新余农商银行财务报表分析
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单位：万元
2013年末 251478.28 676.29 0.00 0.00 22697.83 0.00 273499.82 250801.99 250801.99 2004410.44 1838524.33 24.75 165861.36 12.51% 12.51% 13.64% 2012年末 134194.71 654.04 0.00 0.00 15783.73 0.00 149324.40 133540.67 133540.67 1398256.70 1278481.96 12.25 119762.49 9.55% 9.55% 10.68%
综合收益总额
34785.09
25388.84
37.01
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6
资产负债表分析
3.2截至报告期末前二年规模指标
单位：万元
规模指标 资产总计 各项贷款 负债总计 各项存款
2013年末 2443836.60 1183611.86 2192358.30 1774482.12
2012年末 1782869.36 1032753.40 1648680.05 1512908.35
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利润实现情况
经南昌中海会计师事务所审计确认，全行2013年实现利润总额53755 万元，增加14638万元，增幅37.42%；所得税费用18970万元；实现 净利润34785万元,增加9396万元,增幅37.01%。
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利润分配情况
按照《江西省农村信用社（农商银行）2013年度会计决算工作指导意 见》的规定，将以前年度利得3万元，所得税汇算清缴损益调整52万 元，尚剩余2012年度留存未分配利润4485万元参与2013年度利润分 配后，实际可供未分配利润为39325万元。 利润分配顺序：按当年净利润的10%提取法定盈余公积3479万元；计 提任意盈余公积10000万元；按照《江西省农村信用社（农商银行） 2013年度会计决算工作指导意见》的规定，将2013年度免征的农户 小额贷款利息收入营业税及附加28万元、减征的企业所得税12万元从 净利润中提取，纳入盈余公积科目下的特种专项准备明细科目核算； 按每股0.18元（含税）计提股金红利，共计提16225万元，其中2013 年度新增股份按持有月份计付分红；按财政部《金融企业财务规则》 规定，根据风险资产年末余额提取一般风险准备2501万元。经上述分 配后，剩余未分配利润为7080万元，留待以后年度进行分配。
偿债能力分析
1、短期偿债能力分析 为了最大限度地减少因流动性原因产生的支付风险及突发事件给本行造成的 经济和声誉损失，维护金融稳定和广大客户的利益，确保本行稳健发展，我 行以适度控制存量、适时调节流量为目标，制定了《新余农商银行流动性风 险应急预案》，成立了应急领导小组，明确了管理职责。每个季度，由相关 部门根据当前情况对流动性风险开展压力测试，为本行流动性指标提前预警。 2013年全年的运行态势表明，本行流动性情况正常，各项监管指标均保持达 标。在降准、降息等宏观政策调整时，能从容地应对，未出现流动性风险。 补充指标：股东权益比[股东权益比＝（股东权益总额÷总资产净额） ×100%] 新余农商银行的股东权益比基本为3%，说明招行积极地利用了财务杠杆作用 来扩大经营规模，但是相对削弱了公司抵御外部冲击的能力。 结论：“偿债能力处于同行业中游，偿还到期债务的风险小。”
新余农商银行财务报表分析
小组成员：习勇 严超 郑琪
目录
新余农商银行背景资料 近三年度财务报表分析 2013年上半年财务报表分析 同行业财务报表分析比较
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2
新余农商银行背景资料
新余农商银行是在原江西新余农村合作银 行基础上改制并经银行业监督管理机构批 准成立的区域性股份制银行。目前，我行 设置了19个职能部门，下辖分宜、渝水、 城南、城北、高新和仙女湖支行6个一级支 行，下村、良山、罗坊3个二级支行，1个 营业部，57个营业网点遍布新余市城乡。
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资产负债表分析
主要财务数据和指标 经营业绩（单位：万 元） 营业收入 营业利润 利润总额 净利润
2013年
116560.73 53809.46 53755.53 34785.09
2012年
84408.91 38161.85 39116.88 25388.84
同比增减幅（%）
38.09 41.00 37.42 37.01
18.04 1.06 28.4 66.7 4.45
≤35 ≤75 ≥2.5 ≥150
421.96
资产负债表分析
3.4报告期内资本构成及其变化情况 项目（新口径） 核心一级资本 核心一级资本监管扣除项目 其他一级资本 其他一级资本监管扣除项目 二级资本 二级资本监管扣除项目 资本净额 其中：核心一级资本净额 一级资本净额 风险加权资产 其中：信用风险加权资产 市场风险加权资产 操作风险加权资产 核心一级资本充足率 一级资本充足率 资本充足率
231138.80 1563500.00
33.56
31.23 30.66
2010二季度同行业财务报表分析
