财务报销与支付规定
财务费用报销制度及流程
财务费用报销制度及流程财务费用报销制度及流程是指企业在财务管理过程中，对各项费用进行报销的规定和操作流程。
以下是一个简单的财务费用报销制度及流程：一、费用报销制度1. 报销范围：费用报销包括但不限于差旅费、办公费、招待费、邮寄费、通讯费、租赁费等。
2. 报销标准：根据企业规定和财务管理制度，对各项费用进行报销，不同费用有不同的报销标准和流程。
3. 报销时间：企业应规定报销时间，员工应在规定时间内提交报销申请，以便及时核销费用。
4. 报销方式：企业应规定报销方式，包括纸质报销单和电子报销单。
5. 审批程序：根据企业规定，费用报销需要经过一定的审批程序，通常包括部门经理、财务人员和总经理的审批。
二、费用报销流程1. 准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。
2. 审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。
3. 财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。
4. 总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。
5. 支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。
三、注意事项1. 发票问题：员工在填写报销单时，需要提供相应的发票或收据，以保证费用的真实性和合法性。
2. 报销时间限制：企业应规定报销时间限制，员工应在规定时间内提交报销申请，避免影响费用的核销。
3. 审批程序严格：审批程序应严格遵守企业规定和财务管理制度，确保费用的合法性和合理性。
4. 防止虚假报账：为了防止虚假报账，企业应建立内部审计机制，对费用报销进行监督和检查。
总之，财务费用报销制度及流程是企业管理的重要组成部分，可以规范企业财务管理，提高企业的经济效益和管理水平。
财务报销及付款管理制度（通用7篇）
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
财务支付及报销制度
财务支付及报销制度一、财务支付制度1.资金支付权限划分：根据企业的组织架构和管理层级，确定各级财务支付权限。
制定明确的资金支付权限划分表，明确每个职位的支付权限，并设立相应的审批程序。
2.付款流程规定：明确企业的付款流程，确保支付过程中各个环节的合规性和准确性。
一般包括申请付款、财务审核、经理审核、出纳付款等环节。
3.付款方式规定：规定企业的付款方式，一般包括现金支付、银行转账、支票支付、电子支付等。
同时，要制定相应的付款凭证，确保支付过程的可追溯性。
4.代理支付制度：明确企业代理支付的范围和程序，规定正式授权的代理支付事项，确保代理支付行为的合理性和安全性。
5.资金支付限额：设定资金支付限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的支付，需要经过更高级别的审批，以确保资金使用的合理性和控制风险。
6.付款凭证保存：建立规范的付款凭证保存制度，明确凭证保存的期限和方式。
要求付款凭证必须真实、准确、完整，并妥善保存，以备查阅和审计。
二、报销制度1.报销费用范围：规定企业内可以报销的费用范围，包括差旅费、交通费、通讯费、办公费用、会议费、培训费、招待费等。
要根据企业的实际情况，制定明确的报销范围和报销细则。
2.报销申请流程：明确报销申请的流程和审批程序，包括填写报销申请单、报销凭证的提供、审批人员的审核等。
确保报销申请的真实性和准确性。
3.报销凭证要求：制定报销凭证的要求，包括有效票据、原始单据、发票开具的规范等。
对于无法提供有效凭证的费用，要求提供其他相应的证明材料。
4.报销限额设定：设定不同费用项目的报销限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的报销，需要额外的审批或提供特殊理由。
5.报销审核和核销：设立独立的财务审核部门，负责对报销申请的真实性和合规性进行审核。
同时，设立报销核销制度，对已报销的费用进行核销和凭证挂账。
6.报销记录保存：建立规范的报销记录保存制度，包括报销申请单、报销凭证、核销记录等。
要求保存报销记录的原始资料，确保报销行为的合规性和审计的便利性。
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度是一个组织或公司内部用来规范报销行为的一系列规定，它旨在保证报
销的公正、透明和高效。
以下是一个详细的财务报销制度及报销流程：
1. 报销范围:明确规定了哪些费用可以报销以及报销的限额和标准。
常见的报销范围包括差旅费、交通费、招待费、办公用品费等。
2. 报销申请:报销人需要填写报销申请表，包括填写报销事由、费用明细、金额等信息，并附上相关的发票、票据和证明文件。
3. 报销审核:报销人将填好的报销申请表和相关文件提交给财务部门，财务部门进行报销审核。
审核的内容包括核对费用明细、发票真实性和合规性等。
4. 报销审批:财务部门审核完成后，将报销申请表和相关文件交给主管或上级审批人进行审批。
审批人会对报销事由和费用的合理性进行评估，并决定是否批准报销。
5. 报销支付:一旦报销申请获得批准，财务部门会将款项支付给报销人。
支付方式可以是直接转账到报销人的银行账户，或者是发放现金或支票。
6. 报销归档:财务部门会将报销申请表和相关文件进行归档，以备将来的查阅和审计。
7. 报销记录与统计:财务部门会将报销记录进行录入和整理，在财务系统中进行统计和分析。
这些记录可以用于预算控制、成本分析和管理决策等。
8. 报销审计:定期进行报销审计，检查报销的合规性和有效性。
审计可以由内部审计部门进行，也可以由外部审计师来完成。
需要注意的是，在整个报销流程中，要确保报销人和审批人的独立性和公正性，以避免潜在的利益冲突和财务作假等问题。
此外，财务报销制度还应该根据组织的实际情况进行定制，确保适用于自身的特点和需要。
