业务招待费报销制度67529
业务招待费报销管理制度-日常经营与管理业务
业务招待费报销管理制度-日常经营与管理业务我自己根据网上找的一些资料和公司的情况写了一些，但总觉得不怎么好，先发给大家帮我提下议见吧为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。
一、业务招待费用报销原则报销事项须合法、合理，报销金额为实报实销，提供的票据为税务局认可的票据，不允许用假票、白条等报销。
二、业务招待费用支出范围（一）招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等费用；（二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；（三）赠送客户的礼品等费用。
二、业务招待费用报销流程（一）宴请客人、客户发生的餐费需填写“业务招待费备查单”，并注明招待的事由、具体出席对象姓名、人数及发生金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，单笔金额超过两千元的需由总经理审批；（二）用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由综管部统一购买、保管、发放。
如遇特殊情况需要单独购买的需提前向综管部报备，并填写“业务招待费备查单”，并注明事由、购买的具体项目，招待、赠送的具体对象、金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，金额超过两千元的需由总经理审批。
（三）如报销单据不符合规定的，综管部先口头知会报销人，如一周内未做出改正的，直接将单据退回报销人。
三、业务招待费报销发票规定（一）餐票等定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。
单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票不可连号。
发票归属地与费用实际发生地必须一致。
（二）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。
（三）如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由部门经理及副总审批后与发票一起做报销，金额超过一千元的需总经理审批。
业务招待费报销制度
业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度一、业务招待费用支出范围1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客人、客户的纪念品等费用；2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。
二、业务招待费的使用原则：业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。
严禁发生随意招待现象。
业务招待费发生前要向办公室提出申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等；办公室根据申请，请示副总经理同意后方可安排，紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。
接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。
三、业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。
㈠、业务费的审批权限：一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。
㈡、招待费的审批权限：公司副总经理审批单次预算500元(含酒水)以内限额的招待费，公司总经理审批单次500元以上限额的招待费。
招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐。
客餐即指除工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒水。
1、工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，向办公室提出申请，经办公室或副总经理签字批准后，由加班部门负责人安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。
业务招待费报销规定
业务招待费报销规定
在公司进行业务招待活动时，为了规范经费使用，加强财务管理，特制定以下业务招待费报销规定：
一、报销范围
业务招待费报销范围包括与客户、合作伙伴或公司外部人员进行商务会晤、洽谈、庆祝活动等场合中发生的餐饮费用、礼品费用等相关费用。
二、申请流程
1. 申请人必须提前填写《业务招待费报销申请表》，并经直接主管审批签字。
2. 提交申请表时必须同时附上相关的票据和发票，并说明费用的用途、收支对象以及活动详情。
3. 报销申请需在活动结束后5个工作日内完成。
三、报销标准
1. 餐饮费用报销标准每人每餐不超过200元（不含酒水费用）。
2. 礼品费用报销标准不超过500元。
3. 不报销酒水费用。
4. 同一次活动的总费用不得超过2000元。
四、报销方式
1. 报销申请表经审批后，由财务部门进行财务审批。
2. 报销款项将在7个工作日内转账至申请人指定的个人银行账户。
五、特殊规定
1. 招待费用必须符合公司相关政策，不得使用公司经费进行超出标准的招待活动。
2. 发票和票据必须真实有效，如发现虚假开票或变造票据将被取消报销资格并承担法律责任。
3. 如有特殊情况需超出公司标准报销，需提前向直接主管和财务部门进行申请并提供充分的解释和证明。
六、补充说明
以上规定属于公司的内部管理规定，适用于公司内部员工进行业务招待活动期间的费用报销，违反规定者将受到相应的处罚。
