国际结算实训第01章.ppt
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❖ 1. 银行柜面接单
❖ 以交通银行为例，汇款相关人员请CHINA TEXTILE CO., LTD.经办人 员填具汇款申请书(汇款方式为电汇，需选择T/T)并盖单位公章。
❖ 2. 客户填写汇款申请书
❖ 汇款人应仔细看清银行所出具的汇款申请书的每一个栏位，并将业务 场景中的汇款有关要素填写清楚。
❖ 3. 电汇方式
(7) 汇款申请人的印鉴及账号是否真实准确。如系原币出账，则应填写 支取凭条；如系人民币购汇出账，则相应地填写购汇申请书。
(8) 国外银行转汇费承担人的选择是否明确。 ❖ 国内外银行费用承担人的选择要明确：OUR/BEN/SHA。 ❖ OUR——所有的费用由汇款人承担 ❖ BEN——所有的费用由收款人承担 ❖ SHA——所有的费用由汇款人和收款人共同承担 (9) 国际收支申报信息和核销信息填写要完整、准确。 (10) 汇款申请人的印鉴及账号必须真实有效。
❖
BIC
BOFAUS3NXXX
❖ 59 Beneficiary Customer-Name & Addr
❖
Account /4615127
❖
Name And Address CANADIAN CONSULATE GENERAL
❖
235 EAST STREET NY, USA
❖ 71A Details of Charges
❖
TT201005822
❖ 32A Value Date, Currency Code, Amt
❖
Date
100625
❖
Currency USD
❖
Amount 199,264.22
❖ 53A Sender’s Correspondent - BIC
❖
BIC
COMMCNSHXXX
❖ 58A Beneficiary Institution - BIC
❖ --------------------------- Message Text ----------------------------
❖ RE OUR T/T REF: TT201004307 FOR USD3000 DATED 25 JAN 2010
❖ PLS BE ADVISED THE BENE’S ACCOUNT SHOULD BE 00003457 I/O 000003457.
❖ 2. 汇款路线的选择
❖ 下面介绍一个案例。
❖ 2010年1月25日，南京JIANGSU ANIMA CORP.因为业务需要从美 国ICOM公司进口一批零部件，共计3000美元，该司业务人员来到交 行准备办理相关业务，因金额不大但比较紧急，所以决定通过电汇 方式将该笔款项汇至ICOM公司开在美国纽约银行(BANK OF NEW YORK)的账号00003457。假设交行的SWIFT号是COMMCNSHNJG ，收报行的SWIFT号是COMMUS33XXX。客户填写汇款申请书。
第一章 汇 款
主讲：侯波
第一节 电 汇
❖ 一、业务场景与操作
❖ 案例1.1
❖ 南京康宝公司(KOMPAL CORP.)因为业务需要对加拿大的市场做市 场调查工作据以确定业务发展规划，该司委托CANADIAN CONSULATE GENERAL公司进行相关调查并出具调研报告，调研 相关费用共计4000美元。2010年6月25日，KOMPAL CORP.的业 务人员来到汇款银行(例如：交通银行)，准备通过电汇的方式将该笔 款项汇至CANADIAN CONSULATE GENERAL公司开在美国银行 (BANK OF AMERICA，SWIFT No.为 BOFAUS3NXXX)的账号 4615127。
❖
Account /32181426216299
❖
Name And Address KOMPAL CORP.