财务报销制度及报销流程-(经典版)
财务报销制度及报销流程-(经典版)财务报销制度及报销流程随着企业不断壮大，各项业务也变得日益复杂，财务报销成为企业经营管理的一项重要内容。
制定科学的财务报销制度及完善的报销流程，可以保证企业财务资源的有效使用，规范员工的岗位职责，提高工作效率，实现企业的利益最大化。
下面是一个经典版的财务报销制度及报销流程，供大家参考。
一、财务报销制度1.1 财务报销的范围：所有正常经营活动中发生的支出，包括但不限于材料采购、办公费用、车辆使用费、业务招待费、业务差旅费等。
1.2 财务报销的要求：所有报销需要符合国家相关法律法规和公司内部管理规定，报销单据齐全、真实、准确，报销金额合理、公正。
1.3 财务报销的流程：报销人填写报销单，提交审核；审核人审查审核单据是否真实、合理，并进行审批；财务人员核对审核过的单据是否与公司内部管理规定相符，进行财务审核；负责人最终审批。
1.4 资金支付：报销单全部审核通过后，财务人员进行支付，企业通过银行发放相应的支票或转账。
二、财务报销流程2.1 报销单准备报销人需要填写完整、准确的报销单，包括报销的项目、金额、支票或转账的账户等内容。
2.2 审核人审查审核人需要看到单据的原件，要求单据真实、准确，报销金额合理，必要时需要报销人作出解释或补充材料。
2.3 审批人审批审批人审核完成后，需要对审核单据进行审批，包括金额是否符合内部规定等方面。
未通过的需通知报销人作出解释或补充材料。
2.4 财务审核财务审核人员将审核后的单据进行核算，并结合公司内部管理规定审核是否合理、公正。
2.5 负责人最终审批负责人需对报销单进行最终审批，如果报销内容合理，签字确认通过，并要求财务人员进行支付。
2.6 支付财务人员完成最终审批后，对报销人的账户进行支付。
三、总结财务报销作为企业内部管理重要的一环，需要公司内部制定完善的管理制度和流程，保证报销的有效控制和规范。
报销人员应增强法律、法规意识，遵守管理规定，不断提升自身的业务能力，以确保公司利益的最大化。
公司付款及报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务付款行为，加强费用控制，明确各部门与人员在付款/报销方面的权限与责任，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工。
第三条本制度依据国家有关法律法规及公司实际情况制定，并遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有付款及报销行为必须符合国家法律法规及公司相关规定。
2. 严谨高效原则：付款及报销流程必须严谨，审批程序必须高效。
3. 明确责任原则：明确各部门及人员在付款及报销过程中的责任。
第二章付款管理第四条付款审批权限1. 日常小额付款：各部门负责人审批，金额不超过1000元。
2. 中等额度付款：部门负责人审批，金额1000元（含）至50000元。
3. 大额付款：需提交总经理审批，金额50000元（含）以上。
第五条付款流程1. 经办部门提出付款申请，填写《付款申请单》，附上相关凭证。
2. 经办部门负责人审批后，将申请单及凭证报送财务部。
3. 财务部审核无误后，办理付款手续。
4. 付款完成后，经办部门负责人签字确认。
第三章报销管理第六条报销审批权限1. 日常小额报销：各部门负责人审批，金额不超过1000元。
2. 中等额度报销：部门负责人审批，金额1000元（含）至50000元。
3. 大额报销：需提交总经理审批，金额50000元（含）以上。
第七条报销流程1. 员工填写《报销申请单》，附上相关凭证。
2. 经办部门负责人审批后，将申请单及凭证报送财务部。
3. 财务部审核无误后，办理报销手续。
4. 报销完成后，经办部门负责人签字确认。
第八条报销凭证要求1. 报销凭证必须真实、合法、有效。
2. 报销凭证应包括：发票、收据、支付凭证等。
3. 报销凭证金额与实际支出相符。
第四章责任追究第九条对于违反本制度规定的行为，公司将按照以下方式进行责任追究：1. 责令改正，对相关责任人进行批评教育。
2. 情节严重的，给予警告、记过、降级等处分。
3. 违法违规行为构成犯罪的，依法追究刑事责任。
财务报销制度及报销流程详细版
财务报销制度及报销流程认真版财务报销制度指的是企业财务内部掌掌控度体系是企业内部为了有效地进行经营管理而订立的一系列相互联系、相互制约、相互监督的制度、措施和方法的总称。
以下是人见人爱的我共享的财务报销制度及报销流程认真版【优秀5篇】，希望能够予以您一些参考与帮忙。
财务报销制度及报销流程认真版篇一（一）费用标准：（二）费用标准及增补说明：1、特别布置出差由总经理会同有关负责人订立，差旅费实行包干制，报销时必需供应留宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予弥补；超出标准部分由员工自行承当。
2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。
3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票后面注明日期、启程地点、到达地点等认真信息。
4、宴请客户需由总经理批准后方可报销接待费。
5、出差时由对方接待单位供应餐饮、留宿及交通工具等将不予报销相关费用。
（三）报销流程：1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，认真说明出差地点、目的、行程布置、交通工具及估量差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支出所借款项。
3、购票：出差人员持审批过的出差申请表复印件，到行政人事部申请订票。
4、返回报销：出差人员应在出差任务完成后适时办理报销事宜，流程同日常报销。