以上为公司对业务招待费报销的规定，希望广大员工严格遵守，严格控制业务招待费用的合理范围，做到节约使用，规范管理。
业务招待费报销制度
业务招待费报销制度为了有效控制公司得业务招待费支出,节约成本费用,提高工作积极性,提高公司得经营管理水平,特制定本制度、(一)业务招待费用支出范围第一条业务费:指招待来访客户所需得茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)得纪念品等而发生得费用;第二条招待费:只因工作需要招待有关人员发生得就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户(包括工作餐)得酒水、烟及食品等费用。
(二)业务招待费得使用原则:第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情,费用从简”得原则、第四条业务招待费严格执行规定限额与招待标准,严格执行分档次接待原则,控制非业务性接待,严禁随意进行业务招待,特殊情况需说明原因,经请示分管领导同意后方可进行招待,否则财务部门不予报销。
第五条严禁发生随意招待现象,除公司领导外。
业务招待发生前要向部门领导申请,包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等,隆重或重大得业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。
紧急情况下需口头请示同意后,方可进行业务招待,但事后要履行审批手续,否则,财务部门不予报销。
第六条接待用餐时,严格控制陪客人数,实行对口接待。
原则上陪客人数不得超过对方人数、(三)业务招待费得审批程序第七条业务招待费得支出实行“预先申请,据实报销”得管理方式。
第八条业务招待费得审批权限(1)业务费得审批权限:一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》,其她部门与个人一律不得安排。
(2)招待费得审批权限:公司分管领导审批单次100０0元(含酒水)以内限额得招待费,公司总经理审批单次10０00元以上限额得招待费、第九条招待费又分为工作餐与客餐两种:工作餐即指平时员工加班得就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐;客餐指除工作餐外,专门为宴请客人得就餐及酒水、第十条工作餐及客餐招待得审批程序(1)工作餐得审批程序:加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》,详细注明招待得事由、参加人员以及人数,经分管领导签字批准后,由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐、(２)客餐招待得审批程序:由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》,详细注明招待得事由、参加人员以及人数,经公司分管领导签字同意后,由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅,并由行政人事部准备烟与酒水。
业务招待费报销制度
业务招待费报销制度一、背景及目的业务招待费报销制度是为了规范和控制企业业务招待费支出，保证费用的合理性、合法性和透明度，提高企业内部管理水平和财务管理效率。
本制度的目的是明确业务招待费报销的范围、条件和限额，加强对业务招待费支出的核实与监督，防范和杜绝财务风险。
二、适用范围及定义本制度适用于企业内所有员工以及与企业有业务往来的外部人员报销业务招待费用。
业务招待费指的是为了推动业务往来或拓展潜在业务而支付给外部人员的餐饮、交通、住宿和其他活动费用。
三、报销标准及限额1. 餐饮费：按照当地市场行情与员工人数合理安排，每人每天不超过200元。
2. 交通费：按照企业差旅费标准执行。
3. 住宿费：按照当地市场行情与员工职位合理安排，普通职员每晚不超过500元。
4. 其他活动费用：根据实际情况合理安排，须提供相关费用凭证。
四、报销流程1. 员工在业务招待费支出后需填写《业务招待费报销申请单》，并提交相关凭证、发票和活动纪要。
凭证和发票必须是原件，并按规定进行归档保存。
2. 财务部门将核对申请内容的合规性、凭证的真实性、发票的合法性，并将其录入财务系统以备核算和分析。
3. 若申请内容无误，财务部门将在5个工作日内完成报销，将费用直接转账到员工指定的户头。
五、审核与监督1. 业务招待费报销申请单必须由招待人员自己填写，并由直接上级审核签字。
2. 财务部门将对报销申请单和相关凭证进行核对和审查，如发现虚假报销或超额报销的情况，将要求申请人追缴费用，并给予相应处罚。
3. 每季度财务部门将对业务招待费支出情况进行汇总和分析，并定期向各上级领导报告。
六、违规处理和问责制度1. 如员工发现他人虚假或超额报销，应立即向直接上级或财务部门举报，将依法保护举报人的权益。
2. 发现虚假或超额报销的员工，将要求其追缴费用，并给予相应的纪律处分。
3. 如涉及违法行为，将追究相关人员的法律责任。
总之，本制度的实施将有助于规范和控制企业业务招待费支出，减少财务风险，保护企业利益和员工权益。
业务招待费报销制度范本
业务招待费报销制度范本第一章总则第一条为规范业务招待费的报销管理，提高企业内部财务控制的有效性及合理性，保证业务招待费的合规性，特制定本制度。
第二章报销范围及标准第二条企业内部员工因公陪客在外地饮食、交通、住宿等费用，以及因公接待来访客户的费用，均属于业务招待费报销的范围。
报销金额在人民币300元/人/天以内。
第三条业务招待费的报销标准应根据企业财务状况、业务招待需求等合理确定。
第三章报销申请与审批第四条职工一经发生业务招待费用，应及时向上级主管提出书面申请，并填写详细的费用说明及金额明细。
第五条上级主管需核实费用的真实性及合理性，并在24小时内决定是否批准报销。
第六条报销申请获得上级主管批准后，职工应向财务部提供相关的报销材料，包括费用发票、单据以及报销申请单等。
第四章报销材料及要求第七条所有费用发票应为纳税人专用发票，并按照法定程序开具。
