集团企业审计计划书范本样本
2024年企业内部审计工作计划范例(二篇)
2024年企业内部审计工作计划范例一、指导思想____年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。
努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。
二、工作目标紧紧围绕着____年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。
（一）进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。
加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科学化、制度化和规范化。
（二）加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率（由上级评价90分以上为优秀）达____%以上。
加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。
（三）参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。
审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。
（____年____月____日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会等五部委（以下简称五部委）联合发布了《企业内部控制基本规范》（财会[____]____号，以下简称《基本规范》）。
2024年内部审计工作计划范本（五篇）
2024年内部审计工作计划范本2023引言随着企业内部环境和外部环境的变化，内部审计在企业管治中的作用变得愈加重要。
内部审计不仅可以帮助企业识别和管理风险，还可以提供有关企业经营和内控的有价值的信息，从而为企业的持续发展提供支持。
为了保证内部审计工作的高质量和有效性，制定一份详细的内部审计工作计划至关重要。
本文将制定一份2023年的内部审计工作计划，以确保内部审计工作的顺利进行。
一、审计目的和目标1. 审计目的本次审计的目的是评估企业的内部控制体系的有效性，发现和纠正潜在的风险和问题，提供改进和建议，并确保公司的经营活动符合法律法规和公司政策。
2. 审计目标- 评估企业的内部控制体系的设计和操作有效性；- 识别和评估潜在的风险和问题；- 提供改进和建议，帮助企业改善内部控制和经营效率；- 确保企业的经营活动符合法律法规和公司政策。
二、审计范围和内容1. 审计范围- 内部控制体系的设计和操作；- 公司各个部门和业务流程的内部控制；- 公司的财务报告和资产的保护；- 公司的合规性和合约履行。
2. 审计内容- 企业风险管理和内控管理的评估；- 各部门和业务流程的主要风险评估和内控评估；- 财务报告的审计和验证；- 合规性和合约履行的审计。
三、审计方法和流程1. 审计方法- 审计文件和工作底稿的准备与整理；- 内部控制评估的方法（例如采访、检查文件、分析数据等）；- 测试和样本选择；- 文件审查和数字审计方法。
2. 审计流程- 审计前准备工作：制定审计计划、确定工作时间表和预算、分配审计资源等；- 数据收集和筛查：收集相关信息、审查文件和数据、统计分析、风险评估等；- 风险评估和内控评估：评估内部控制体系的有效性、识别潜在风险和问题；- 反馈和报告：向管理层汇报审计发现、提出改进建议，并跟踪整改措施的执行情况。
四、审计计划和时间表1. 审计计划- 制定审计计划和工作时间表；- 确定审计的重点和优先级；- 分配审计资源和人员。
2024年公司审计工作计划范本(三篇)
2024年公司审计工作计划范本一、集团公司内部审计工作总体思路：1、今后____年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。
2、____年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。
二、____年度集团公司内部审计工作计划如下：1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，____年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的____和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。
目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。
审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩（预算执行）审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
2024年公司内部审计工作计划样本(二篇)
2024年公司内部审计工作计划样本一、审计工作指导思想坚定秉持服务于大局的指导思想，牢固确立审计为发展服务的科学理念，切实履行监督职责，充分发挥审计工作在推动教育发展、促进依法行政和推动制度创新中的作用。
二、工作核心内容（一）持续深化经济责任审计。
严格遵循《县级以下____领导干部任期经济责任审计暂行规定》，确保离任必审。
同时强化任期内的经济责任审计，将审计工作前移，从审计发现型转变为预防型。