财务报销制度及报销流程认真版篇二（一）资费标准：员工因公做事或者加班，可凭公交车票据报销交通费；加班至晚上10：00以后或因特别原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。
（二）报销流程1、员工整理交通车票，按规定填好《交通费报销单》（须填写坐车起始站点）2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定：为了合理掌控费用支出，此类费用由会所行政人事部统一管理，集中购置并指定专人负责。
财务制度规定谁报销费用
财务制度规定谁报销费用在企业中，费用报销的范围很广泛，包括差旅费、通讯费、办公费、业务招待费等各种费用。
因此，企业需建立一套完善的费用报销制度，明确规定什么样的费用可以报销、如何报销、谁来报销等相关规定，保证费用报销的合规性和有效性。
下面将结合实际情况，从谁可以报销费用、费用报销的审批流程、费用报销的凭证要求等方面对财务制度中的费用报销进行详细探讨。
一、谁可以报销费用在企业中，通常规定只有符合一定条件的员工才可以申请费用报销。
一般来说，符合以下条件的员工可以申请费用报销：1.全职员工：企业的全职员工可以根据企业的相关规定，提交费用报销申请，报销符合企业政策的费用支出。
2.管理层员工：企业的管理层员工通常享有更高的费用报销额度和权限，例如高级经理、部门经理等管理人员可以申请更高额度的费用报销。
3.外派员工：企业派遣员工出差或外派到其他地区工作时，可以按照企业规定提交差旅费报销。
4.合同工：企业与某些合同工合作时，也可能需要报销一些相关费用，此时合同工也可以按照企业规定提交相关费用报销。
需要注意的是，不同企业对员工的报销权限和额度可能有所差异，员工在提交费用报销申请前应仔细阅读企业规定，确保符合相关要求。
二、费用报销的审批流程费用报销的审批流程是财务制度中一个非常重要的环节，它关系到企业的资金安全和管理效率。
一般来说，费用报销的审批流程包括以下几个环节：1.报销申请：员工在发生费用支出后，需要按照企业规定填写费用报销申请单，并提交相关费用支出的凭证，如发票、收据等。
2.部门审批：费用报销申请单经过填写人所在部门主管审批，确保费用支出符合企业政策和规定。
3.财务审批：部门主管审批通过后，费用报销申请单提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用支出的合规性和真实性。
4.报销支付：财务审批通过后，企业将报销款项支付给员工，或者直接支付给费用发生者的供应商。
费用报销的审批流程可根据企业的实际情况进行合理调整，但需确保审批流程的严密性和有效性，杜绝费用报销中的违规行为。
费用报销及付款管理制度
费用报销及付款管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范费用报销和付款行为，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属各单位（以下简称“各部门”）在日常运营过程中发生的费用报销和付款活动。
第三条费用报销及付款管理应遵循合法性、真实性、及时性、准确性、效益性原则。
第四条公司财务部门是费用报销及付款管理的责任部门，负责制定具体的操作流程和控制措施，并对各部门的费用报销及付款活动进行指导和监督。
第二章费用报销管理第五条费用报销应当符合国家法律法规、公司规章制度和业务实际需要。
报销费用应当真实、合法，不得虚列、多报。
第六条费用报销时，应提交报销单据、原始凭证等相关资料。
报销单据应包括费用名称、金额、费用承担部门等信息。
原始凭证应包括发票、合同、付款凭证等。
第七条报销人员应按照公司规定的流程和时间提交费用报销申请。
报销单据应按照财务部门的要求进行整理、分类、装订，并及时提交。
第八条财务部门应按照公司规定的审批权限和程序对报销单据进行审核。
审核重点包括费用真实性、合法性、合规性等。
第九条财务部门应在审核无误后，按照公司规定的支付方式进行付款。
付款后，应将付款凭证归档，并通知报销人员。
第十条财务部门应定期对费用报销情况进行分析，对存在的问题及时进行整改，并提出改进措施。
第三章付款管理第十一条付款应当符合国家法律法规、公司规章制度和业务实际需要。
付款行为应当真实、合法，不得虚列、多报。
第十二条付款前，应提交付款申请、合同、发票、付款凭证等相关资料。
付款申请应包括付款金额、付款对象、付款原因等信息。
第十三条财务部门应按照公司规定的审批权限和程序对付款申请进行审核。
审核重点包括付款真实性、合法性、合规性等。
第十四条财务部门应在审核无误后，按照公司规定的支付方式进行付款。
付款后，应将付款凭证归档，并通知付款申请人员。
第十五条财务部门应定期对付款情况进行分析，对存在的问题及时进行整改，并提出改进措施。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程财务报销制度是企业财务管理中的重要环节，它规范了员工报销的范围、方式、要求和流程。
良好的财务报销制度能够有效管理企业的财务资源，保障企业财务运作的透明度和规范性。
以下是一个常见的财务报销制度及报销流程，以供参考。
一、报销范围及标准企业应明确员工可以报销的费用范围，一般包括差旅费、交通费、通信费、办公费、会议费、培训费、市场推广费等。
每项费用的报销标准应制定明确，以确保费用合理合规。
二、报销要求及规定1. 报销单据：员工报销时必须提供原始单据，包括发票、收据、付款凭证等，以证明报销费用的真实性及合法性。
2. 报销申请：员工必须填写完整的报销申请表，注明报销费用的性质、金额、日期等信息，并由上级主管签字确认。
3. 报销时限：员工应按照公司制定的时间节点进行报销申请，逾期未报销的费用将不予以承认。
三、报销流程1. 员工填写报销申请表：员工根据实际报销情况填写报销申请表格，并附上相关的单据。
2. 主管审核：员工提交报销申请后，上级主管进行审核，确保报销费用合规。
3. 财务审批：主管审核通过后，将报销申请提交给财务部门进行审批。
财务部门对报销费用进行核实并判断是否符合制度规定。