第八条报销单据应包括费用发票、酒店住宿发票、交通票据等，并应明确填写报销事由、金额、时间等信息。
第九条报销单据应保留2年，以备日后审计或相关部门查验。
第十条报销金额超过500元时，需提供业务招待对象的姓名、单位、职务等信息。
第五章报销审核与支付第十一条财务部收到报销申请后，应认真审核报销材料的真实性和合规性。
第十二条报销材料审核无误后，财务部应在7个工作日内完成报销款项的支付。
第十三条如有需要，财务部可要求报销职工提供进一步的资料或进行相关核实，以确保报销的合规性。
第六章违规处罚第十四条如发现职工在业务招待费报销过程中有违规行为，财务部可暂停其报销权利，并按照企业相关规定进行相应的违规处理。
第十五条如职工恶意虚报业务招待费用，财务部有权要求其自行承担相应的费用，并视情况采取进一步的追责和处罚。
第十六条职工因违反本制度规定而给企业造成损失的，应承担相应的赔偿责任，并承担相应的纪律处分。
第七章附则第十七条本制度的解释权归企业财务部所有。
第十八条本制度自颁布之日起执行，并可根据实际情况进行相应的修订和完善。
业务招待费报销制度
业务招待费报销制度为了有效控制公司得业务招待费支出,节约成本费用,提高工作积极性,提高公司得经营管理水平,特制定本制度、(一)业务招待费用支出范围第一条业务费:指招待来访客户所需得茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)得纪念品等而发生得费用;第二条招待费:只因工作需要招待有关人员发生得就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户(包括工作餐)得酒水、烟及食品等费用。
(二)业务招待费得使用原则:第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情,费用从简”得原则。
第四条业务招待费严格执行规定限额与招待标准,严格执行分档次接待原则,控制非业务性接待,严禁随意进行业务招待,特殊情况需说明原因,经请示分管领导同意后方可进行招待,否则财务部门不予报销。
第五条严禁发生随意招待现象,除公司领导外、业务招待发生前要向部门领导申请,包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等,隆重或重大得业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。
紧急情况下需口头请示同意后,方可进行业务招待,但事后要履行审批手续,否则,财务部门不予报销。
第六条接待用餐时,严格控制陪客人数,实行对口接待。
原则上陪客人数不得超过对方人数。
(三)业务招待费得审批程序第七条业务招待费得支出实行“预先申请,据实报销”得管理方式。
第八条业务招待费得审批权限(1)业务费得审批权限:一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》,其她部门与个人一律不得安排。
(2)招待费得审批权限:公司分管领导审批单次100００元(含酒水)以内限额得招待费,公司总经理审批单次1000０元以上限额得招待费、第九条招待费又分为工作餐与客餐两种:工作餐即指平时员工加班得就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐;客餐指除工作餐外,专门为宴请客人得就餐及酒水。
第十条工作餐及客餐招待得审批程序(1)工作餐得审批程序:加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》,详细注明招待得事由、参加人员以及人数,经分管领导签字批准后,由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐、(2)客餐招待得审批程序:由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》,详细注明招待得事由、参加人员以及人数,经公司分管领导签字同意后,由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅,并由行政人事部准备烟与酒水、(3)若需在公司餐厅进行招待得,事先由对口部门将招待得事由、参加人员以及人数告知行政人事部,再由行政人事部通知食堂作好备餐工作。
业务招待费报销制度
《企业财务通则》
财务管理
根据该通则，企业应当建立财务风险 管理制度，明确财务管理权限和责任 ，加强资金管理和核算，防范财务风 险。
信息披露
企业应当按照国家统一会计制度的规 定，真实、完整地反映企业的财务状 况、经营成果和现金流量等信息，并 定期进行信息披露。
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感谢聆听
考虑实际业务需求
在制定标准时，要充分考虑企业实际业务需求，确 保招待费能满足正常的业务招待需要。
标准分类与适用范围
80%
根据业务重要性
将业务招待费分为高、中、低三 个级别，不同级别适用于不同级 别的客户或合作伙伴。
100%
结合业务发展阶段
针对企业不同发展阶段，如初创 期、成长期和成熟期等，制定不 同的招待费报销标准。
税务处理
企业应按照国家统一会计制度的规定，正确核算业务招待费，并 按照规定进行税务处理。
《中华人民共和国税收征收管理法》
税前扣除
根据该法案，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用 、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。
税务监管
企业应遵守税收法律、行政法规，依法纳税，并接受税务机关的监管。
报销支付与核销
支付
财务部门在审批通过后，会向员工支付报销款项。
核销
对于符合公司规定的招待费用，可以进行核销处理。
04
招待费报销监管
内部监管制度
01
02
03
招待费预算内支出
企业应制定招待费预算， 员工在预算内支出招待费 用，并按照规定流程进行 报销。
报销申请与审批
员工在报销招待费时需提 交申请，注明费用发生原 因、金额、时间等信息， 并经过上级领导审批。