进一步规范审计行为，探索实施经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制和结果公告制等制度。
（二）深入推进财务收支审计。
以自主创新为动力，基于经济责任审计，确保财务收支的真实、合法和效益。
不断深化审计内容，改进审计方法。
积极开展对食堂、房屋出租等事项的审计，逐步规范核算行为，提升资金使用效率。
（三）进一步完善内部审计制度和操作规程。
做好内审人员的后续教育工作，确保审计活动的规范性和专业性。
（四）认真执行跟踪审计。
以审计意见和建议的落实及审计成果的运用为重点，建立跟踪审计回访制度。
督促检查单位自觉执行审计意见，促进财务管理工作的规范化、制度化和法制化。
三、主要实施策略1. 坚持以人为本，依法审计的原则。
加强审计团队建设，提升审计人员的素质，深入学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等相关法律法规和审计业务知识，持续弘扬依法、求真、严谨、奋进、奉献的审计精神。
2. 遵循全面审计、突出重点的方针，确保思想认识到位；强化管理，夯实基础，确保审计质量到位；突出重点，落实责任，确保审计成果到位。
3. 坚持实事求是，注重实效。
一切从实际出发，以____来实事求是地对待改革发展中出现的新问题，实现原则性和灵活性的有机结合。
4. 弘扬细致严谨的工作作风，将其贯穿于审计的全过程。
力求在审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用的每一个环节都做到严谨细致，有效降低审计风险。
审计工作计划一、内部审计目标围绕集团____年的发展战略和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，强化审计评价功能，确保集团资源使用的合规性和效益性。
2024年公司内部审计工作计划例文(三篇)
2024年公司内部审计工作计划例文一、指导思想牢固树立“以审计促进公司治理”的审计理念，坚持“服务大局、围绕中心、突出重点”的工作方针，寓服务于监督，寓帮助于促进，充分发挥内部审计对经济安全、健康运行的“免疫”功能，促进集团经济的平稳、高效发展。
二、工作目标紧紧围绕集团党委、董事局提出的集团____年经济工作目标，认真履行集团董事局赋予的职责，全面监督财务收支的真实、合法和效益，突出重点领域、重点项目、重点资金和重点环节，更新观念，创新机制，加大力度，在审查重大违法违规问题的同时，更加注重将内部审计的工作重心从事后查处转向过程控制，“以监督促进过程”，从治理、机制和制度层面揭示问题，提出建议，改善企业经营管理，提高企业可持续发展能力。
三、工作措施（一）深化监督，进一步强化审计评价职能，揭示资源配置和使用的合规性和效益性。
审计的根本使命在于协同保证各企业的业务战略与集团的总体战略保持一致性，并能够按照集团发展战略的要求制订规划和分配资源，以保证在集团战略框架下的资源的最优化配置。
在其中，审计应充分发挥监督职能，并在监督的深度和广度上下功夫，有效评价企业战略制订的一致性和资源利用的合规性和效益性，以发现是否存在游离于集团战略之外的经营行为，是否存在不合规的占用资源，是否存在资源的闲置、浪费等，诸如此类，均应该通过合法的审计监督予以揭示，促进集团资源的更优化分配。
（二）突出重点，进一步加大专项审计力度。
____年，集团审计部将在常规审计工作开展的基础上，有针对性的、有重点的开展以下几方面的专项审计工作，并希望达到两方面目标：一是通过审计发现问题、分析问题、解决问题，提高企业管理水平，促进企业的自我完善；二是总结最佳实践，以便有效推广利用。
1、管理流程审计。
管理流程的合理、科学、健全和规范，决定了一个企业的运作是否顺畅和有效率，也能在很大程度上得以规避企业的各种风险。
比如，完善的财务操作管理流程能够规避一定的金融风险，完善的投资决策流程能够规避一定的投资失误风险，完善的生产管理流程得以规避一定的产品质量风险。
集团企业审计计划书范本
某集团公司审计计划书范本一、评审会计报表的内部制度（一）调查了解并描述报表编制的内控制度。
1.调查了解会计报表编制的岗位责任控制情况。
即看各环节的工作质量规定是否明确, 各岗位的工作范围是否明确, 各岗位之间的制约和配合关系是否协调。
2.调查了解会计报表编制程序控制情况。
重要了解有无制定结账日程表和结账程序以及对结账质量的控制情况；了解公司的对账制度, 看有无定期地进行账证、账户、账表的核对；了解公司的试算平衡控制情况, 向公司索取“总分类账户本期发生额及余额试算平衡表”和“明细分类账户本期发生额及余额明细表”, 并与有关账户进行核对, 检查其试算平衡工作的对的性。
3.调查了解内部会计稽核控制情况。
重要调查了解公司有无对报表编制的审核和检查制度。
（二）验证公司报表编制程序的执行情况。
1.通过查询或实地观测, 了解报表编制各环节责任的贯彻和遵守情况, 评价各环节运营是否合理, 各项控制制度是否得到有效执行。
2.运用抽查法检查报表编制的准备工作是否充足有效, 重点检查结账、对账、试算平衡和财产清查的工作质量。
3.抽查部分报表，初步审查报表编制工作质量，以便了解会计人员对报表编制原理和编制方法的掌握情况。
（三）对财务报表内控制度进行评价（略）。
二、审查财务报表编制的对的性（一）审查资产负债表编制的对的性。
1.审阅资产负债表的内容, 看其是否具有了资产负债表的所有要素。
2.审查资产负债表的项目排列与分类是否恰当。
3.核对资产负债表项目与有关资产、负债、所有者权益账户的一致性。