4. 财务支付：经财务部门审批通过的报销申请，会将费用支付给员工，一般通过银行转账或直接发放现金的方式进行支付。
5. 财务归档：财务部门审核完毕后，将报销申请、单据等归档保存，以备备查。
四、报销管控为确保财务报销的合规性和透明度，企业应建立有效的管控机制，包括以下几个方面：1. 内部控制：企业应建立健全的内部控制制度，确保费用的合理性和合规性，防止假报、重报、漏报等情况的发生。
2. 审计检查：定期进行内部审计，对财务报销流程进行检查，确保各个环节的制度执行情况。
3. 报销审核：企业可以委托独立的第三方进行报销审计，对报销申请、费用单据进行准确性、合规性的审查。
财务报销制度及报销流程在企业财务管理中起到了重要的作用，它不仅能够规范员工的报销行为，保障资金的合理使用，还能提高财务管理的效率和透明度。
财务制度报销和支付的区别
财务制度报销和支付的区别一、报销的定义和流程报销是指员工在公司业务活动中花费个人资金后，根据公司规定的程序将支出的费用向公司申请报销的过程。
具体来说，报销流程一般包括以下步骤：1. 员工在进行业务活动时，需要支出个人资金用于交通、餐饮、住宿等费用；2. 员工完成业务活动后，收集相关的发票、凭证以及报销单等必要文件；3. 员工填写报销单，注明支出的费用、支出日期、支出事由等信息，并附上相关的发票、凭证；4. 报销单提交给所在部门的财务或行政人员进行审核；5. 经过审核无误后，部门财务或行政人员将报销单提交给公司财务部门；6. 公司财务部门审核无误后，将费用转账到员工的个人银行账户中，完成报销流程。
需要注意的是，报销是员工使用个人资金进行支出后的申请，所以在报销过程中应当提供较为详细的费用明细和相关凭证，以确保报销的合规和准确性。
二、支付的定义和流程支付是指公司向员工、供应商或其他机构支付费用或款项的过程。
在企业管理中，支付一般分为两种形式：内部支付和外部支付。
1.内部支付：内部支付是指公司内部不同部门之间转账或结算费用的过程。
内部支付一般通过公司内部的财务系统或其他结算系统进行操作，比较常见的内部支付包括工资发放、借款归还、费用报销等。
2.外部支付：外部支付是指公司向外部供应商或其他机构支付货款、服务费用等款项的过程。
外部支付一般通过银行转账、支票、现金支付等方式进行。
外部支付需要注意安全性和准确性，以避免出现资金风险。
支付流程一般包括以下步骤：1. 公司根据相关合同或协议确定支付对象、支付金额及支付方式；2. 财务部门对支付申请进行审核，包括审核付款对象的身份、费用的准确性和支付的合规性等；3. 财务部门发出支付指令，并通过公司内部的财务系统进行支付操作；4. 支付完成后，财务部门需做好相关的账务处理，记录支付交易的流水和凭证等信息。
需注意的是，支付的过程中应当保证相关资金的安全和准确性，确保支付的合规性和真实性。
财务付款与报销制度
财务付款与报销制度1、概述1.1 目的本制度的目的是规范公司的财务付款与报销工作，强化财务风险管理，提高工作效率，确保相关部门的合法权益和资金利用合理性。
1.2 适用范围本制度适用于公司全体员工的财务付款与报销工作。
2、财务付款制度2.1 付款限额公司财务付款限额为人民币人民币1万元及以下的付款由部门负责人或指定的财务经办人员审核并进行付款，超过人民币1万元的付款，需由财务部门或者公司领导审核批准。
2.2 付款方式公司采用银行转账、现金、支票等方式进行财务付款，其中银行转账为优先付款方式。
2.3 付款凭证公司财务部门为每笔付款制作付款凭证，包含付款文号、付款日期、付款金额、付款对象、付款事由、成本要素等信息。
2.4 付款流程财务经办人员按照付款申请单中的付款事由和账户信息，输入付款信息并经过复核无误后进行付款操作。
付款完成后将付款凭证归档并上传至电子档案库备份。
3、报销制度3.1 报销范围公司员工因工作需要发生的差旅费、业务招待费、日常办公费用等费用，需按照公司规定进行报销申请。
3.2 报销标准公司规定各项费用报销标准，详见公司内部制度文件。
3.3 报销流程员工提交费用报销申请表和相关费用发票、票据等材料，由部门负责人初审后提交给财务部门进行审核，审核通过后由财务部门进行报销，报销完成后将报销凭证归档并上传至电子档案库备份。
3.4 报销时效费用发生后，员工应及时进行报销申请，财务部门应在15个工作日内完成审核和报销操作。
4、其他规定4.1 审批制度所有付款和报销必须经过规定的审批程序，不得在审批程序中绕过任何一个环节。
4.2 经费管理公司应定期对各部门经费使用情况进行监管和核对，严禁违规使用经费，一经发现将依公司规定进行处理。
4.3 备案管理公司应建立完善的财务备案管理制度，对所有涉及公司财务的文件、票据、资料进行保留备案。
5、总结本制度是公司财务付款与报销工作的规范依据。
本制度适用于公司全体员工，要求各部门遵守该制度，加强内部管理，强化风险防范，提高管理效率，确保公司各项财务活动合规、安全、便捷。
财务报销(支付)流程原则性规定
财务报销（支付）流程原则性规定1财务报销（支付）的原则1.1单位的所有开支，严格按照审批程序执行，所有开支最终必须经总经理签字认可方可执行，如因特殊原因财务负责可电话请示总经理后先执行后审批。
1.2公司的所有支出应编制资金计划。
资金计划实行月报制，各部门应安排专门人员于每月26日上报下月资金使用情况至财务（各部门的资金计划要有部门负责人及主管领导签字认可），财务审核汇总后报副总经理、常务副总、总经理批准后执行。
1.3公司各项物资购置（包括材料物资、办公用低值易耗品、固定资产、临建设施、烟酒）及修理支出，相关部门应有购置或维修申请，经部门负责人签字后报送主管领导审批，财务根据批准的购置申请审核各部门上报的资金计划。
1.4实行周转金制度的，不再另行安排借支，实报实支；未实行周转金制的，实行一事一借，一事一报，单笔借款从借款之日起在半月以内必须报账（预付款按合同约定取得发票之日起半月内），如有违约，财务将不再为其办理借款，并扣发其工资，直到还清为止；2相关流程2.1日常费用报销流程经办人按要求整理报销单据（需办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单）→部门负责签字→财务科复核→副总经理、常务副总、总经理审批（先由主管领导审批、再到其他处审批）→到出纳处报销（根据资金计划安排）。
