产品成本报价核算制度与流程
公司产品核算管理制度
公司产品核算管理制度公司名称深知产品成本核算的重要性，为此特制定本产品核算管理制度。
本制度依据国家有关财经法规和会计准则，结合我公司的实际情况，旨在规范产品成本的计算、分配、控制和分析，确保成本信息的真实性、准确性和及时性。
一、核算原则本公司产品核算遵循以下原则：1. 一致性原则：确保核算方法在各个会计期间保持一致，以便进行比较分析。
2. 权责发生制原则：按照权利和义务的发生时间确认成本和收入。
3. 可比性原则：保证不同期间或不同产品的成本信息具有可比性。
4. 明晰性原则：所有成本项目应明确分类，便于分析和控制。
二、成本分类为了更有效地管理和控制成本，本公司将成本分为直接材料、直接人工和制造费用三大类。
每一类成本都应有明确的计算方法和分配标准。
三、核算流程1. 收集数据：从采购、生产、库存等相关部门收集成本数据。
2. 计算成本：根据收集的数据，按照既定的方法计算各类成本。
3. 分配成本：将计算出的成本合理分配到各个产品上。
4. 审核分析：财务部门对成本核算结果进行审核，并对异常情况进行分析和处理。
5. 报告编制：编制成本报告，为管理层提供决策支持。
四、责任与权限明确各部门及个人在产品成本核算中的责任和权限，确保核算工作的顺利进行。
例如，采购部门负责提供材料成本数据，生产部门负责提供人工和制造费用数据等。
五、持续改进本公司将定期评估产品核算管理制度的有效性，并根据经营环境和管理需求的变化进行调整优化，以实现持续改进。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
对于制度中未尽事宜，由公司管理层根据实际情况作出决定。
通过以上制度的实施，公司名称期望能够建立起一套科学、合理的产品成本核算体系，为企业的可持续发展提供坚实的财务支持。
同时，我们也相信，随着管理制度的不断完善，公司的成本控制能力将得到显著提升，进而在激烈的市场竞争中占据有利地位。
产品报价流程
产品报价流程
首先，确定产品报价的范围和内容。
在进行报价之前，我们需
要明确产品的具体要求和规格，包括产品的型号、材料、尺寸、数
量等信息。
同时，还需要了解客户的需求和要求，以便进行个性化
的报价。
其次，收集相关的成本和费用信息。
在确定产品规格和要求后，我们需要收集相关的成本和费用信息，包括原材料的采购成本、生
产过程中的人工成本、设备折旧费用、运输费用等。
这些成本将直
接影响到最终的报价结果。
接下来，进行成本的核算和分析。
在收集到相关的成本和费用
信息后，我们需要对这些信息进行核算和分析，以确定产品的生产
成本和销售成本。
同时，还需要考虑到市场的行情和竞争对手的价
格水平，以便制定具有竞争力的报价策略。
然后，制定产品报价方案。
在进行成本核算和分析后，我们需
要制定具体的产品报价方案，包括报价的金额、支付方式、交货周期、售后服务等内容。
在制定报价方案时，需要充分考虑到客户的
需求和市场的情况，以确保报价的合理性和竞争力。
最后，进行报价的审核和确认。
在制定好报价方案后，需要进
行内部审核和确认，以确保报价的准确性和合理性。
同时，还需要
与客户进行沟通和确认，以便及时调整和修改报价方案，以满足客
户的需求和要求。
总结一下，产品报价流程涉及到多个环节和步骤，需要我们在
每个环节都要认真对待，以确保报价的准确性和合理性。
只有通过
严格的流程和规范的操作，我们才能制定出具有竞争力的产品报价，从而赢得客户的信任和支持。
成本核算和销售报价作业流程式
成本核算和销售报价作业流程如下：
成本核算流程：
•生产费用支出的审核。
•确定成本计算对象和成本项目，开设产品成本明细账。
•进行要素费用的分配。
•进行综合费用的分配。
•进行完工产品成本与在产品成本的划分。
销售报价流程：
•基本生产成本的归集：检查制造费用、辅助生产成本是否结转完毕；检查工资分配、原材料领用、产成品发放凭证是否已编
制；结账后第三日打印各车间生产成本汇总表及制造费用汇总
表。
•产品成本核算：由车间成本核算员根据当月车间生产的产品品种数量、各产品耗用的工时及成本岗提供的生产成本汇总表等，将车间当月生产成本在完工产品、在产品和半成品之间，完工
产品、半成品品种之间进行分配，结账后第四日编制产品成本
计算表交成本核算岗。
产品成本报价核算制度与流程
产品成本报价核算制度与流程产品成本报价核算制度是一个企业内部的制度，也是产品价格核算的基础。
该制度可以有效的管理成本、提高质量、优化工艺、调整商品结构、提高企业竞争力。
本文将从以下三个方面进行讨论：制度的构建、流程和优化。
一、制度的构建1. 确定成本元素为了计算产品成本，需要了解哪些因素会影响成本。
这些因素通常包括原材料费用、生产成本、人工费用、制造设备等。
2. 计算成本核算的方法企业可以选择标准成本、辨实成本或活动成本等多种成本核算方法，根据企业的实际情况来决定合适的成本核算方法。
3. 设置成本计算标准对于每一个成本元素，企业需要设定一个合理的标准，以便能够有效监测成本，比如生产成本要包括哪些费用。
4. 设定成本计算周期确定成本计算的周期，进而确定成本计算的时间点和截止日期。