4.核对报表中小计、合计项目的计算。
（二）审查损益表编制的对的性。
1.审阅损益表的构成要素, 看其是否完整。
2.审阅损益表的项目与格式, 看其项目排列是否恰当。
3.核对损益表项目与有关成本费用账户的一致性。
4.复核损益表中利润的计算是否对的。
5.审查利润分派表项目的真实性。
6.核对利润分派表与损益表有关项目的一致性。
（三）审查钞票流量表编制的对的性。
某集团企业的审计计划书(doc11页)
某集团企业的审计计划书（doc11页）某集团企业审计计划书大纲范本一、评审会计报表的内部制度（一）调査了解并描述报表编制的内控制度。
1.调査了解会计报表编制的岗位责任控制情况。
即看各环节的工作质量要求是否明确，各岗位的工作范围是否明确，各岗位之间的制约和配合关系是否协调。
2.调査了解会计报表编制程序控制情况。
主要了解有无制定结账日程表和结账程序以及对结账质量的控制情况；了解企业的对账制度，看有无定期地进行账证、账户、账表的核对；了解企业的试算平衡控制情况，向企业索取“总分类账户本期发生额及余额试算平衡表”和“明细分类账户本期发生额及余额明细农”，并与有关账户进行核对，检査其试算平衡工作的正确性。
3.调査了解内部会计稽核控制情况•主要调査了解企业有无对报表编制的审核和检査制度。
（二）验证企业报表编制程序的执行情况。
1.通过査询或实地观察，了解报淡编制各环节责任的落实和遵守情况，评价各环节运行是否合理，各项控制制度是否得到有效执行。
2.运用抽査法检査报表编制的准备工作是否充分有效，重点检査结账、对账、试算平衡和财产淸査的工作质量。
3.抽査部分报表，初步审査报表编制工作质虽，以便了解会计人员对报表编制原理和编制方法的掌握情况。
（三）对财务报农内控制度进行评价（略）。
二、审査财务报表编制的正确性（一）审査资产负债表编制的正确性。
1.审阅资产负债表的内容，看其是否具备了资产负债表的全部要素。
2.审査资产负债表的项目排列与分类是否恰当。
3.核对资产负债表项目与有关资产、负债、所有者权益账户的一致性。
4.核对报表中小计、合计项目的计算。
（二）审査损益表编制的正确性。
1.审阅损益表的构成要素，看其是否完整。
2.审阅损益表的项目与格式，看其项目排列是否恰当。
3.核对损益表项目与有关成本费用账户的一致性。
4.复核损益表中利润的计算是否正确。
5.审査利润分配表项目的真实性。
6.核对利润分配表与损益表有关项目的一致性。
2023年某集团企业审计计划书
2023年某集团企业审计计划书尊敬的审计委员会：我荣幸向您提交2023年某集团企业审计计划书。
本计划书旨在汇报和阐明将要在2023年进行的企业审计活动。
根据我们的了解，企业审计是一项非常重要的管理工具，它可以确保企业的财务报表准确无误，并充分遵守相关的法规和准则。
1. 项目背景：某集团是一家拥有多家分部的企业，涉及多个行业，包括制造、零售和服务。
它在国内外市场都有一定的市场份额，并且具有很高的知名度。
由于企业规模的扩大，相关的财务报告和内部控制体系的复杂性也在不断增加。
因此，为了确保企业运营的透明和追求卓越，我们提出了以下审计计划。
2. 审计目标：本审计计划的主要目标是评估某集团在2023年度财务报表的准确性和合规性，以及内部控制体系的有效性。
通过审计，我们的目标是提供关于财务报表的公正和客观的意见，并指出可能存在的风险和建议改进的领域。
3. 审计方法：为了实现审计目标，我们将采取以下步骤：3.1 了解企业的运营和战略目标；3.2 评估内部控制体系的有效性；3.3 对核心财务报表进行审计，并评估其准确性和合规性；3.4 进行财务风险评估，包括外部和内部风险；3.5 考虑其他相关实体，如子公司和关联公司的财务报表和内部控制体系；3.6 评估企业的运营风险和业务流程；3.7 审计其他重要财务信息，如税务、债务和股权等；3.8 提供审计报告和建议改进的领域。
4. 审计资源和时间安排：为了完成上述审计任务，我们计划配置适当数量和合适的专业审计师。
审计师团队将包括合格的注册会计师和专业审计人员。
审计活动将于2023年1月开始，并预计在5月份完成，并在6月份提交最终审计报告。
5. 审计费用：根据审计委员会和某集团之前的协商，预计2023年某集团企业的审计费用为XXX美元。
这个费用将用于覆盖所有审计活动，包括内部控制评估、财务报表审计和相关报告的编制。
6. 审计报告和建议改进：在审计结束后，我们将编制审计报告，其中将包含对财务报表准确性和合规性的意见，对内部控制体系有效性的意见以及有关风险和建议改进的领域。
集团公司内部审计年度工作计划（2篇）
集团公司内部审计年度工作计划我在银行任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮助和配合下，我认真履行审计员工作职责，在规定的职责范围内独立开展工作，按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改情况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。
现将工作情况述职如下：一、加强学习，不断提高自身素质按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求，自年初以来，我始终以提高自身素质为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素质和工作水平。