招待费用报销制度范本
招待费用报销制度一、总则为规范公司招待费用的管理，合理控制费用支出，提高公司效益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
本制度所指的业务招待费是指以公司名义，招待来访客户、合作伙伴、政府部门人员等非公司人员所发生的费用。
二、招待费用支出范围1. 招待用品：指为招待客人所需的水、饮料、水果、香烟等用品。
2. 招待用餐：指因工作关系招待客人发生的就餐费用。
3. 招待娱乐：指为招待客人发生的娱乐费用。
4. 赠送礼品：指为增进与客人、合作伙伴的关系，赠送的纪念品、礼品等。
三、招待费用报销标准1. 招待用品：按照实际发生数量和采购价格报销。
2. 招待用餐：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 每人每餐不超过150元；b) 特殊情况经批准后，每人每餐不超过200元。
3. 招待娱乐：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 娱乐活动每人每次不超过200元；b) 特殊情况经批准后，娱乐活动每人每次不超过300元。
4. 赠送礼品：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 礼品价值不超过200元；b) 特殊情况经批准后，礼品价值不超过500元。
四、招待费用报销程序1. 报销人应按照实际发生的费用类别填写费用报销单，并附上相关发票、清单等证明材料。
2. 报销人须经所在部门经理审核签字，并加盖部门公章。
3. 报销人将报销单提交至财务部，财务部对报销单据进行审核。
4. 财务部审核无误后，将报销款项支付给报销人。
五、监督管理1. 公司各部门应严格按照本制度规定范围和标准进行招待费用报销，不得擅自扩大报销范围和提高报销标准。
2. 财务部应加强对招待费用的监督管理，定期对招待费用报销情况进行检查。
3. 若发现违反本制度的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起生效。
2. 本制度的解释权归公司所有。
注：本制度仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整。
业务招待费报销制度
业务招待费报销制度一、背景简介二、制度目的1.保证业务招待费用的合理性和合规性；2.提高财务报销的规范性和透明度；3.确保业务招待费用的有效利用和管理；4.提升企业的形象和客户关系。
三、适用范围本制度适用于企业内所有职员，包括全职员工和兼职人员。
四、申请和审批程序1.职员在发生业务招待费用前，必须提前向直接上级申请并获得批准；2.申请时需要填写《业务招待费用申请表》，并附上业务招待的目的、对象、地点、时间等必要信息；3.直接上级根据申请表的情况判断是否符合公司的政策和规定，并决定是否批准；4.直接上级审批后，将申请表交给财务部审批。
五、费用报销标准1.餐饮费：按地区和职级制定相应的标准；2.交通费：按实际费用报销，提供发票和票据；3.住宿费：按实际费用报销，提供发票和票据；4.礼品费：按实际费用报销，提供发票和票据；5.其他费用：按实际费用报销，提供相应的票据和相关证明文件。
六、报销材料和程序1.报销人需要提供发票、票据、申请表、原始凭证等相关材料；2.报销人需要填写《业务招待费用报销申请表》，并注明费用的详细项目、金额和说明；3.报销人需要将报销申请和相关材料提交给财务部进行审核；4.财务部审核通过后，将费用报销给报销人。
七、审批和监督1.职员的申请和报销必须经过直接上级审批和财务部审核；2.财务部有权对业务招待费用进行抽查和核实；3.财务部负责记录和统计业务招待费用，并制定相应的财务报表；4.内部审计部门有权对业务招待费用进行审计和风险控制。
八、制度执行1.企业应当通过内部培训和宣传，使全体员工了解业务招待费报销制度；2.企业应当定期检查和评估业务招待费报销制度的执行情况，并及时进行调整和改进；3.员工违反业务招待费报销制度的，将受到相应的纪律处分。
九、补充条款1.企业应当根据实际情况，灵活调整和改进业务招待费报销制度；2.财务部有权对本制度进行解释和修改，并在内部公告和通知。
以上是关于业务招待费报销制度的简要介绍，企业可以根据自身的实际情况进行具体的制度设计和执行。
业务招待费费报销制度范本
业务招待费报销制度第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司业务招待费用的报销行为，合理控制费用支出，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，对公司业务招待费用的报销范围、报销标准、报销程序和监督管理等方面进行规定。
第三条公司业务招待费用是指在业务活动中，为增进业务交流、拓展业务合作、维护客户关系等目的所发生的费用。
包括就餐、住宿、娱乐、礼品赠送等费用。
第四条公司业务招待费用报销应遵循合理、节约、透明的原则，严格按照规定的范围、标准和程序进行。
第二章业务招待费用支出范围第五条业务招待费用支出范围包括：（一）业务招待用餐费用：含菜、烟、酒、饮料、水果等用餐时的所有费用。
（二）业务招待住宿费用：因业务需要，为公司客户或合作伙伴支付的住宿费用。
（三）业务招待娱乐费用：组织客户或合作伙伴进行的娱乐活动所产生的费用。
（四）业务招待礼品赠送费用：向客户或合作伙伴赠送的纪念品、礼品等费用。
第六条业务招待费用支出应符合公司业务实际，不得超标、超范围支出。
第三章业务招待费用报销标准第七条业务招待费用报销标准如下：（一）业务招待用餐费用：每人每餐不超过200元，特殊情况经批准后可适当提高。
（二）业务招待住宿费用：三星级酒店标准间，每人每晚不超过400元，特殊情况经批准后可适当提高。
（三）业务招待娱乐费用：按实际发生费用报销，但每人每次不超过500元，特殊情况经批准后可适当提高。
（四）业务招待礼品赠送费用：按实际发生费用报销，但每人每次不超过200元，特殊情况经批准后可适当提高。
