运资金的需求问题既可通过长期筹资方式解决，也可通过短期筹资方式解决。
仅短期筹资就有：银行短期借款、短期融资、商业信用、票据贴现等多种方式。
3．解决营运资金管理中存在的问题才能促进企业长久发展。
营运资金管理中存在的问题主要表现在以下方面：一是现金管理混乱。
多数企业流动资金管理环节薄弱，对现金管理不严。
有的造成现金闲置，提高了机会成本；有的资金使用缺少计划安排，无法应付经营急需的资金，陷入财务困境；二是应收账款失控。
某些企业盲目采用赊销方式增加收益，使应收账款数额居高不下。
但是又没有建立严格的赊销政策，缺乏有力的催收措施，应收账款不能兑现或形成呆账，造成企业困境；三是存货控制薄弱，造成资金呆滞。
在供产销方面，我国企业大多缺乏统现场管理中心。
即企业法人为核心，项目经理部为重心，作业层管理为基础。
其次，建立科学有效的成本控制机制。
形成责、权、利相统一的成本激励机制，按岗位责任与每个人的工资奖金挂钩，上下浮动，促使全体员工在实现各自成本责任目标的同时，实现整个企业的成本目标。
同时将优胜劣汰的市场竞争机制引入企业成本管理之中，真正形成全员、全方位、全过程的立体式动态成本控制，不断提高成本效益。
再次，科技创新，提高效益。
新时代下的成本控制与施工生产、施工技术、质量、工期等融为一体，在改进技术、提高效率、降低消耗的同时，促进科技进步这就需要把科技创新增效的重点放在高、精、难、险的工程上，放在新技术、新工艺、新设备的开发应用上；放在制度创新、管理体制创新上，为降低成本提高效益打下坚实的基础。
参考文献：【1】王越西：施工项目成本控制的措施分析[J 】科技资讯，2oo8，(1O)．【2】单宝元秦远非胡增利：工程施工阶段的成本控制【J】辽宁交通科技，2005，(02) ．[5】郝春元：搞好成本控制提高企业效益【J】.科技情报开发与经济，2005，(05) ．c na草-• 63 •中国经贸''经营管国雷l 苫一指挥和计划，形成材料物资超储，成品库存积压严重，很多企业月末存货占用资金往往超过其营业额的两倍以上，造成资金呆滞，周转失灵。
4．有效的营运资金管理措施能够提高企业的经济效益。
资金是企业进行生产?经营等一系列经济活动中最基本的要素，资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末，具有举足轻重的作用，资金管理是财务管理的集中表现?只有抓住资金管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，才能提高企业经济效益?因此，加强资金的管理及控制具有十分重要的意义?首先，企业供产销环节是生产经营的主要环节，也是资金运动的主要环节? 管住资金，可以管住企业的大部分经营活动?因此，必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析，及时掌握资金的使用情况，保持企业财务上的流动性，维持企业的偿债能力?其次，加强资金管理和控制，能有效地防止舞弊?因为在企业的所有资产中，资金的挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一?加强资金管理，要求企业制定严格的内部控制制度，保证资金的收入?支出合法合理，从而有效地防止舞弊的发生?第三，加强资金管理和控制，可以提高资金使用效益企业资金存量应该保持在一个合理的水平上，过多或过少都不合理?过多的持有资金，机会成本增多，是资源的浪费?过少的持有资金，有可能危及企业的偿债能力，给企业带来负面影响?因此，应对资金的使用有一个合理的规划，加强资金管理?二．创新企业营运资金管理模式是发展社会主义和谐社会的必然途径1．强化流程管理。