一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和流程，增强了业务分析能力和解决问题的能力，提高了审计水平。
在学习上严格要求自己，认真学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。
通过学习，提高了自身的业务素质，掌握了先进理念，拓宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。
二、扎实做好本职工作我作为员工，一年来，亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。
各种制度的出台，对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节的管理、精细化的管理。
针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。
认真履行审计员工作职责，检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作情况，及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。
对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。
求真务实、尽职尽责，做好检查工作。
认真履行审计员职责，做好审计工作。
在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作内容，做好纪录，对发现的问题出整改意见，提高了网点的核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。
三、回顾检查自身存在问题学习不够。
2024年公司年度内部审计工作计划样本（五篇）
公司年度内部审计工作计划样本一、提高审计质量，发挥审计监督作用1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。
在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。
2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。
医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。
因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。
3、改进审计计划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。
4、提高审计人员素质。
不断更新审计人员整体知识结构、提高综合素质，做好审计人员的教育培训。
只有审计人员综合素质提高了，审计质量才能得到保证。
二、更新审计理念，提高审计工作层次内部审计对所审查的活动向院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理医院。
内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。
审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，采取参与式的审计策略。
尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见：主动请求被审计科室对自己的工作方式、服务态度和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。
三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。
医院要开展正常的经营活动，向广大患者提供医疗服务，必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。
医院之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会减少医院的收益，影响医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。
2024年度内部审计工作计划范文（五篇）
2024年度内部审计工作计划范文一、内部审计工作目标围绕集团____年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。
以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。
二、内部审计主要内容1、财务报表审计。
结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时反映企业经营实际。
2、资金使用审计。
配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。
3、管理流程审计。
主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理完善、科学规范。
保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。
4、项目及采购合同审计。
对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。