第四章业务招待费用报销程序第八条业务招待费用报销应遵循以下程序：（一）提前申请：事前通过邮件向对应的分管副总/总经理助理提出申请，内容包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等。
确因特殊情况来不及通过邮件形式申请的，可先通过口头申请，后补邮件。
（二）审批：总经理助理及以上人员无需提前申请，其他人员需经分管副总/总经理助理审批。
业务招待费报销制度及流程
业务招待费报销制度及流程一、目的本制度旨在规范公司业务招待费的报销流程，确保业务招待费使用的合法合规、合理有效，同时提高公司的财务管理水平。
二、适用范围本制度适用于公司各部门及员工在业务活动中的招待费报销。
三、业务招待费定义业务招待费是指公司在进行业务活动时，为了与客户、合作伙伴等建立良好关系，而产生的餐饮、住宿、礼品等费用。
四、报销原则合法合规：业务招待费报销必须符合国家法律法规及公司相关规定，不得存在违规行为。
真实有效：业务招待费报销必须真实有效，不得虚构、夸大费用。
合理节约：业务招待费报销应当合理节约，遵循公司财务预算，不得奢侈浪费。
审批规范：业务招待费报销必须经过规范的审批流程，按照规定的权限进行审批。
五、报销流程申请：员工在业务活动中产生招待费后，需填写《业务招待费报销申请表》，注明接待对象、事由、时间、地点、消费明细等内容，并经部门负责人审批。
审批：申请表经部门负责人审批后，需按照公司规定的审批权限进行逐级审批。
审批人员应对申请表内容进行认真审核，确保费用真实、合理。
报销：审批通过后，员工需持审批后的申请表及原始发票到财务部门办理报销手续。
财务部门应对申请表及发票进行复核，确保报销内容与申请表一致，发票真实有效。
支付：财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工。
归档：财务部门应将已报销的业务招待费相关凭证进行归档，以备后续审计和检查。
六、注意事项业务招待费报销应当及时，不得无故拖延。
如因特殊原因无法及时报销的，需提前向财务部门说明原因，并经上级领导审批。
业务招待费发票应当妥善保管，不得遗失。
如因遗失等原因无法提供发票的，需及时向财务部门报告，并提供其他相关证明材料。
员工在业务活动中应当遵循公司的财务预算，不得超预算支出业务招待费。
如需超预算支出的，需提前向上级领导请示并经批准。
公司业务招待报销管理制度
一、目的为规范公司业务招待费用的报销管理，确保业务招待费用的合理、合规使用，提高公司资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有业务招待费用的报销，包括但不限于以下费用：1. 餐饮招待费用；2. 住宿费用；3. 娱乐活动费用；4. 礼品赠送费用；5. 交通费用；6. 旅游费用；7. 其他与业务招待相关的费用。
三、报销原则1. 合理性原则：业务招待费用应控制在合理范围内，不得超出公司规定的标准。
2. 合规性原则：业务招待费用应符合国家法律法规和公司规章制度的要求。
3. 透明性原则：业务招待费用的报销过程应公开透明，便于监督。
4. 节约性原则：业务招待费用应注重节约，避免浪费。
四、报销流程1. 事前审批：经办人员在发生业务招待费用前，应向相关部门提出申请，经批准后方可进行业务招待。
2. 招待结束后，经办人员应填写《业务招待费用报销单》，详细列明招待对象、招待内容、费用明细等。
3. 经办人员将《业务招待费用报销单》提交给部门负责人审核，部门负责人审核无误后签字。
4. 经办人员将审核通过的《业务招待费用报销单》提交给财务部门审核。
5. 财务部门审核无误后，将报销款项支付给经办人员。
五、报销要求1. 招待费用报销单应真实、完整、规范，费用明细清晰。
2. 招待费用报销单上的签字、盖章齐全，不得涂改。
3. 招待费用报销单上的发票、收据等凭证齐全，符合国家法律法规和公司规章制度的要求。
4. 招待费用报销单上的费用明细应与实际发生费用相符。
六、监督与考核1. 公司设立业务招待费用监督管理小组，负责对业务招待费用报销进行监督。
2. 业务招待费用报销实行年度考核，考核结果与部门负责人及经办人员的绩效考核挂钩。
3. 对违反本制度规定，造成不良后果的，公司将按照公司规章制度进行处罚。
七、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司另行规定。
财务业务招待费报销制度
财务业务招待费报销制度1.制定背景和目的随着企业经济全球化、市场化的加速发展，经营规模不断扩大，企业内部沟通和协调的能力也越来越强。
为了满足公司内部和外部的招待和应酬需求，提高企业形象和商务素质，公司制定了财务业务招待费报销制度。
2.适用范围本制度适用于全体公司员工的招待费报销，其中招待范围包括：商务招待、客户招待、合作伙伴招待、员工福利等。
3.报销规定3.1.支持标准1.商务招待：每次不超过人民币（以下均为人民币）500元，年度累计不超过5000元。
2.客户招待：每次不超过1000元，年度累计不超过1万元。
3.合作伙伴招待：每次不超过2000元，年度累计不超过2万元。
4.员工福利：每人每月不超过200元，年度累计不超过2400元。
3.2.报销流程1.报销人员提交招待费用申请单，表单需注明用途、费用金额、被招待人员信息、招待时间等详细信息。
2.审批人员审核申请单，如涉及较大费用及公司高层招待等，须报公司领导审批通过。
3.财务人员进行费用核对，核对无误后通过网银转账或现金报销方式。
3.3.财务报销要求1.报销时必须提供所有相关原始票据和流水记录。
2.接受招待的客户和合作伙伴，需通过签署支持报销的文件进行确认。
3.超出报销标准的费用，超标部分由报销人员自行承担。
4.对于个人招待费用不得记入公司成本。
4.禁止报销事项以下费用不予报销：1.不合理或浪费的招待费用；2.礼金、红包、高档礼品的费用；3.与业务无关的招待费用；4.个人生活及休闲娱乐费用。
5.违规处理如企业员工违反该制度，超越报销标准、未按规定提交申请单、财务人员自行决定报销等，违反招待费制度需要承担相应的违规责任，具体处罚如下：1.对报销单据所涉及的费用进行确认和调查；2.违规人员须承担由超出标准费用的100%；3.对于多次违规的员工，要做出相应行为处理，最终可以予以解除服务。