2.2分包工程验收流程主管领导组织相关人员进行工程验收（工队、生产技术部、企管部）→生产技术部编制验收单并组织参与验收人员签字→主管领导审批工程验收单→交生产技术部进行工程结算2.3分包工程结算流程生产技术部每月25日提交结算单→部门负责人签字→财务审核→副总经理、常务副总、总经理审批（先由主管领导审批、再到其他处审批）→各工队开具发票后交财务挂账（或由财务代扣税金）2.4分包工程款支付流程各工队开具领款单→部门负责人签字→财务审核→副总经理、常务副总、总经理审批（先由主管领导审批、再到其他处审批）→财务根据审批过的资金计划付款3审批事项其他补充说明在具体执行过程中，若遇有关审核、审批人员出差在外，可由其授权人代核、代批或电话请示，但事后必须请有关人员追认。
财务报销付款制度及审批流程
财务报销付款制度及审批流程一、制度概述二、报销付款流程1.报销准备阶段：员工在发生相关费用后，需按照公司规定填写报销申请表格，并附上相关票据、合同和费用明细等相关文件。
同时，需要经过部门经理或财务主管审批并签字确认。
2.财务审核阶段：3.部门主管审批阶段：部门主管收到财务审核通过的报销申请后，将对报销事项进行实质审查，在确认无误后签署审批意见。
如果申请内容超过部门主管权限的范围，则需上报至上级审批。
4.财务主管审批阶段：财务主管在收到部门主管签署的审批意见后，将进一步审核报销申请的真实性和合规性。
如果存在问题，将与部门主管进行沟通并要求补充相关材料。
5.财务付款阶段：经过财务主管审批的报销申请将进入财务付款环节。
财务人员将核对报销金额和银行账户等信息，并办理相应的付款手续，通过公司的付款系统或银行转账等方式将款项付至员工指定的账户。
6.付款确认阶段：员工在收到付款后，应及时核对金额是否准确，如发现问题需及时与财务人员进行沟通或调整。
财务人员在确认付款无误后将在公司系统中标记为已付款，完成整个报销付款流程。
三、制度要点1.报销准备：员工在进行费用报销前，需详细核对费用项目和金额，并准备相应的票据和合同作为证明。
2.报销申请：报销申请需以书面形式提交，申请表格应包含明确的费用项目、金额和合规的事由说明。
3.审批权限：不同的报销金额和历史记录等级应设置不同的审批权限，避免过度集中权力。
4.资金安全：财务人员在审核和付款过程中需确保资金安全，尽可能通过银行转账等安全方式进行付款。
5.付款时效：财务部门应根据实际情况制定付款时效要求，并尽量保证员工的报销能够得到及时付款。
六、制度宣贯与执行1.制度宣贯：公司应通过内部培训、会议和制度宣传等方式向员工宣贯财务报销付款制度，确保员工能够正确理解和遵守制度规定。
2.制度执行与监督：各部门和财务人员应严格按照制度规定执行报销付款流程，并定期对执行情况进行内部审核和监督。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度是指公司对员工进行费用报销的一套规定和流程。
下面是一个典型的公司财务报销制度及报销流程的示例：
1. 财务报销范围：公司财务报销范围通常包括差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品费等与工作相关的费用。
2. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，提供相关费用明细和发票等证明文件，并在申请表上注明申请人、报销金额、费用类别等信息。
3. 主管审批：报销申请需要经过主管的审批，主管会核对申请的合理性和准确性，并判断是否符合公司的报销政策。
4. 财务审核：主管审批通过后，报销申请将转交给财务部门进行审核。
财务部门会对申请表上的金额、日期、发票等进行核对和确认。
5. 报销支付：一旦报销申请通过审核，财务部门会将报销金额支付给员工。
通常支付方式包括银行转账、支票或现金发放。
6. 报销记录：财务部门会将已完成的报销申请及相关文件进行归档，并对报销记录进行统计和管理。
需要注意的是，具体的财务报销制度和流程可能因公司而异，以上仅为一般性的描述，实际操作以公司的具体规定为准。
公司应在内部制定明确的财务报销制度，并向员工进行相应的培训和指导，以确保报销流程的规范性和正确性。
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中学财务报销规定和流程模版(三篇)
中学财务报销规定和流程模版中学财务报销规定：1. 报销范围：中学财务报销范围包括但不限于以下项目：- 差旅费：包括交通费、住宿费、出差餐费等；- 会议费：包括会议注册费、场地费、餐费等；- 办公费：包括办公用品购置、印刷费、宣传品费用等；- 培训费：包括培训费用、教材费等；- 水电费：包括水费、电费、网络费等；- 维修费：包括学校设备、建筑维修费用等；- 其他费用：按照实际情况而定。
2. 报销限制：- 报销金额限制：单项报销金额不超过5000元，累计报销金额不超过10000元；- 报销期限：报销申请必须在费用发生之后的30个工作日内提交，逾期未报销的费用不予报销；- 报销凭证：报销申请必须提供有效的发票或收据作为凭证，不接受无效、过期或模糊的凭证；- 报销事项：私人消费、非法费用、违规费用等不得报销。
3. 报销流程：- 步骤一：提交报销申请报销人员填写《中学财务报销申请表》，并提交相关的报销凭证，如发票、收据等。
报销申请表需填写报销事项、金额、原因等信息。
- 步骤二：审核报销申请财务部门或相关审批人员对报销申请进行审核，确认申请合规、凭证真实有效。
如有疑问，可要求报销人员提供进一步的解释或补充材料。
- 步骤三：财务审批财务部门对通过审核的申请进行财务审批，核对费用是否符合预算和规定，如有需要可与报销人员进一步沟通核实。
- 步骤四：领导审批报销申请经财务审批后交由中学领导审批，核对费用是否合理、符合校内政策。