5、投资及其他审计。
根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。
三、具体实施计划。
.1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。
2、具体操作主要放在以上____项，____项将根据集团要求适时穿插进行。
3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理审计检查。
4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等审计。
5、三季度重点：____年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。
6、四季度重点：结合____年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。
7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。
公司专项审计工作计划范文(三篇)
公司专项审计工作计划范文一、____年工作中的重点仍以客户为中心，做好结算服务工作。
客户是我们的生存之源，作为营业部又是对外的窗口，服务的好坏直接影响到我行的信誉1、我行一直提倡的首问责任制、满时点服务、站立服务、三声服务我们将继续执行，并做到每个员工能耐心对待每个顾客，让客户满意。
2、随着金融业之间的竞争加剧，客户对银行的服务要求越来越高，不单单在临柜服务中更体现在我行的服务品种上，除了继续做好公用事业费、税款、财政性收费、交通罚没款、bsp航空代理等代理结算外，更要做好明年开通的高速公路联网收费业务、开放式基金收购业务、证券业务等多种服务品种，提高我行的竞争能力。
3、主动加强与个人业务的联系，参与个人业务、熟悉个人业务以更好为客户服务。
虽然已经上了综合业务系统，但因为各种各样的原因还没有能做到真正的综合，是我营业部工作的一个欠缺。
4、以银行为课堂，明年我们将举办更多的银行结算办法讲座，增加人们的金融知识，让客户多了解银行，贴近银行从而融入到我行业务中。
5、继续做好电话银行、自助银行和网上银行的工作，并向优质客户推广使用网上银行业务。
二、强内控制度管理，防范风险，保证工作质量。
随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求1、督促科技部门对我营业部的电脑接口尽快更换，然后严格按照综合业务系统的要求实行事权划分，一岗一卡，一人一卡，增强制度执行的钢性，提高约束力。
2、进一步强化重要环节和重要岗位的内控外防，着重加强帐户管理（确保我行开户单位的质量）和上门服务。
3、制定出财务人员工作计划，进一步加强会计出纳制度，严格会计出纳制度的执行与检查，规范会计印章和空白重要凭证的使用和保管。
4、重点推行支付密码器的出售工作，保证银企结算资金的安全，进一步提高我行防范外来结算风险的手段。
5、规范业务操作流程，强化总会计日常检查制度以及时发现隐患，减少差错杜绝结算事故。
6、切实履行对分理处的业务指导与检查。
2024年公司内部审计工作计划范文(二篇)
2024年公司内部审计工作计划范文公司内部审计工作将以____为指导，深入____在中央审计委员会上的重要讲话精神和____，按照审计署、国资委和集团公司关于加强内部审计的有关要求，紧紧围绕公司改革发展中心任务，进一步创新内部审计工作机制，改进内部审计方式方法，提升内部审计工作效率和效果，切实发挥内部审计在查错纠弊、决策支持和价值增值等方面的作用，促进公司不断提高自身“免疫力”，持续健康发展。
现将有关重点工作通知如下：一、加强内部审计组织领导，完善内部审计管理体制按照集团公司要求，结合公司实际，进一步建立健全内部审计向公司党委、董事会负责的工作体制机制，加强内部审计组织领导，完善内部审计管理制度和流程，从管理体制上保障内部审计的独立性和权威性，确保内部审计部门客观、公正、有效开展审计监督工作，推进审计全覆盖，落实审计整改责任。
优化完善内部监督协同机制，通过建立部门联席会议等方式，加强各类监督部门间的沟通交流、协同互动，推动监督信息共享、监督成果共用、关键业务共同实施、整改问责共同落实。
二、推进审计标准化、规范化和信息化，提高审计质量根据国家及集团公司关于内部审计工作的有关新要求完善审计工作规范和标准体系，有序开展审计质量提升活动，推进审计信息化建设，切实提高审计工作效率。
同时，按照国家有关要求和集团公司统一的审计制度、程序和标准实施审计项目，加强对中介机构审计质量的管控，确保审计程序和标准执行到位，促进审计质量提高。
三、做好重点领域审计工作，服务公司改革发展大局____年，公司将紧密围绕中心任务，坚持问题导向、目标导向、结果导向，坚持“三个区分开来”，聚焦公司重大事项和关键领域，聚焦抓重点、补短板、强弱项，推进审计项目、审计组织方式“两统筹”，发挥内部审计增值作用，服务公司发展大局。
（一）开展重大政策、决策部署落实情况审计（二）做好审计署、集团公司等外部审计监督配合工作（三）做好年度财务决算审计监督工作四、加强审计问题整改落实，完善审计成果运用机制建立健全审计发现问题整改机制，扎实抓好审计问题整改的监督检查和后续整改落实工作。
2024年公司年度内部审计工作计划模板（五篇）
公司年度内部审计工作计划模板年的内部审计工作，以____为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。