❖
NANJING, CHINA
❖ 53A Sender’s Correspondent – BIC
❖
BIC
COMMCNSHXXX
❖ 57A Account With Institution - BIC
❖ 2) MT202电文
❖ --------------------------- Message Header ------------------------
❖ Swift Output : FIN 202 General Fin Inst Transfer
❖ Sender
: COMMCNSHNJG
(3) 汇款方式的选择是否明确，银行目前的汇款方式主要有电汇和票汇。
(4) 汇款币种、金额的大小写是否正确并且一致。 (5) 收款人的姓名、国别及账号填写是否准确无误并清晰可辨。 (6) 收款人的往来银行信息填写必须完整，最好能提供银行的SWIFT代
码。收款人银行在美国地区的，如不能提供SWIFT代码，可以提供9 位的FED(FEDWIRE)号；汇往英国的英镑汇款也可提供收款人银行 相应的6位SC(SORT CODE)号。如不能提供银行的相关代码，必须 将收款行全称、所在城市和国家填写清楚。
图1.1 案例1.1的资金流程图
❖ 案例1.2
❖ 2010年6月25日，CHINA TEXTILE CO., LTD.公司来交行欲给 JIANGSU RESOURCES NANJING CO., LTD.在上海银行南京分行 (SWIFT No. ：BOSHCNSHNJA)的账号30200140550228汇 USD199264.22。
❖ 1. 汇款申请书的审核
(1) 办理汇出汇款业务必须提供正本汇出汇款申请书。如是对公客户，汇 款申请书上必须加盖预留印鉴；如是私人客户，必须由本人在汇款申 请书上签名。
❖ 境内/境外两栏汇款的选择要正确，汇款方式的选择要明确电汇还是票 汇。
(2) 申请书应由汇款人填写，其中涉及的汇款人、收款人、收款银行等汇 款信息必须用英文填写。国内汇款可用中文填写，但汇款路径跨境的 国内汇款必须用英文填写。
❖ THANKS FOR CO-OP
❖ Swift Output
: FIN 103 Single Customer Credt Transfer
❖ Sender
: COMMCNSHNJG
❖ Receiver
: COMMUS33XXX
❖ --------------------------- Message Text ---------------------------------
❖ 20 Sender’s Reference
❖
TT201005906
❖ 23B Bank Operation Code
❖
CRED
❖ 32A Val Dte/Curr/Interbnk Settld Amt
❖
Date
100625
❖
Currency
USD
❖
Amount
4000
❖ 50K OrHale Waihona Puke Baiduering Customer-Name & Address
❖ Receiver
: CITIUS33XXX
❖ --------------------------- Message Text ---------------------------
❖ 20 Transaction Reference Number
❖
TT201005822
❖ 21 Related Reference
❖
SHA
❖
❖ 2) 业务处理要点 ❖ 编写上述电文，需正确地理解报文的每个栏目。20是汇款银行自身编号
。32A 是起息日、币种和金额，电文中Date 100625 Currency USD Amount 4000需与申请书一致。50K是汇款人信息，请见申请书。提请 注意的是，汇款人在填写申请书时应填写公司的准确英文名称以免翻译 有误，如康宝公司的英文是KOMPAL CORP.，如果翻译成其他内容，则 会给查询等方面带来不必要的麻烦。32181426216299是汇款人在交行 的公司账号。53A和57A是此汇款的路径，我们可以看出此汇款是通过交 通银行纽约分行借记其总行COMMCNSHXXX在BOFAUS3NXXX的账户 来完成款项的划拨的。59是收款人名称、地址和账号，信息取自于申请 书。71A是费用承担方式，SHA表示汇款人和收款人对于汇款中银行所 产生的费用是平分的。
❖ 此外还需注意，如果是贸易项下的汇款，汇款方式下的货物款项是由进口 企业直接支付给出口企业，而代表货物的单据则由出口企业直接提交给进 口企业。因而款项支付和货物发运的先后，直接决定着进出口双方承担风 险的大小。在实际业务中某些进口企业根据其业务的需要，将汇款业务区 分为前T/T和后T/T。前T/T大致相当于预付货款，后T/T大致相当于货到付 款。那么，如果出口企业的产品有市场竞争力，也可以适当要求进口企业 前T/T付款；如果进出口双方资信良好，后T/T和赊销也是稳定和争取订单 的有力手段。在做此类汇款业务时，除上述的注意事项外，还要注意汇款 申请书等资料要与合同内容相匹配，这样才能把前期风险控制好。
❖ MT499电文
❖ --------------------------- Message Header -------------------------
❖ Swift Output