- 步骤五：支付报销款项报销申请获得领导审批后，财务部门进行支付款项，报销款项将通过银行转账或现金支票等方式支付给报销人员。
- 步骤六：记录报销信息财务部门将报销申请、凭证和支付记录整理并归档，以备日后审计和查阅。
- 步骤七：报销结算报销结算周期一般为每季度进行一次，财务部门统计当期报销情况并编制财务报表，对报销费用进行核对和结算。
以上为中学财务报销规定和流程模版，可以根据实际情况进行修改和适应。
财务报销制度流程及报销规范操作
财务报销制度流程及报销规范操作财务报销制度是一个组织或企业为规范财务报销活动而制定的具体规定和程序。
一个完善的财务报销制度可以有效地管理和控制财务支出，保证财务资金的合理使用，并且提供合规和透明的财务报告。
本文将详细介绍财务报销制度的流程和报销规范操作。
一、财务报销制度流程1.报销发起：员工需要报销费用时，根据公司的报销规定填写报销单或者提供相关的支出凭证。
报销单需要填写报销费用的详细信息，如费用种类、日期、金额等，并附上相应的发票或者账单。
2.报销审批：报销单需要提交给主管或者相关部门进行审批。
主管或者相关部门负责核对报销申请的合理性和凭证的真实性，并在报销单上签字盖章作为审批的凭证。
4.财务支付：财务部门审核通过的报销单会进行支付。
根据公司的财务政策，支付方式可以是银行转账、现金支付等。
完成支付后，财务部门会在报销单上注明支付日期，并将报销单存档。
5.财务报告：财务部门会将每期的财务报销情况进行整理和统计，并制作财务报告。
财务报告会包括各项报销费用的详细情况和统计数据，以及与其他相关财务数据的对比和分析，供管理层参考。
1.报销单的填写：员工在填写报销单时，应当准确、清晰地填写各项信息，如费用种类、日期、金额等。
同时，需要尽量提供相关的发票或者账单作为凭证。
2.报销单的附证：报销单需要附上相关的发票或者账单作为凭证。
凭证必须真实有效，且符合公司的财务要求。
如果凭证缺失或者有疑问，财务部门有权要求申请人提供补充证明材料。
3.报销申请的时效性：报销申请需要在一定的时限内进行，以确保财务报销活动的及时性和准确性。
过期的报销申请，财务部门有权拒绝受理。
4.报销审批的合规性：主管或者相关部门在审批报销申请时，需要严格按照公司的审批流程和规定进行。
审批意见必须明确、具体，并且应当注明审批日期和签字盖章。
5.财务审核的准确性：财务部门在进行报销单的审核时，应当核对报销单的各项信息和凭证的真实性。
如发现问题，财务部门有权要求申请人进行补充证明材料或者修改报销单。
公司报销付款管理制度
公司报销付款管理制度一、总则为规范公司报销付款管理，提高管理效率，节约公司资金，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工的报销付款管理。
三、报销管理1. 报销范围公司规定的报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、招待费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销流程员工在报销前需先填写报销单，报销单需包括费用明细、金额、日期等信息，并需加盖部门负责人的签字确认。
报销单需在规定时间内提交至财务部门进行审核，审核完毕后交由财务部门进行报销处理。
3. 报销标准公司规定了各项费用的报销标准，超过标准的费用需由申请人提供额外的说明和证明文件。
4. 报销时间员工需在报销规定的时间内进行报销申请，逾期报销将不予受理。
5. 报销凭证员工需提供相关的报销凭证，如发票、小票等，同时需保留个人备份文件。
四、付款管理1. 付款方式公司对报销费用采取现金、支票、电汇等形式进行支付。
2. 付款时间经过财务部门审核的报销单将在规定时间内进行付款。
3. 付款手续付款时需提供相关的付款凭证，同时在财务系统中录入相关信息。
4. 税务管理公司对所有的报销费用均进行税务管理，确保税款的合规性。
五、违规处理1. 虚假报销如发现员工存在虚假报销行为，公司将依法追究责任，同时对相关人员进行处理。
2. 违反规定对于违反报销管理制度的员工，公司将给予相应的处罚，包括警告、扣发奖金、停职等处理。
六、监督检查公司将定期进行报销管理的监督检查，确保制度的有效实施。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效。
2. 本制度最终解释权归公司所有。
以上就是公司报销付款管理制度的相关内容，希望全体员工认真执行，确保公司财务管理的规范和透明。
如有任何问题，请及时与财务部门联系。
感谢大家的配合！。
财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则1. 背景和目的财务费用报销制度及实施细则是为了规范和管理企业财务费用报销的流程，确保财务费用的合规性、准确性和及时性。
本文档旨在介绍财务费用报销制度及具体的实施细则，帮助员工了解相关政策和流程，并指导员工正确地报销财务费用。
2. 适用范围本制度适用于公司所有员工、合作伙伴和供应商，包括所有公司经营活动中产生的财务费用。
3. 财务费用报销流程3.1 提交报销申请员工在发生财务费用后，应填写《财务费用报销申请表》，并按照公司规定的报销申请要求和流程提交相关材料。
申请表中应包括费用明细、金额、日期等必要信息。
3.2 财务部审核财务部根据公司规定的审核流程，对提交的报销申请进行审核。
审核内容主要包括费用合规性、准确性和合理性的审查。
3.3 报销审批审核通过的报销申请将进入报销审批阶段。
根据公司内部的报销审批流程，相关部门经理或负责人将对报销申请进行审批，确保报销申请符合公司的财务政策和预算要求。
3.4 财务费用核算经过报销审批的申请将由财务部进行费用核算，并在财务系统中进行登记和记录。
财务部会根据报销申请的金额和日期等信息，将费用纳入公司的财务报表和预算体系。
3.5 报销支付经过费用核算的报销申请将进入支付环节。
财务部会根据公司的支付政策和流程，将报销金额支付给员工或相关供应商，并进行相应的财务记账。