对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审;5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。
三、审计的方法及范围审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。
审计的范围是：教学系及相关单位____年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。
四、时间安排1、上半年对教学系进行内审;2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。
五、有关资料的提供1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料。
2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。
3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等六、其它相关工作学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部《教育系统内部审计工作规定》开展工作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。
某集团企业审计计划书范本
某集团企业审计计划书范本一、评审会计报表的内部制度（一）调查了解并描述报表编制的内控制度。
1. 调查了解会计报表编制的岗位责任控制情况。
即看各环节的工作质量要求是否明确，各岗位的工作范围是否明确，各岗位之间的制约和配合关系是否协调。
2. 调查了解会计报表编制程序控制情况。
主要了解有无制定结账日程表和结账程序以及对结账质量的控制情况；了解企业的对账制度，看有无定期地进行账证、账户、账表的核对；了解企业的试算平衡控制情况，向企业索取“总分类账户本期发生额及余额试算平衡表”和“明细分类账户本期发生额及余额明细表”，并与有关账户进行核对，检查其试算平衡工作的正确性。
3. 调查了解内部会计稽核控制情况。
主要调查了解企业有无对报表编制的审核和检查制度。
（二）验证企业报表编制程序的执行情况。
1. 通过查询或实地观察，了解报表编制各环节责任的落实和遵守情况，评价各环节运行是否合理，各项控制制度是否得到有效执行。
2. 运用抽查法检查报表编制的准备工作是否充分有效，重点检查结账、对账、试算平衡和财产清查的工作质量。
3. 抽查部分报表，初步审查报表编制工作质量，以便了解会计人员对报表编制原理和编制方法的掌握情况。
（三）对财务报表内控制度进行评价（略）。
二、审查财务报表编制的正确性（一）审查资产负债表编制的正确性。
1. 审阅资产负债表的内容，看其是否具备了资产负债表的全部要素。
2. 审查资产负债表的项目排列与分类是否恰当。
3. 核对资产负债表项目与有关资产、负债、所有者权益账户的一致性。
4. 核对报表中小计、合计项目的计算。
（二）审查损益表编制的正确性。
1. 审阅损益表的构成要素，看其是否完整。
2. 审阅损益表的项目与格式，看其项目排列是否恰当。
3. 核对损益表项目与有关成本费用账户的一致性。
4. 复核损益表中利润的计算是否正确。
5. 审查利润分配表项目的真实性。
6. 核对利润分配表与损益表有关项目的一致性。
（三）审查现金流量表编制的正确性。
公司专项审计工作计划样本（2篇）
公司专项审计工作计划样本____年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，认真完成领导交给的各项工作任务。
具体工作中，我们应该重点做好了以下几点：一、完善财务制度，规范会计基础。
进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务审计工作真正做到了有规可依，有章可循。
努力协助领导尽可能向上争取资金。
在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完整。
二、狠抓增收节支，搞好资金监管。
从预算上看我单位基础较差，底子较薄，债务比较重，因此收支矛盾十分突出。
为此，我们一是加大增收节支力度。
保证营收则收，努力节约开支，力争收支平衡；二是严格控制开支。
在去年与办公室配合，制定出台了考勤费、水费、电费、电话费、修车、加油及招待等方面的管理办法的基础上，在进行细化，并在具体工作中严格执行，节省非生产性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在刀刃上。
三、确保重点支出，努力化解债务。
在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。
按照保工资、保医疗金、保养老金、保正常运转、再尽能力化解债务的顺序，确保全年重点支出的需要。
四、正视困难局面，积极争取资金。
我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措并举，要努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来源渠道。
为我单位的正常运转提供资金上的保证。
五、切实搞好服务，树立良好形象财务审计科是我单位的一个窗口，服务质量的好坏直接关系到我单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到服务。