为了适应技术和市场环境的变迁，越来越多的企业将管理的重心从职能部门的权威控制（职能管理）转向了业务流程的持续改善（流程管理），以增强自身的弹性和敏捷性，在激烈的市场竞争中赢得先机。
在流程管理模式下，业务流程处于核心地位，职能部门的职责只是辅助流程活动的开展，于是流程运行的效率决定了企业经营活动的成败。
营运资金是业务流程中的“血液”，营运资金的管理水平决定了业务流程的运行效率，因此营运资金的管理成为流程管理的中心和企业取得竞争优势的关键。
虽然人们已经认识到了营运资金在流程管理中的重要性，并在营运资金的管理上投入了大量的精力，但是收效并不显著。
主要原因在于没有对营运资金的管理方式进行变革，偏离了流程管理的轨道。
营运资金管理方式的落后严重制约了流程管理的发展，研究面向流程的营运资金管理理论和方法，构建新型的营运资金管理方式十分迫切。
、2．建立财务结算中心进行资金管理。
财务结算中心作为企业集团的一个管理部门，负责整个企业集团的日常资金结算，代表集团筹措、协调、规划、调控资金，集团成员内部发生交易时，由财务结算中心对各子公司的资金实施统一结算。
财务结算中心的运作实际上是企业集团进行资本经营的一部分，为企业集团开展资本扩张、收购、兼并创造条件。
对于企业集团来说，通过集团资金集中管理的实施与应用，可以实现资金的事前计划、事中控制；资金管理与会计核算的一体化处理；金融业务的处理。
财务结算中心作为一个管理部门存在，设置相对简单，但发挥的功能却是比较强大的。
对于资金存量较大、集团成员闲置资金不均• 64 • I ess up 由衡、集团内部管理的基础较好、效益较好设立财务结算中心是比较适合的。
3．做好应收账款管理。
应收帐款是企业营运资金管理的重要环节，在激烈竞争的市场经济中，正确运用赊销，加强应收帐款的管理显得非常重要。
应收帐款管理应从应收帐款防范机制的建立和逾期债权的处理两方面入手。
企业应设立专门的信用管理部门，并与销售、财务部门对应收帐款进行发生监控、跟踪服务和反馈分析，并由内部审计部门进行监督管理。
对于存在的逾期应收帐款，企业应成立专门机构进行催讨，并积极寻找债务重组、出售债权的可能，争取及时收回债权。
4．实施资金的集中管理。
企业的资金管理有必要推行全面预算管理，完善结算中心制度，实施资金的集中管理?预算是种控制机制和制度化的程序，是实施资金集中管理的有效模式，完备的预算制度是企业生产经营活动有序进行的保证，是企业完善的法人治理结构的体现，也是企业进行监督?控制?审计?考核的基本依据?建立健全全面预算管理体制，对生产经营环节实施预算的编制?分析?考核制度，把企业生产经营活动中的资金收支纳入严格的预算管理程序之中?针对当前企业资金使用过程中普遍存在的使用分散?效率低下等突出问题，首先，要从资金集中管理入手，建立?完善并推广企业结算中心制度，强化资金集中管理；其次，推行全面预算管理制度，保证资金有序流动；最后，要明确现金流量在资金管理中的核心地位，把现金流量作为控制重点，加强对现金流量的分析预测，强化对于公司现金流量的监控?5．组建财务公司是企业强化运营资金管理的途径之一。
企业选择组建财务公司，进行资金管理与运用，是因为财务公司与财务结算中心相比，有其最大的优势。
首先，财务公司是一个独立的法人，而财务结算中心仅是企业集团的内部管理部门，不具有任何法人效应。
另外，财务结算中心缺乏依法的融资、中介、投资等功能，难以充分发挥其潜在的能力，受到人民银行的监管有限，缺乏市场压力，内部管理的规范性较薄弱。
而这些正是财务公司的专长。
实践证明，财务公司促进了企业集团的综合管理和金融控制，符合规模经济原则，降低了企业运营风险和成本，并直接或间接地形成了企业集团新的利润和利润增长点。
另外，很多企业认为财务公司与财务结算中心的作用很相似，其实，这正是受到了财务公司地位没有得到充分确认、定位不准确的影响。