: FIN 499 Free Format Message
❖ Sender
: COMMCNSHNJG
❖ Receiver : COMMUS33 XXX
❖
BIC
BOSHCNSHXXX
❖ 4. 业务处理要点
❖ 在处理这笔汇款业务，尤其在编写上述两个电文时，需注意这些内容的正 确性并要加以理解。MT103电文是发给BOSHCNSHXXX(上海银行总行) 的，该电文是汇款银行通知上海银行汇款相关信息的电文。
❖ MT202电文是发给CITIUS33XXX(中间银行)用于资金划拨的，编写时要注 意的是：20是汇款银行自身编号，同MT103电文；32A同MT103电文， 53A 和58A是此汇款头寸的调拨路径。至此，我们可以看出整个资金的走 向是从COMMCNSHXXX(交行总行)划到CITIUS33XXX(中间银行)，再由 CITIUS33XXX划给汇入行BOSHCNSHXXX(上海银行总行)，之后通过其 南京分行解付给收款人JIANGSU RESOURCES NANJING CO., LTD.来 完成款项的划拨的。
❖ 一般汇款过程中会有银行扣费，但有些情况下客户要求汇款资金全额 到账。为避免扣费，汇款银行在发MT103电文的同时，加发MT202电 文进行银行间款项的划拨。假设上海银行总行SWIFT No.为 BOSHCNSHXXX，上海银行南京分行SWIFT No.为BOSHCNSHNJA 。
❖ 1) MT103电文
❖ 1. 银行柜面接单
❖ 以交通银行为例来说明，汇款相关人员请KOMPAL CORP.经办人员 填具汇款申请书(汇款方式是电汇，需选择T/T)并盖单位公章。
❖ 2. 客户填写汇款申请书
❖ 汇款人应仔细看清银行所出具的汇款申请书的每一个栏位，并将业 务场景中的汇款有关要素填写清楚。
❖ 3. 电汇方式
❖ 采用电汇方式时，交行作为汇出行审核汇款申请书和相关证明材料 ，在确认其资料准确无误后，依据汇款申请书，交行便制作并发出 电文给其纽约交行(即账户行)。
❖ 1) MT103电文
❖ --------------------------- Message Header ------------------------------
图1.2 案例1.2的资金流程图 图1.3 汇款业务的业务流程图
❖ 二、风险控制
❖ 汇款是汇款人指示其往来银行，以一定的方式将一定的金额支付给收 款人。其性质属于商业风险，银行在这种方式的结算过程中不提供任 何付款保证。目前银行界普遍使用的汇款方式，是通过SWIFT系统处 理的电汇(T/T)。与托收、信用证等其他支付方式相比，汇款业务只是 收付款人之间的结算安排，双方银行参与程度比较低，但如果银行操 作不当，仍会有一定风险。
❖ 银行审核汇款申请书和相关证明材料无误，依据汇款申请书，交行 作为汇出行制作并发出电文。
❖ 但是因为业务较紧急，汇款人在提供银行账号时出现了错误，将账 号00003457误提供为000003457，导致款项汇出后不能及时入账， BANK OF NEW YORK发来查询电文，交通银行又向汇款人核实账 号后向国外发出以下更正电文。
❖ 以交通银行为例，汇款相关人员请CHINA TEXTILE CO., LTD.经办人 员填具汇款申请书(汇款方式为电汇，需选择T/T)并盖单位公章。
❖ 2. 客户填写汇款申请书
❖ 汇款人应仔细看清银行所出具的汇款申请书的每一个栏位，并将业务 场景中的汇款有关要素填写清楚。
❖ 3. 电汇方式
(7) 汇款申请人的印鉴及账号是否真实准确。如系原币出账，则应填写 支取凭条；如系人民币购汇出账，则相应地填写购汇申请书。
(8) 国外银行转汇费承担人的选择是否明确。 ❖ 国内外银行费用承担人的选择要明确：OUR/BEN/SHA。 ❖ OUR——所有的费用由汇款人承担 ❖ BEN——所有的费用由收款人承担 ❖ SHA——所有的费用由汇款人和收款人共同承担 (9) 国际收支申报信息和核销信息填写要完整、准确。 (10) 汇款申请人的印鉴及账号必须真实有效。
❖
BIC
BOFAUS3NXXX
❖ 59 Beneficiary Customer-Name & Addr
❖
Account /4615127
❖
Name And Address CANADIAN CONSULATE GENERAL
❖
235 EAST STREET NY, USA
❖ 71A Details of Charges
❖
TT201005822
❖ 32A Value Date, Currency Code, Amt
❖
Date
100625
❖
Currency USD
❖
Amount 199,264.22
❖ 53A Sender’s Correspondent - BIC
❖
BIC
COMMCNSHXXX
❖ 58A Beneficiary Institution - BIC
❖ --------------------------- Message Text ----------------------------
❖ RE OUR T/T REF: TT201004307 FOR USD3000 DATED 25 JAN 2010
❖ PLS BE ADVISED THE BENE’S ACCOUNT SHOULD BE 00003457 I/O 000003457.