无论是谁到财务审计科办理业务或咨询有关事宜，我们都做到微笑服务，热情接待，尽可能为他们排忧解难，让他们高兴而来，满意而归，树立了良好的财务人员形象。
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某集团公司审计筹划书范本一、评审会计报表内部制度（一）调查理解并描述报表编制内控制度。
1. 调查理解会计报表编制岗位责任控制状况。
即看各环节工作质量规定与否明确，各岗位工作范畴与否明确，各岗位之间制约和配合关系与否协调。
2. 调查理解会计报表编制程序控制状况。
重要理解有无制定结账日程表和结账程序以及对结账质量控制状况；理解公司对账制度，看有无定期地进行账证、账户、账表核对；理解公司试算平衡控制状况，向公司索取“总分类账户本期发生额及余额试算平衡表”和“明细分类账户本期发生额及余额明细表”，并与关于账户进行核对，检查其试算平衡工作对的性。
3. 调查理解内部会计稽核控制状况。
重要调查理解公司有无对报表编制审核和检查制度。
（二）验证公司报表编制程序执行状况。
1. 通过查询或实地观测，理解报表编制各环节责任贯彻和遵守状况，评价各环节运营与否合理，各项控制制度与否得到有效执行。
2. 运用抽查法检查报表编制准备工作与否充分有效，重点检查结账、对账、试算平衡和财产清查工作质量。
3. 抽查某些报表，初步审查报表编制工作质量，以便理解会计人员对报表编制原理和编制办法掌握状况。
（三）对财务报表内控制度进行评价（略）。
二、审查财务报表编制对的性（一）审查资产负债表编制对的性。
1. 审视资产负债表内容，看其与否具备了资产负债表所有要素。
2. 审查资产负债表项目排列与分类与否恰当。
3. 核对资产负债表项目与关于资产、负债、所有者权益账户一致性。
4. 核对报表中小计、共计项目计算。
（二）审查损益表编制对的性。
1. 审视损益表构成要素，看其与否完整。
2. 审视损益表项目与格式，看其项目排列与否恰当。
3. 核对损益表项目与关于成本费用账户一致性。
4. 复核损益表中利润计算与否对的。
5. 审查利润分派表项目真实性。
6. 核对利润分派表与损益表关于项目一致性。
（三）审查钞票流量表编制对的性。
1. 审查钞票流量表外观形式，看其内容与否完整，构造与否符合规定。
2. 索取钞票流量表编制工作底稿，并审查下列内容：与资产负债表核对关于项目资料来源对的性；与损益表核对关于项目资料来源对的性；与有关账户余额或发生额核对关于项目资料来源对的性。
3. 对照账户检查经营活动钞票流量（直接法）对的性。
重要核对如下内容。
（1）核对产品销售收入、其她业务收入、应交账款、应收票据等账户，看销售商品或提供劳务收到钞票项目编制对的性。
（2）核对投资收益账户，看投资钞票收益项目编制对的性。
（3）核相应交税金、应收增值税（进项税额）账户，看实际收到增值税项目编制对的性。
（4）核对材料采购、应付账款、应付票据等账户，看购买货品支付钞票项目编制对的性。
（5）核对财务费用账户，看支付借款利息项目对的性。
（6）核相应交税金，看缴纳税款项目编制对的性。
（7）核相应付工资账户，看支付员工工资项目编制对的性。
（8）核对管理费用、制造费用账户，看其她钞票支出项目编制对的性。
4. 对照长期投资、固定资产账户和发行股票文献，看发行股票在收到钞票基本上项目编制对的性。
5. 对照账户和其她关于文献，检查筹资活动所产生钞票流量项目编制对的性。
详细检查如下内容：核对股本、股票溢价账户和发行股票文献，看发行股票收到钞票项目编制对的性；核相应付债券账户和债券发行文献，看发行债券收到钞票项目编制对的性；核对短期借款、长期借款账户，看向其她公司借款收到钞票项目编制对的性；对照应付股利账户，看支付股利付出钞票项目编制对的性；对照短期借款、长期借款账户，检查偿还债务付出钞票项目编制对的性；对照财务费用账户，检查筹资费用项目编制对的性；对照长期应付账款账户，检查融资租赁固定资产所支付租赁费项目编制对的性。
6. 对照账户审核非常项目产生钞票流量对的性；核对资本公积金账户，看捐赠钞票收入对的性；核对营业外支出账户，看捐赠支出和罚款钞票支出对的性。
7. 核对财务费用账户，审查汇率折算差额对的性。
8. 复核报表项目计算对的性。
9. 索取或编制一张钞票流量表补充资料明细表，并对照账户，审查其内容对的性。
10. 对照账户，审查经营活动产生钞票净额（间接法）关于项目编制对的性。
重要审查如下内容。
（1）对照合计折旧账户，审查计提合计折旧项目对的性。
（2）对照待摊费用账户，审查待摊费用减少计算对的性。
（3）对照应收票据账户，审查应收票据减少计算对的性。
（4）对照应收账款账户和坏账准备账户，审查应收账款净额减少对的性；对照无形资产账户和递延资产账户，审查无形资产及递延资产减少对的性。
（5）对照材料、在产品、产成品等与存货有关账户，审查存货减少项目对的性。
（6）对照预提费用账户，审查预提费用增长计算对的性。
（7）对照应付账款账户，审查应付账款增长计算对的性。
（8）对照应付票据账户，审查应付票据增长计算对的性。
（9）对照固定资产清理账户，审查固定资产报废损失计算对的性。
（10）对照固定资产清理、长期投资、无形资产、其她业务收入、投资收益等账户，审查出售长期资产损益计算对的性。
（11）对照财务费用账户，审查长期借款利息计算对的性。
（12）对照应交税金、应交增值税账户，审查增值税收缴净额计算对的性。
三、审查会计原则遵守状况（一）索取会计政策阐明书。