6.制度的实施、修订和解释该制度由公司总经理审核批准后施行，可根据公司业务调整情况进行适当修订。
业务招待费报销制度模板
业务招待费报销制度一、目的和原则为了规范公司业务招待费用报销行为，加强费用管理，提高经济效益，根据国家相关法律法规和公司内部管理制度，特制定本业务招待费报销制度。
本制度遵循合法、合规、合理、效益的原则。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在业务招待活动中的费用报销。
三、业务招待范围1. 业务招待活动限于公司生产经营、业务拓展、客户维护等正常业务往来所需的接待活动。
2. 业务招待对象限于公司业务合作伙伴、客户、供应商等与公司有业务往来的单位或个人。
四、费用报销标准1. 业务招待费用包括餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等，各项费用报销标准如下：（1）餐饮费：每人每餐不超过200元，特殊情况需事先审批。
（2）住宿费：三星级酒店标准间，每人每晚不超过300元，特殊情况需事先审批。
（3）交通费：市内交通费用凭票报销，长途交通费用按公司规定标准报销。
（4）礼品费：根据业务招待对象和礼品性质，按照公司规定标准报销。
2. 业务招待费用报销时，需提供真实、完整的费用明细，包括发票、合同、审批表等证明材料。
五、审批流程1. 业务招待活动前，需填写《业务招待审批表》，详细说明招待对象、人数、地点、费用预算等内容，经部门负责人审批同意后方可进行。
2. 业务招待活动结束后，及时填写《业务招待费用报销单》，附上相关证明材料，经部门负责人审核后，报财务部门审批报销。
六、监督管理1. 公司财务部门负责对业务招待费用的报销进行核算、审批和监督。
2. 公司审计部门定期对业务招待费用的报销进行审计，确保合规合法。
3. 公司全体员工有权对业务招待费用的报销进行监督，发现违规行为应及时举报。
七、违规处理1. 未经审批擅自进行业务招待活动的，一经发现，视情节轻重给予相应处理。
2. 虚报、冒领、骗取业务招待费用的，一经发现，严肃处理，直至追究法律责任。
3. 不按规定报销业务招待费用的，一经发现，要求重新报销，并给予通报批评。
八、附则1. 本制度自发布之日起生效。
业务招待费报销制度范本
业务招待费报销制度一、总则为了加强公司业务招待费用的管理，节约成本，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。
本制度适用于公司所有部门和员工，所有业务招待费用报销均应遵守本制度规定。
二、业务招待费用支出范围1. 业务招待费用包括：接待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户（特定对象）的纪念品等费用；因工作需要招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。
2. 业务招待费用不包括：员工日常办公用品费用、员工培训费用、员工福利费用等与业务招待无关的费用。
三、业务招待费用的使用原则1. 业务招待费用应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。
2. 业务招待费用使用应严格执行规定限额和招待标准，执行分档次接待原则，控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待。
特殊情况需说明原因，经请示分管领导同意后方可进行招待，否则财务部门不予报销。
3. 严禁发生随意招待现象。
业务招待发生前要向部门领导申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等。
紧急情况下需口头请示同意后，方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。
四、业务招待费用的报销流程1. 业务招待费用支出实行预先申请，实报实销的管理方式。
2. 业务招待费用发生前需要在企业内部管理系统上向部门主管提出申请，包括招待对象、人数、时间、地点、陪同人员等，部门主管同意后方可安排。
如遇特殊情况，无法提前申请，须事后补申请。
3. 报销时应提供正规发票，并附上相关审批单据。
发票须清晰可识别，印章不清的不予报销，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。
单次报销必须为同一单位提供的发票。
4. 报销审批通过后，财务部门按照相关规定进行报销。
五、违规处理1. 对违反本制度的部门或个人，公司将依法追究相关责任。
2. 如有发现虚报、多报、不报业务招待费用的情况，公司将按照相关规定对责任人员进行处理。
六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
业务招待费报销制度
业务招待费报销制度一、背景介绍随着经济全球化的发展和企业业务范围的拓宽，业务招待费的支出也逐渐增加。
为了规范和管理业务招待费的使用，公司制定了一套业务招待费报销制度，以确保资源的合理利用和公司利益的最大化。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工，包括管理层和一线员工，在进行客户招待、业务洽谈、合作会议等相关活动中发生的招待费用报销。
三、报销标准1. 合理性原则：招待费用应当合理、必要，并且符合公司形象和道德规范。
2. 限额管理：每位员工每月最高可报销招待费用不超过所在部门月度总预算的10%。
3. 细化标准：公司将对不同级别员工的招待费用标准进行细化，以区分不同职务和工作内容所需的招待费用。
四、报销流程1. 提交申请：员工在发生招待费用后，需在3个工作日内向财务部门提交报销申请，包括详细的费用明细和相关票据。
2. 审批流程：财务部门收到申请后，将组织相关部门负责人进行审批，审批时间不得超过5个工作日。
3. 报销发放：经过审批的报销申请将在审批通过后的7个工作日内发放到员工指定的银行账户。