❖ 2. 汇款路线的选择
❖ 下面介绍一个案例。
❖ 2010年1月25日，南京JIANGSU ANIMA CORP.因为业务需要从美 国ICOM公司进口一批零部件，共计3000美元，该司业务人员来到交 行准备办理相关业务，因金额不大但比较紧急，所以决定通过电汇 方式将该笔款项汇至ICOM公司开在美国纽约银行(BANK OF NEW YORK)的账号00003457。假设交行的SWIFT号是COMMCNSHNJG ，收报行的SWIFT号是COMMUS33XXX。客户填写汇款申请书。
第一章 汇 款
主讲：侯波
第一节 电 汇
❖ 一、业务场景与操作
❖ 案例1.1
❖ 南京康宝公司(KOMPAL CORP.)因为业务需要对加拿大的市场做市 场调查工作据以确定业务发展规划，该司委托CANADIAN CONSULATE GENERAL公司进行相关调查并出具调研报告，调研 相关费用共计4000美元。2010年6月25日，KOMPAL CORP.的业 务人员来到汇款银行(例如：交通银行)，准备通过电汇的方式将该笔 款项汇至CANADIAN CONSULATE GENERAL公司开在美国银行 (BANK OF AMERICA，SWIFT No.为 BOFAUS3NXXX)的账号 4615127。
❖
Account /32181426216299
❖
Name And Address KOMPAL CORP.
❖
NANJING, CHINA
❖ 53A Sender’s Correspondent – BIC
❖
BIC
COMMCNSHXXX
❖ 57A Account With Institution - BIC
❖ 2) MT202电文
❖ --------------------------- Message Header ------------------------
❖ Swift Output : FIN 202 General Fin Inst Transfer
❖ Sender
: COMMCNSHNJG
(3) 汇款方式的选择是否明确，银行目前的汇款方式主要有电汇和票汇。
(4) 汇款币种、金额的大小写是否正确并且一致。 (5) 收款人的姓名、国别及账号填写是否准确无误并清晰可辨。 (6) 收款人的往来银行信息填写必须完整，最好能提供银行的SWIFT代
码。收款人银行在美国地区的，如不能提供SWIFT代码，可以提供9 位的FED(FEDWIRE)号；汇往英国的英镑汇款也可提供收款人银行 相应的6位SC(SORT CODE)号。如不能提供银行的相关代码，必须 将收款行全称、所在城市和国家填写清楚。
图1.1 案例1.1的资金流程图
❖ 案例1.2
❖ 2010年6月25日，CHINA TEXTILE CO., LTD.公司来交行欲给 JIANGSU RESOURCES NANJING CO., LTD.在上海银行南京分行 (SWIFT No. ：BOSHCNSHNJA)的账号30200140550228汇 USD199264.22。
❖ 1. 汇款申请书的审核
(1) 办理汇出汇款业务必须提供正本汇出汇款申请书。如是对公客户，汇 款申请书上必须加盖预留印鉴；如是私人客户，必须由本人在汇款申 请书上签名。
❖ 境内/境外两栏汇款的选择要正确，汇款方式的选择要明确电汇还是票 汇。
(2) 申请书应由汇款人填写，其中涉及的汇款人、收款人、收款银行等汇 款信息必须用英文填写。国内汇款可用中文填写，但汇款路径跨境的 国内汇款必须用英文填写。
❖ THANKS FOR CO-OP
❖ Swift Output
: FIN 103 Single Customer Credt Transfer
❖ Sender
: COMMCNSHNJG
❖ Receiver
: COMMUS33XXX
❖ --------------------------- Message Text ---------------------------------
❖ 20 Sender’s Reference
❖
TT201005906
❖ 23B Bank Operation Code
❖
CRED
❖ 32A Val Dte/Curr/Interbnk Settld Amt
❖
Date
100625
❖
Currency
USD
❖
Amount
4000
❖ 50K OrHale Waihona Puke Baiduering Customer-Name & Address
❖ Receiver
: CITIUS33XXX
❖ --------------------------- Message Text ---------------------------
❖ 20 Transaction Reference Number
❖
TT201005822
❖ 21 Related Reference
❖
SHA
❖