6年前，新余农商银行在国内同业中率先实施经营战略调整，加快发展 零售业务、中间业务和中小企业业务，逐步形成了有别于国内同业的业务 结构与经营特色。截至2010年末，新余农商银行储蓄存款占自营存款的 比重接近40%，零售贷款占自营贷款的比重超过32%，非利息收入占营业 净收入的比重超过21%，中小企业贷款占对公贷款的比重接近48%，均在 国内股份制银行中居于前列。
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盈利能力分析
盈利能力分析： 1、营业利润率：中期-10一季度其均值为42.5425% 处于行业中游 2、资产利润率：07.1- 09.12均值为1.17% 据报道，上海银行业07年 资产利润率为1.45%可认为处于行业中游 3、净资产收益率：07.1-09.12均值为22.86%同期中国银行不到15%， 民生银行不到14%，交通银行10%多一点，可以认为在07.1-09.12处 于行业领先。 4、市盈率（10.10.11）：16.53 同期中国银行 ； 建设 10.44 ；工商 10.88 ；浦发12.16； 民生11.90 ； 华夏15.77 认为招行居于行业领 先。 结论：认为其盈利能力处于行业中上游。
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综合能力评估
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感谢关注！
ຫໍສະໝຸດ Baidu
Page 3
新余农商银行背景资料
近几年来，我行在江西省联社和新余市委、市政府坚强领导 下，大胆创新，锐意进取，全面融入新余市经济社会发展之 中，着力打造服务新余经济的主力银行、立足社区的零售银 行、农民喜爱的乡村银行。截止2011年12月末，我行各项存 款余额123.25亿元，各项贷款余额86.01亿元，存贷款余额 及市场份额均位居新余市银行业第一位，已成为新余市营业 网点最多、客户资源最广、业务规模最大、社会贡献最大的 银行金融机构。
当前，新余农商银行正迈入新的战略发展阶段。为有效应对来自内外部经 营环境的各种变化，持续增强竞争优势，新余农商银行将在深入推进经营 战略调整的基础上，全面实施以降低资本消耗、提高贷款定价、控制财务 成本、增加价值客户、确保风险可控为主要目标的二次转型，着力推进经 营方式向内涵集约型转变，真正走上集约化经营的道路。
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新余农商银行背景资料
未来几年，新余农村商业银行股份有限公司将以“立足社区、服务 三农、服务中小企业”为战略定位；以改革创新、拓宽服务领域为 动力；以严格管理、防范经营风险为保障；以队伍和企业文化建设 为手段，按照客户至上、合作共赢的经营理念，立足新起点，构建 新机制，拿出新举措，推动新发展，积极打造“特色银行、优质银 行、流程银行、现代银行、和谐银行”“五型银行”，努力成为法 人治理机制完善、管理规范有序、资产质量优良、风险管控有效、 经济效益卓越、社会贡献不断提升的现代股份制商业银行。
所有者权益
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251478.30
134189.32
资产负债表分析
3.3截至报告期末前二年补充财务指标
项目（%） 流动性比例 资产利润率 资本利润率 不良贷款率 成本收入比 存贷比 贷款拨备率 拨备覆盖率
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标准值 ≥25 -
2013年末 55.71 1.65
2012年末 1782869.36 1032753.40 37.01 1648680.05 1512908.35 134189.32
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营运能力：
总资产周转率（倍）：07.6-09.12均值为0.0225 同期中 国银行：0.020225 工商银行0.0192 建设银行：0.0225 民生银行：0.018875 可认为处于行业领先
财务分析结论：新余农商银行的偿债能力在处于行业中游， 盈利能力处于行业中上游，营运能力处于行业上游水平。 综合来看，其财务状况良好，处于行业中上游水平。
2012年末 44.05 1.57 20.54 1.59 30.05 68.26 4.43 278.87
规模指标 资产总计 各项贷款 综合收益总额 负债总计 各项存款 所有者权益
≤5
2013年末 2443836.60 1183611.86 34785.09 25388.84 2192358.30 1774482.12 251478.30
南京银行
119939.63
80075.10
622319.56 678137.20
49.78
40.82 33.93
兴业银行 876367.70 浦发银行 908258.59
北京银行 390343.30
深发展Ａ 303311.90 交通银行 2042800.00
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292252.40
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2010二季度同行业财务报表分析
净利润增幅居前的公司（单位：万元）名称 华夏银行 宁波银行 招商银行 中信银行 2010Q2 300753.93 126254.60 1320300.00 1083900.00 2009Q2 166559.32 70610.30 826200.00 704700.00 增长率（%） 80.57 78.80 59.80 53.81