五、报销审计1. 定期审计：公司将定期对业务招待费报销申请进行审计，以确保报销过程的合规和费用的合理性。
2. 随机抽查：财务部门将随机抽查一定比例的报销申请，并核实票据的真实性和费用的合规性。
3. 不合规处理：对于发现的不合规报销行为，财务部门将依据公司规定的惩罚措施进行处理，包括警告、扣减绩效奖金等。
六、注意事项1. 票据要求：报销申请需提供真实有效的票据，包括发票、餐厅发票、消费凭证等。
无票据或伪造票据将无法报销。
2. 报销时限：报销申请需在费用发生后的30个工作日内提交，逾期申请将被视为无效。
3. 招待对象记录：员工需详细记录招待对象的姓名、单位、职务等信息，以备审计和核对。
4. 特殊申请：对于超过限额的招待费用，员工需提前向财务部门提交特殊申请，并说明理由和必要性。
七、附则1. 本制度的解释权归公司所有，并有权根据实际情况进行调整和修改。
业务招待费报销制度【最新版】
业务招待费报销制度【最新版】业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。
(一)业务招待费用支出范围第一条业务费:指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)的纪念品等而发生的费用;第二条招待费:只因工作需要招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户(包括工作餐)的酒水、烟及食品等费用。
(二)业务招待费的使用原则:第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，控制非业务性接待，严禁随意进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示分管领导同意后方可进行招待，否则财务部门不予报销。
第五条严禁发生随意招待现象，除公司领导外。
业务招待发生前要向部门领导申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等，隆重或重大的业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。
紧急情况下需口头请示同意后，方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。
第六条接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
原则上陪客人数不得超过对方人数。
(三)业务招待费的审批程序第七条业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。
第八条业务招待费的审批权限(1)业务费的审批权限:一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。
(2)招待费的审批权限:公司分管领导审批单次10000元(含酒水)以内限额的招待费，公司总经理审批单次10000元以上限额的招待费。
第九条招待费又分为工作餐和客餐两种:工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐;客餐指除工作餐外，专门为宴请客人的就餐及酒水。
第十条工作餐及客餐招待的审批程序(1)工作餐的审批程序:加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准后，由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。
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业务招待费报销制度
为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。
（一）业务招待费用支出范围
第一条业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)的纪念品等而发生的费用；
第二条招待费：只因工作需要招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。
（二）业务招待费的使用原则：
第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，控制非业务性接待，严禁随意进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示分管领导同意后方可进行招待，否则财务部门不予报销。
第五条严禁发生随意招待现象，除公司领导外。
业务招待发生前要向部门领导申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等，隆重或重大的业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。
紧急情况下需口头请示同意后，方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。
第六条接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
原则上陪客人数不得超过对方人数。
（三）业务招待费的审批程序
第七条业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。
第八条业务招待费的审批权限
（1）业务费的审批权限：一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。
（2）招待费的审批权限：公司分管领导审批单次10000元（含酒水）以内
限额的招待费，公司总经理审批单次10000元以上限额的招待费。
第九条招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐；客餐指除工作餐外，专门为宴请客人的就餐及酒水。
第十条工作餐及客餐招待的审批程序