4. 财务费用报销的相关规定4.1 费用明细要求在填写报销申请表时，员工需提供详细的费用明细，包括费用类别、费用项目、金额、日期等信息。
费用明细需真实、准确地反映实际发生的财务费用，不得虚报或变相报销非工作相关的费用。
4.2 费用凭证要求报销申请须附上相应的费用凭证，如发票、收据等，以便于财务部核对和审核。
费用凭证应是合法、合规的，与报销申请内容一致，且未经过涂改或损坏。
4.3 报销时限要求报销申请须在发生费用的月份或次月的固定日期前提交。
逾期的报销申请将不予受理，员工需自行承担相应的费用。
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财务报销与支付规定1.总则1.1. 目的：为加强公司财务管理，规范财务支付行为，根据国家有关法规和公司制度规定，结合龙盾沁园凌凌各公司实际情况，制订本规定。
1.2. 适用范围：本规定适用于龙盾沁园凌凌各公司。
1.3. 本规定自通知下发之日起执行，由公司财务部负责解释和修订。
2.费用开支内容2.1. 费用开支种类主要包括管理费用、经营成本、企划费用、财务费用及营业税金及附加。
（详见附件）2.2. 人力资源费用：管理工资（含绩效工资）、福利费（含劳保、社保、节庆、生日礼金、慰唁费用等）、招聘费、采购费、通讯费、交通费、离职补偿费用。
2.2.1.日常行政费用：办公费（办公用品、水电费、电信费、办公场所租金、物业管理、装饰等）、物料消耗、低值易耗品、小车费用、市内交通费、证照年检费用、邮寄费及其他零星办公费用。
2.2.2.专项费用：差旅费、业务接待费、商务礼品等。
2.2.3.其他管理费:除上述三类之外的其他费用如咨询费、审计费、会议费等。
2.3. 经营成本，主要包括：派遣人员工资（含绩效工资）、公司场地租赁成本、存货成本等。
2.4. 财务费用，指在生产经营过程中为筹期资金而发生的费用，包含在经营期间发生的外部借款利息支出、存款利息收入、金融机构手续费等。
2.5. 营业税金及附加，指公司经营活动发生的增值税、城市维护建设税和教育费附加等相关税费。
3.费用开支管理原则3.1. 费用支出应本着“节约、适度、高效”的原则，既要考虑工作需要，又要节约使用资金，更要讲求支出的经济效果。
3.2. 费用报销原则上按照“谁开支谁报销”、“谁经办谁报销”的原则。
3.3. 现金开支遵从公司及国家相关规定，严格控制现金开支，除工资（绩效）、福利、差旅费、员工临时小额借款、招待费、业务费、2000元以下的零星支出（采购）外，其他支出采用转账支付。
上述使用范围之外，确因特殊情况需要支付大额现金的，用款部门需经相关审批人批准。
4.费用开支审批规定4.1. 费用开支报销相关人员职责4.1.1.报销人：负责填写OA报销审批单提交，并拍照附上相关报销单据，票据要完整合法、清晰可见；4.1.2.部门负责人：负责审核报销业务内容的真实性、合理性；4.1.3.分管领导：负责复核审签报销业务内容的真实性、合理性、必要性；4.1.4.财务审核：负责审核报销单据填写的规范性，负责审核各种票据是否规范准确，负责审核部门负责人、分管领导是否签字，负责审定报销金额；4.1.5.董事长：董事长或总经理负责对费用报销的审批4.1.6.出纳：负责检查审批程序是否完整，负责付款。
4.2. 费用开支，事前需申请或请购的，需填写资金支付审批单，需审批后再执行，属日常经营性支出，如工资、房租、水电费用等不用事前申请。
5.采购管理制度5.1. 为加强采购计划管理，规范采购工作，保障公司生产经营活动所需物品的正常持续供应，降低采购成本，特制定本制度，本制度适用于公司对外采购与生产经营有关的经营性固定资产、材料及非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购（以下统称为采购物品）。
5.2. 采购职责权限5.2.1.行政总经理负责采购订单的审核拍板；5.2.2.副总、财务负责采购订单的审核：合理性、原则性、一致性；5.2.3.经营性固定资产、材料、配件等物品（物资），非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购由人力资源与后勤部负责。
5.3. 采购原则5.3.1.询价比价原则物品采购必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。
5.3.2.一致性原则：采购人员定购的物品必须与请购单所列要求、规格、型号、数量一致。
在市场条件不能满足请购部门要求或成本过高的情况下，采购人员须及时反馈信息更改请购单或及时作修改。
5.3.3.低价搜索原则：采购人员随时搜集市场价格信息，建立供应商信息档案库，了解市场最新动态及最低价格，实现最优化采购。
5.3.4.廉洁原则：自觉维护企业利益，努力提高采购物品质量，降低采购成本。
严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。
工作认真仔细，不出差错，不因自身工作失误给公司造成损失。
5.3.5.审计监督原则：采购人员要自觉接受财务部或公司领导对采购活动的监督和质询，对采购人员在采购过程中发生的违犯廉洁制度的行为，公司有权对相关人员依照公司制度等进行处罚直至追究其法律责任。
5.4. 采购流程5.4.1.采购申请流程：物品（物资）需求部门根据生产或经营的实际需要，由人力资源与后勤部负责采购物品，填写OA《请购单》，请购单要求注明名称、规格型号、数量、需求日期、参考价格、用途等。
按采购申请流程，由各相关部门审批，经董事长或总经理批准后交人力资源与后勤部采购。
各审核环节对采购申请提出议异者，应于2个工作日内将意见反馈给采购申请部门。
5.4.2.验收入库：采购物品（物资）到公司后，属经营性固定资产、材料、配件等物品（物资）、非经营性固定资产、劳保用品等经需求部门验收，办公用品等常用品经库管验收合格后，仓管开具《入库单》，按流程办理入库手续。
如验收不合格的，由验收部门通知人力资源与后勤部，日内办理换（退）货手续。
仓管应建立进销存报表，每月底30号，仓管通知财务一同盘点，做到账实相符，如盘点金额有出入，应及时查找原因。