❖ 2) 业务处理要点 ❖ 编写上述电文，需正确地理解报文的每个栏目。20是汇款银行自身编号
。32A 是起息日、币种和金额，电文中Date 100625 Currency USD Amount 4000需与申请书一致。50K是汇款人信息，请见申请书。提请 注意的是，汇款人在填写申请书时应填写公司的准确英文名称以免翻译 有误，如康宝公司的英文是KOMPAL CORP.，如果翻译成其他内容，则 会给查询等方面带来不必要的麻烦。32181426216299是汇款人在交行 的公司账号。53A和57A是此汇款的路径，我们可以看出此汇款是通过交 通银行纽约分行借记其总行COMMCNSHXXX在BOFAUS3NXXX的账户 来完成款项的划拨的。59是收款人名称、地址和账号，信息取自于申请 书。71A是费用承担方式，SHA表示汇款人和收款人对于汇款中银行所 产生的费用是平分的。
❖ 此外还需注意，如果是贸易项下的汇款，汇款方式下的货物款项是由进口 企业直接支付给出口企业，而代表货物的单据则由出口企业直接提交给进 口企业。因而款项支付和货物发运的先后，直接决定着进出口双方承担风 险的大小。在实际业务中某些进口企业根据其业务的需要，将汇款业务区 分为前T/T和后T/T。前T/T大致相当于预付货款，后T/T大致相当于货到付 款。那么，如果出口企业的产品有市场竞争力，也可以适当要求进口企业 前T/T付款；如果进出口双方资信良好，后T/T和赊销也是稳定和争取订单 的有力手段。在做此类汇款业务时，除上述的注意事项外，还要注意汇款 申请书等资料要与合同内容相匹配，这样才能把前期风险控制好。
❖ MT499电文
❖ --------------------------- Message Header -------------------------
❖ Swift Output
: FIN 499 Free Format Message
❖ Sender
: COMMCNSHNJG
❖ Receiver : COMMUS33 XXX
❖
BIC
BOSHCNSHXXX
❖ 4. 业务处理要点
❖ 在处理这笔汇款业务，尤其在编写上述两个电文时，需注意这些内容的正 确性并要加以理解。MT103电文是发给BOSHCNSHXXX(上海银行总行) 的，该电文是汇款银行通知上海银行汇款相关信息的电文。
❖ MT202电文是发给CITIUS33XXX(中间银行)用于资金划拨的，编写时要注 意的是：20是汇款银行自身编号，同MT103电文；32A同MT103电文， 53A 和58A是此汇款头寸的调拨路径。至此，我们可以看出整个资金的走 向是从COMMCNSHXXX(交行总行)划到CITIUS33XXX(中间银行)，再由 CITIUS33XXX划给汇入行BOSHCNSHXXX(上海银行总行)，之后通过其 南京分行解付给收款人JIANGSU RESOURCES NANJING CO., LTD.来 完成款项的划拨的。
❖ 一般汇款过程中会有银行扣费，但有些情况下客户要求汇款资金全额 到账。为避免扣费，汇款银行在发MT103电文的同时，加发MT202电 文进行银行间款项的划拨。假设上海银行总行SWIFT No.为 BOSHCNSHXXX，上海银行南京分行SWIFT No.为BOSHCNSHNJA 。
❖ 1) MT103电文
❖ 1. 银行柜面接单
❖ 以交通银行为例来说明，汇款相关人员请KOMPAL CORP.经办人员 填具汇款申请书(汇款方式是电汇，需选择T/T)并盖单位公章。
❖ 2. 客户填写汇款申请书
❖ 汇款人应仔细看清银行所出具的汇款申请书的每一个栏位，并将业 务场景中的汇款有关要素填写清楚。
❖ 3. 电汇方式
❖ 采用电汇方式时，交行作为汇出行审核汇款申请书和相关证明材料 ，在确认其资料准确无误后，依据汇款申请书，交行便制作并发出 电文给其纽约交行(即账户行)。
❖ 1) MT103电文
❖ --------------------------- Message Header ------------------------------
图1.2 案例1.2的资金流程图 图1.3 汇款业务的业务流程图
❖ 二、风险控制
❖ 汇款是汇款人指示其往来银行，以一定的方式将一定的金额支付给收 款人。其性质属于商业风险，银行在这种方式的结算过程中不提供任 何付款保证。目前银行界普遍使用的汇款方式，是通过SWIFT系统处 理的电汇(T/T)。与托收、信用证等其他支付方式相比，汇款业务只是 收付款人之间的结算安排，双方银行参与程度比较低，但如果银行操 作不当，仍会有一定风险。
❖ 银行审核汇款申请书和相关证明材料无误，依据汇款申请书，交行 作为汇出行制作并发出电文。
❖ 但是因为业务较紧急，汇款人在提供银行账号时出现了错误，将账 号00003457误提供为000003457，导致款项汇出后不能及时入账， BANK OF NEW YORK发来查询电文，交通银行又向汇款人核实账 号后向国外发出以下更正电文。