（1）工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准后，由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。
（2）客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经公司分管领导签字同意后，由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅，并由行政人事部准备烟和酒水。
（3）若需在公司餐厅进行招待的，事先由对口部门将招待的事由、参加人员以及人数告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好备餐工作。
（四）业务招待费的支出标准
第十一条业务费的支出标准：用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等赠送客人、客户的礼品原则上由行政人事部统一购买、保管、发放。
（1）单次接待购买水果、饮料标准为不超过500元，隆重或重大的招待可超过500元。
（2）日常接待及办理业务用烟标准为：公司领导无限制，行政人事部和工程部30盒∕月，其他部门20盒∕月，用烟的档次及购买由行政人事部统一决定购买。
各部门负责人按月领取，超量不补。
（3）赠送客人及客户的礼品由公司分管领导审批，行政人事部统一购买办理。
（4）如果特殊情况需要单独购买的，向行政人事部填写《业务招待申请审批单》，并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额，由分管领导审批后，行政人事部购买。
第十二条招待费的支出标准
（1）工作餐的标准：员工加班的工作餐，每人30元；部门及部门经理招待的工作人员，每人50元；
（2）客餐的标准：
a.政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人80元（含酒水等），酒水标准白酒控制在200元∕瓶以下，红酒100元∕瓶以下；
b.政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为每人100元（含酒水等），酒水标准控制在白酒500元∕瓶以下，红酒200元∕瓶以下；
c.政府部门及集团公司一把手没有具体标准限制；
d.招待用白酒每席一般不超过3瓶，特殊情况最多一次不能超过5瓶。
如无特殊原因，客餐用烟标准每盒不超过100元，且每席用烟不得超过3盒。
大型或专题会议接待用餐标准按照公司分管领导的预算执行。
（3）客餐接待本公司陪同人员需2人以上且不得超过对方人数。
（4）公司总经理、常务副总经理、副总经理发生的招待费用，凭发票据实报销。
（5）客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报，不允许虚报及多报。
（6）公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动，如需安排，需请示公司分管领导同意后方可进行。
第十三条招待费支出限额：公司招待费实行按部门每月限额凭票报销，每月累计报销超限额部分由部门负责人承担，结余部分不予补足。
具体限额规定如下：
（1）公司总经理、分管副总经理没有限额规定
（2）除总工办每月限额15000元，行政人事部除公司性招待外与其他部门每月执行10000元的限额规定。
（五）业务招待费的报销
第十四条经办人须取得用餐酒店正式发票，并附上《业务招待申请审批单》，交由财务部门审核，经公司分管领导审批后方可报销。
就餐发票必须符合以下规定：
（1）定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。
单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票可不连号。
发票归属地与费用实际发生地必须一致。
（2）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开，虚开的发票，发票填
写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。
（3）如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由公司分管领导审批后方可报销。
（4）原则上不允许餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先通知财务部门，经确认后写明情况由分管领导审批后方可报销。
（5）招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报公司分管领导特批后方可到财务部门报销。
(6)经总经理批准的特殊招待费用据实报销。
(7)经办人员可预先根据《业务招待申请审批单》的用餐标准，在财务部门借支餐饮费，在招待结束后2天内到财务部门报销（节假日延顺），如遇特殊原因无法在规定时间内取得正式发票，可先取得酒店出具的证明，并附上《业务招待申请审批单》，同行人员共同签字后在财务部门报销，事后必须取得正式发票。
(8)如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销人，超出一周内未做出改正的，需经总经理批准后财务部门方准予报销。
(六) 罚则
第十五条接待时多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款500-1000元。
第十六条凡公司人员弄虚作假报销的，一经查实，除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款1000-2000元。
第十七条公司人员虚报或多报招待费用，情节恶劣的报公司领导研究处理。
第十八条本制度由财务部负责解释，自2013年1月1日起实施。
Love is not a maybe thing. You know when you love someone.。