这个时间段可以跟市场价格和销售季节等相关联。
二、流程1. 数据收集企业需要对原材料、生产过程、人工费用以及其他成本元素进行数据收集，确保所有相关费用都被计算在成本核算中。
2. 数据处理把数据整理成数据表，建立与产品成本有关的数据库，数据完整就可以跑出标准价和深价。
3. 数据分析进行数据分析，识别最优成本管理方案。
可以采用ABC方法进行分析，以了解企业的收益和盈利能力。
4. 成本报价将计算出的成本在价格层面上补充细节，并进行最终定价。
注意与市场价格的接轨。
三、优化1. 优化成本结构企业应该在成本结构方面努力，减少不必要的成本。
在生产、作业和运营方面，尝试提高效率和降低成本。
2. 定期调整成本标准及时根据实际情况进行调整，在相应时间段整理成本计算标准，帮助企业更准确的预测和规划成本。
3. 数据分析与反馈根据数据分析的结果，及时反馈到企业的后续决策中，以便修正战略和制定有效的经营措施，实现成本控制和盈利最大化。
总结来说，建立有效的成本报价核算制度是企业经营成功的关键之一。
只有将所有成本纳入考虑并进行细致的分析处理，才可以有效的促进企业的成长。
产品报价中心管理制度及流程
产品报价中心管理制度及流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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成本核算流程正式版
适用：无工艺管理子系统,且 录入产品工艺路线 的标准工时有建立
/ 来源：按 生产入库单 验收数量+报废数量+破坏数量 预计产量*工单工艺准工
时
按实际产量当工时生成
适用：直接以生产入库数量均摊人工制费 来源： 录入品号信息 中 会计 栏的 工时底数 *生产入库数量
成本作业介绍—工单成本主要作业介绍
可以通过 状态 字段,查看 一下计算结果是否正确, 状态：0：正常 1：BOM循环或超过20阶.
成本作业介绍—工单成本主要作业介绍
设置成本子系统参数 录入工单工时
汇总工作中心工时
录入工作中心成本 异常检测
计算成本年月低阶码 计算生产成本
维护工单/产品成本
作业目的 计算当月工单的生产成本
成本作业介绍-计算生产成本
成本核算的实际流程—系统作业流程
库存成本调整 步骤16 执行 存货管理子系统\期末处理\自动调整库存
解除冻结日期 步骤17 执行 基本信息子系统\基础设置\设置共用参数
确认成本调整资料 步骤18
审核 存货管理子系统\库存交易\录入成本开账调整单
抛转成本分录 步骤19 执行 自动分录子系统\自动分录\自动生成分录底稿
成本作业介绍—月加权成本计价逻辑
期初金额
+
本月所有Y 明细金额
维护品号每月 统计信息期初 金额
维护库存交易明 细中影响成本码 为Y的明细金额,
期初数量
维护品号每月 统计信息期初 数量
+
本月所有Y 明细数量
维护库存交易明 细中影响成本码 为Y的明细数量,
= 月加权单位成本
更新
本月N的单 据成本
维护库存交易明 细中影响成本码 为N的单位成本,
产品品种法成本核算制度
产品品种法成本核算制度概述产品品种法成本核算制度是一个用来确定单个产品对企业成本的贡献度的体系。
通过产品品种法成本核算，企业可以精确了解每一个产品所占成本的比例，从而管理和优化产品生产成本。
此外，产品品种法成本核算制度是企业决策制定中必不可少的基础。
例如，在产品价格确定的时候，企业可以通过对产品品种法成本的测算和评估，找到最合理的价格水平。
核算原则1.直接材料成本核算原则直接材料成本是指可以追溯到产品生产过程的材料成本。
通过这个原则核算，企业可以将所有直接材料成本分配给单个产品，以便更好的了解每一个产品对公司的成本贡献度。
2.直接人工成本核算原则直接人工成本是指直接参与产品生产的人员的成本。
该原则核算的目的是将直接人工成本与单个产品相对应。
3.制造费用核算原则制造费用是指除直接材料和直接人工成本之外的其他生产费用。
通过将这些费用与单个产品相关联，可以更好的管理和优化产品的生产成本。
核算方法1.一般标准法该方法将企业的生产成本分摊到每个产品上，形成产品成本。
这个方法非常简单，但是不利于不同产品生产成本的分辨。
2.细则标准法该方法会将每一个生产环节的成本分摊到每一个产品上，形成产品成本，更准确的反映单个产品对生产成本的影响。
3.标准成本法该方法是指将整个生产过程的成本推算出来，再将这个成本分摊到每一个产品上。
这种方法的好处是可以根据预算预估成本价，更好地控制成本。
示例一家玩具厂需要用品种法来进行成本核算。
这个公司有两个产品：橡皮鸭和充气球。
以下是它的一般标准法的成本账单：成本项目橡皮鸭充气球总计直接材料成本200 500 700直接人工成本100 150 250制造费用50 100 150总成本350 750 1100根据上表，可以得到橡皮鸭和充气球的生产成本分别为350元和750元。
同样，在细则标准法和标准成本法下，企业可以非常精确地计算每个成本项目的成本，并将这些成本分配到每个产品上，以得到更准确的产品成本。
报价流程及管理制度模板