（二）抽查与会计政策关于业务会计解决，以验证会计原则遵守状况。
1. 检查折旧办法、存货计价办法，看其与否遵守了一致性原则，并调查其变化理由。
2. 检查长期投资、固定资产、应付债券等关于资产和负债项目，看其与否遵循了实际成本原则。
3. 检查并评价坏账准备计提、折旧办法使用及应收票据贴现数状况等，评价其对稳健原则遵守状况。
4. 检查一年内到期长期投资和长期负债列示以及其她对当期财务状况发生重要影响项目，评价其对重要性原则遵守状况。
（三）评价会计原则变更影响。
对于会计原则发生变更，要计算其对资产、负债、损益所产生影响，并检查其在报表附注阐明项目中与否得到对的反映。
四、对关于问题进行必要调节对项目审计中发现与会计准则不符事项需要进行调节。
收集各项目审计工作底稿，将需要调节项目进行调节。
五、对会计报表进行分析性复核（一）计算或验证下述反映公司偿债能力、营运能力和赚钱能力指标。
资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率、资本金利润率、销售利润率、成本费用利润率。
（二）将上述指标与上期数字进行对比，分析其增减变化趋势，对异常变化进行重点检查和核算。
（三）写出分析性复核成果，为拟定实质性测试重点和范畴提供根据。
六、审视报表附注与阐明（一）调查和理解会计报表附注与阐明内容。
（二）索取关于部门对会计变更事项审批文献。
（三）审视报表附注与阐明事项关于会计核算和其她资料，以验证所阐明事项真实性。
（四）审视附注与阐明事项解决与否符合会计准则，评价其对公司财务状况影响。
（五）审查存货计价办法、固定资产折旧办法、长期合同中会计办法变更，看其与否进行了阐明。
七、审视报表揭示与表达方式（一）审视会计报表揭示与否按现行有效会计制度所规定项目进行反映，公司有无合并或少列关于项目。
（二）审查会计报表格式与否为规定格式，公司有无调节。
（三）审核报表编制与否符合编制原则，如报表各项目计算和互相勾稽关系与否对的等。
八、审查外币报表换算（一）索取一份外币报表与换算报表。
（二）评价其功能性货币选用合理性。
（三）索取外币报表换算工作底稿。
（四）复核资产负债表各项目使用汇率与否合理及换算金额对的性。
1. 资产负债类项目与否按决算日市场汇率折算。
2. 所有者权益项目（除未分派利润）与否按历史汇率折算。
3. 将来分派利润项目与折算后利润分析表项目相核对。
4. 复核折算差额计算对的性与报表列示对的性。
5. 核对年初数与上年折算数一致性。
（五）复核损益表与利润分派表各项目折算对的性。
1. 复核发生额项目与否按平均汇率折算。
2. 复核发生额项目以决算日汇率折算与否在附注中阐明。
3. 复核平均汇率计算对的性及计算办法一致性。
4. 核对利润分派表中净利润与损益表中该项目一致性。
5. 核对利润分派表中未分派利润项目与否按其她项目计算列示。
6. 复核利润分派表中未分派利润项目与否按其她项目计算列示。
（六）复核钞票流量表项目折算对的性。
1. 检查关于增减长期负债、增减长期投资以及增减固定资产、递延资产和无形资产项目，与否按决算日汇率进行折算。
2. 检查关于资本净增长额项目，与否按发生时汇率进行折算。
3. 核对其她项目与折算后其她报表一致性。
4. 核对流动资金来源和运用栏内流动资金增长净额项目与流动资金各项目变动栏内该项目一致性。
5. 检查外币折算差额与否单独列示，并核对其金额计算对的性。
（七）审视外币折算报表表述。
1. 审视外币折算报表与否按国内会计准则规定进行表述。
2. 审视外币折算报表项目与母公司会计报表项目一致性。
九、审查合并报表（一）调查理解合并报表编制基本。
1. 审核合并范畴（纳入合并报表条件）。
2. 审核合并报表内容（种类）。
3. 审核子公司提供资料完整性。
涉及子公司会计政策差别、母子公司往来业务、债权债务、投资资料、子公司利润分派、股权变动资料。
4. 审核母子公司决算日和会计期间一致性。
5. 审核母子公司之间会计政策一致性。
6. 审核母公司对子公司投资会计核算（涉及核算办法、子公司由于损益以外因素所引起权益变化解决）。
（二）索取或编制合并报表数据汇总表（或合并报表工作底稿）。
（三）对照检查汇总表（工作底稿）中关于数据与所属单位财务报表数据一致性。
（四）审查合并资产负债表调节项目对的性。
1. 审查母公司与子公司权益性资本投资项目数额与子公司所有者权益中母公司所持有份额抵消，并审查合并差价列示对的性。
2. 审查母子公司间债权与债务项目互相抵销，涉及应收、应付、预收、预付和内部持有债券。
3. 审查坏账准备数额与否进行了调节。
4. 审查由于内部销售所产生未实现内部销售利润与否在固定资产项目中进行了抵销，并与合并损益表相核对。
5. 审核合并报表中少数股权与否对的列示，并将金额与子公司会计记录相核对。
6. 核对所有者权益中未分派利润项目数额与合并利润分派表中该项目一致性。
（五）审查合并损益表调节项目对的性。
1. 审查内部销售商品已实现对外销售某些，与否对营业收入和营业成本项目进行了抵销。
2. 审查上期存货包括内部销售未实现利润与否在年末未分派利润和营业成本中进行了抵销。
3. 审查集团内部固定资产交易所产生未实现内部某些销售抵销。
4. 审查母公司与子公司及子公司互相之间持有对方债券所发生投资收益与否与其相应利息支出互相抵销。
5. 审查母公司与子公司权益性资本投资收益与否进行了抵销。
6. 核对少数股东本期损益与否为子公司净利润项目扣除母公司投资收益余额。
7. 核对净利润计算精确性。
（六）审查合并利润分派表抵销项目对的性。