单位：万元
2013年末 251478.28 676.29 0.00 0.00 22697.83 0.00 273499.82 250801.99 250801.99 2004410.44 1838524.33 24.75 165861.36 12.51% 12.51% 13.64% 2012年末 134194.71 654.04 0.00 0.00 15783.73 0.00 149324.40 133540.67 133540.67 1398256.70 1278481.96 12.25 119762.49 9.55% 9.55% 10.68%
综合收益总额
34785.09
25388.84
37.01
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资产负债表分析
3.2截至报告期末前二年规模指标
单位：万元
规模指标 资产总计 各项贷款 负债总计 各项存款
2013年末 2443836.60 1183611.86 2192358.30 1774482.12
2012年末 1782869.36 1032753.40 1648680.05 1512908.35
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利润实现情况
经南昌中海会计师事务所审计确认，全行2013年实现利润总额53755 万元，增加14638万元，增幅37.42%；所得税费用18970万元；实现 净利润34785万元,增加9396万元,增幅37.01%。
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利润分配情况
按照《江西省农村信用社（农商银行）2013年度会计决算工作指导意 见》的规定，将以前年度利得3万元，所得税汇算清缴损益调整52万 元，尚剩余2012年度留存未分配利润4485万元参与2013年度利润分 配后，实际可供未分配利润为39325万元。 利润分配顺序：按当年净利润的10%提取法定盈余公积3479万元；计 提任意盈余公积10000万元；按照《江西省农村信用社（农商银行） 2013年度会计决算工作指导意见》的规定，将2013年度免征的农户 小额贷款利息收入营业税及附加28万元、减征的企业所得税12万元从 净利润中提取，纳入盈余公积科目下的特种专项准备明细科目核算； 按每股0.18元（含税）计提股金红利，共计提16225万元，其中2013 年度新增股份按持有月份计付分红；按财政部《金融企业财务规则》 规定，根据风险资产年末余额提取一般风险准备2501万元。经上述分 配后，剩余未分配利润为7080万元，留待以后年度进行分配。
偿债能力分析
1、短期偿债能力分析 为了最大限度地减少因流动性原因产生的支付风险及突发事件给本行造成的 经济和声誉损失，维护金融稳定和广大客户的利益，确保本行稳健发展，我 行以适度控制存量、适时调节流量为目标，制定了《新余农商银行流动性风 险应急预案》，成立了应急领导小组，明确了管理职责。每个季度，由相关 部门根据当前情况对流动性风险开展压力测试，为本行流动性指标提前预警。 2013年全年的运行态势表明，本行流动性情况正常，各项监管指标均保持达 标。在降准、降息等宏观政策调整时，能从容地应对，未出现流动性风险。 补充指标：股东权益比[股东权益比＝（股东权益总额÷总资产净额） ×100%] 新余农商银行的股东权益比基本为3%，说明招行积极地利用了财务杠杆作用 来扩大经营规模，但是相对削弱了公司抵御外部冲击的能力。 结论：“偿债能力处于同行业中游，偿还到期债务的风险小。”
新余农商银行财务报表分析
小组成员：习勇 严超 郑琪
目录
新余农商银行背景资料 近三年度财务报表分析 2013年上半年财务报表分析 同行业财务报表分析比较
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新余农商银行背景资料
新余农商银行是在原江西新余农村合作银 行基础上改制并经银行业监督管理机构批 准成立的区域性股份制银行。目前，我行 设置了19个职能部门，下辖分宜、渝水、 城南、城北、高新和仙女湖支行6个一级支 行，下村、良山、罗坊3个二级支行，1个 营业部，57个营业网点遍布新余市城乡。
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资产负债表分析
主要财务数据和指标 经营业绩（单位：万 元） 营业收入 营业利润 利润总额 净利润
2013年
116560.73 53809.46 53755.53 34785.09
2012年
84408.91 38161.85 39116.88 25388.84
同比增减幅（%）
38.09 41.00 37.42 37.01
18.04 1.06 28.4 66.7 4.45
≤35 ≤75 ≥2.5 ≥150
421.96
资产负债表分析
3.4报告期内资本构成及其变化情况 项目（新口径） 核心一级资本 核心一级资本监管扣除项目 其他一级资本 其他一级资本监管扣除项目 二级资本 二级资本监管扣除项目 资本净额 其中：核心一级资本净额 一级资本净额 风险加权资产 其中：信用风险加权资产 市场风险加权资产 操作风险加权资产 核心一级资本充足率 一级资本充足率 资本充足率
231138.80 1563500.00
33.56
31.23 30.66
2010二季度同行业财务报表分析