6.差旅费报销规定为了保证出差人员工作与生活的需要，根据本公司情况制订如下办法。
6.1. 差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费）。
6.2. 交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。
6.3. 车船费在规定的标准范围内按发票据实报销，零星杂支在规定范围内按发票报销，各部门必须严格控制。
6.4. 出差期间发生的餐费在规定的标准范围内按发票据实报销。
6.5. 上述住宿费标准为一个标准间标准。
同性两人一道出差仅享受一个标准间住宿标准。
注：到达目的地后，除副总经理及以上领导外，不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。
因特殊原因等需乘坐出租车的，应事先取得副总经理许可，并在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由，返回公司时交由副总经理签字确认有效。
6.6. 差旅费报销的审批流程（1）由经办人事前填写OA出差审批单预支出差费用，审批通过后，出纳方可预支（2）出差人员出差结束后5天内必须报销并提供完整票据，财务审核：票据完整性，合理性、真实性，根据发票金额报销，与事前申请的OA出差审批单金额对抵，多退少补。
（3）出差人员因游览或非因工作需要开支的一切费用均由个人自理。
（4）以上出差产生的各项费用均需要向财务部提供正规发票方可报销。
（（费；因特殊原因城市交通费支出超过规定标准的，经总经理批准可凭票据据实报销，不再享受交通补贴。
6.7. 伙食费补助标准出差伙食补助费每人每餐补助标准：地级市及特殊地级市周边区域20元、省会及特殊地级市40元、直辖市及特殊城市50元。
特殊城市包括：深圳、珠海、海口；直辖市包括北京、天津、上海、重庆。
7.临时活动定价标准：7.1. 内部：正常上班8小时内无补贴，超过上班时间，补贴10元/小时特殊情况由总经理或董事长签字生效。
7.2. 内部借款规定7.3. 特定岗位特殊情况的定额备用金额度由经办人的部门领导会同财务部门从严核定额度，经分管领导同意后，报董事长批准。
定额备用金额度不超过 500 元(含)为限。
经审批借用备用金后，无特殊情况不得再临时借支款项。
7.3.1.因工作生活需要确需临时借款的，由借款人填写《资金支付申请单》7.3.2.员工因公借款应及时报销冲账，多还少补，上次借款未结清的，不予办理再借款。
7.3.3.员工非因公不得借款，特殊情况，需报经董事长批准，否则，将追究当事人和有关责任人的责任。
7.3.4.借款人的上一级领导为借款人担保人，负监督借款用途、借款归还与督促借款报销冲账等责任。
对于超过借款期限一个月,经财务部催收后,借款人未在期限内还款的,在借款人次月工资中扣回相应借款，借款人次月工资不足扣款的，在其上一级领导工资中扣回余款。
7.4. 员工调离、辞退或辞职时，必须到财务部门办理备用金、借款清理手续。
凡未办理备用金、借款清理手续的员工，公司将不予办理相关手续。
8.业务招待费制定8.1. 业务招待费支出范围8.1.1.业务费：指招待来访客户所需赠送客户的纪念品等费用8.1.2.招待费：因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费及宴请客户的酒水、烟及食品等费用8.2. 业务招待费的使用原则8.2.1.业务招待费坚持贯彻"态度热情，费用从简"的原则8.2.2.业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，坚决控制非业务性招待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，需请示总经理或董事长同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。
8.3. 严禁发生随意招待现象，业务招待费发生前要向行政人事提出申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等；行政人事部根据申请，请示总经理或董事长同意后方可安排，紧急情况下可口头请示同意后方可招待，但事后要补审批手续，否则，财务部门不予报销。
8.4. 业务招待费审批程序业务招待费实行“预先申请，据实报销”的管理方式。
8.5. 招待费审批程序:由接待人员填写《业务招待费申请审批表》，详细注明招待的事由、参与人员及人数。
经部门经理、总经理或董事长签字同意后，方可执行。
8.6. 业务招待费支出标准8.6.1.用于接待客户赠送客户的纪念品原则上由行政人事部统一购买、保管、发放。
8.6.2.行政人事部购买的纪念品需制定台账。
8.6.3.每餐标准：每人100-150元含酒水等，公司原则上不安排客户餐后娱乐等其他活动，如必须安排需请示董事长同意后方可。
8.7. 业务招待费的报销8.7.1.经办人须取得用餐酒店正式发票及点餐酒水菜单，并附上《业务招待费申请审批单》，交由财务部门审核，经董事长审批后方可报销，就餐发票必须符合以下规定:8.7.2.发票印章要清晰可识别，印章不清晰的不予报销，单次报销必须为同一单位提供的发票，发票归属地与费用实际发生地必须一致。
8.7.3.董事长批准的特殊招待费据实报销。
8.7.4.如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退换报销人，不予报销8.8. 惩罚制度8.8.1.接待人多报就餐人数或用餐标准，除退还报销超标准部分金额外，另罚款100-300元8.8.2.凡公司人员弄虚作假，借业务招待之名行使招待之实，且到公司报销的，一经查实，除退报销金额外，对经办人罚款200-500元。
9.现金收款制度9.1.1.为规范企业的现金货款管理，防范在收现金货款管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本制度。