6年前，新余农商银行在国内同业中率先实施经营战略调整，加快发展 零售业务、中间业务和中小企业业务，逐步形成了有别于国内同业的业务 结构与经营特色。截至2010年末，新余农商银行储蓄存款占自营存款的 比重接近40%，零售贷款占自营贷款的比重超过32%，非利息收入占营业 净收入的比重超过21%，中小企业贷款占对公贷款的比重接近48%，均在 国内股份制银行中居于前列。
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盈利能力分析
盈利能力分析： 1、营业利润率：中期-10一季度其均值为42.5425% 处于行业中游 2、资产利润率：07.1- 09.12均值为1.17% 据报道，上海银行业07年 资产利润率为1.45%可认为处于行业中游 3、净资产收益率：07.1-09.12均值为22.86%同期中国银行不到15%， 民生银行不到14%，交通银行10%多一点，可以认为在07.1-09.12处 于行业领先。 4、市盈率（10.10.11）：16.53 同期中国银行 ； 建设 10.44 ；工商 10.88 ；浦发12.16； 民生11.90 ； 华夏15.77 认为招行居于行业领 先。 结论：认为其盈利能力处于行业中上游。
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综合能力评估
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感谢关注！
ຫໍສະໝຸດ Baidu
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新余农商银行背景资料
近几年来，我行在江西省联社和新余市委、市政府坚强领导 下，大胆创新，锐意进取，全面融入新余市经济社会发展之 中，着力打造服务新余经济的主力银行、立足社区的零售银 行、农民喜爱的乡村银行。截止2011年12月末，我行各项存 款余额123.25亿元，各项贷款余额86.01亿元，存贷款余额 及市场份额均位居新余市银行业第一位，已成为新余市营业 网点最多、客户资源最广、业务规模最大、社会贡献最大的 银行金融机构。
当前，新余农商银行正迈入新的战略发展阶段。为有效应对来自内外部经 营环境的各种变化，持续增强竞争优势，新余农商银行将在深入推进经营 战略调整的基础上，全面实施以降低资本消耗、提高贷款定价、控制财务 成本、增加价值客户、确保风险可控为主要目标的二次转型，着力推进经 营方式向内涵集约型转变，真正走上集约化经营的道路。
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新余农商银行背景资料
未来几年，新余农村商业银行股份有限公司将以“立足社区、服务 三农、服务中小企业”为战略定位；以改革创新、拓宽服务领域为 动力；以严格管理、防范经营风险为保障；以队伍和企业文化建设 为手段，按照客户至上、合作共赢的经营理念，立足新起点，构建 新机制，拿出新举措，推动新发展，积极打造“特色银行、优质银 行、流程银行、现代银行、和谐银行”“五型银行”，努力成为法 人治理机制完善、管理规范有序、资产质量优良、风险管控有效、 经济效益卓越、社会贡献不断提升的现代股份制商业银行。
所有者权益
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251478.30
134189.32
资产负债表分析
3.3截至报告期末前二年补充财务指标
项目（%） 流动性比例 资产利润率 资本利润率 不良贷款率 成本收入比 存贷比 贷款拨备率 拨备覆盖率
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标准值 ≥25 -
2013年末 55.71 1.65
2012年末 1782869.36 1032753.40 37.01 1648680.05 1512908.35 134189.32
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营运能力：
总资产周转率（倍）：07.6-09.12均值为0.0225 同期中 国银行：0.020225 工商银行0.0192 建设银行：0.0225 民生银行：0.018875 可认为处于行业领先
财务分析结论：新余农商银行的偿债能力在处于行业中游， 盈利能力处于行业中上游，营运能力处于行业上游水平。 综合来看，其财务状况良好，处于行业中上游水平。
2012年末 44.05 1.57 20.54 1.59 30.05 68.26 4.43 278.87
规模指标 资产总计 各项贷款 综合收益总额 负债总计 各项存款 所有者权益
≤5
2013年末 2443836.60 1183611.86 34785.09 25388.84 2192358.30 1774482.12 251478.30
南京银行
119939.63
80075.10
622319.56 678137.20
49.78
40.82 33.93
兴业银行 876367.70 浦发银行 908258.59
北京银行 390343.30
深发展Ａ 303311.90 交通银行 2042800.00
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2010二季度同行业财务报表分析
净利润增幅居前的公司（单位：万元）名称 华夏银行 宁波银行 招商银行 中信银行 2010Q2 300753.93 126254.60 1320300.00 1083900.00 2009Q2 166559.32 70610.30 826200.00 704700.00 增长率（%） 80.57 78.80 59.80 53.81