一、目的为规范公司报价行为，提高市场响应速度，确保产品价格具有竞争力，特制定本报价流程及管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有产品的报价工作，为报价提供明确指导和规范。
三、职责分工1. 销售人员：负责接收客户报价需求，评估客户合作意向，向客户提供报价。
2. 运营部（商务）：负责提交销售人员的报价申请至财务部门进行审核，总经理最终批复，跟进整个报价环节直至完成。
3. 财务部：负责接收销售人员或运营部门的报价申请，组织内部核算产品利润，提供审核意见。
4. 总经理：负责产品报价的最终审批，输出最终报价。
四、报价流程1. 客户提出报价需求。
2. 销售人员在接收到客户报价需求时，应从与客户交谈或其他信息渠道判断客户是否有合作意向。
3. 若客户无合作意向，属纯粹比对价格，无需走公司内部报价流程，避免资源浪费。
4. 销售人员在验证客户有明确的合作意向后，根据市场情况，先行判断报价的可行性。
5. 销售人员将报价申请提交至运营部商务。
6. 运营部商务在接收到报价申请后，对照产品成本价及市场行情进行初步审核。
7. 若价格低于成本，则不予报价；若价格合理，则将报价申请提交至财务部。
8. 财务部组织内部核算产品利润，提供审核意见。
9. 运营部商务将财务部的审核意见反馈给销售人员。
10. 销售人员根据审核意见调整报价，并将最终报价提交至运营部商务。
11. 运营部商务将最终报价提交至总经理审批。
12. 总经理审批通过后，输出最终报价。
五、管理制度1. 严格遵循市场规律，确保报价具有竞争力。
2. 报价过程中，销售人员应充分了解客户需求，确保报价准确无误。
3. 运营部商务应严格审核报价申请，确保报价符合公司利益。
4. 财务部应准确核算产品利润，为报价提供依据。
5. 总经理审批报价时，应综合考虑市场情况、客户需求及公司利益。
6. 报价过程中，各部门应加强沟通协作，确保报价工作顺利进行。
六、附则本制度自发布之日起实施，由公司行政部门负责解释。
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5.1.3.2当原材料价格上涨%时，下跌%时，按照5.2.1条款要求执行。
5.2.4低于保底价和保体价格时的报价审批
5.2.4.1当产品报价已经低于保底价格时，报价单需经总经理批准。
5.2.4.2当产品报价已经低于保本价格时，需经总经理审核，董事长批准。
XX有限公司
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核准
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产品报价控制程序
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修订内容摘要
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修订章节内容
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文件名称
产品报价控制程序
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1.0目的
为规范公司报价操作流程，确保报价准确，提升客户确认率，争取更多、更好的订单，确保准确的价格作为财务对账与核算。
5.2产品报价
5.2.1新开发产品或按客户指定要求生产报价
营业部业务员接到客户的询价要求时，业务员应详细的了解客户对单价/产品/报价时间
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文件名称
产品报价控制程序
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等方面要求，将了解到的客户信息进行记录，然后传递报业务跟单，业务跟单认真确认询价信息，填写《产品估价单》（此单相关信息需采购/工程/PMC提供）给部门负责人审批后再给财务会计进行成本分析和估价，《产品估价单》评审完成后，业务跟单员填写《报价单》，将《产品估价单》附在《报价单》后面，以便作为总经理及董事长审核及批准的依据，最后将批准的《报价单》传至客户并妥善保存.
3.6董事长：负责对材料价格波动大时的报价和超出保本价及金额达100万人民币订单报价批准。
3.7相关部门：负责协助对产品的生产成本进行分析。
4.0定义
成本分析：指企业在生产经营活动中，对构成产品成本的材料、人工、制造等诸因素进行量化分析。
5.0运作程序
5.1报价基本原则
5.1.1原则上报价利润率不可低于公司标准，议价报价时营业部应遵守各自权限。
XX有限公司
报价单
公司先生报价单编号：
1.报价日期：年月日
2.报价有效日期：年月日以前
3.报价项目：
产品项目
规格说明
数量
单价
金额
交货日期
含税
不含税
合计：
备注：
一、付款条件：
二、附件：□样品米，□图片张，□书面说明页。
客户签名处华达签名处
采购：报价人：
公司负责人：部门经理：
客户盖公章处：总经理：
董事长：
6.0 参考文件
6.1《成品报价书》
6.2《BOM表》
6.3《产品工艺流程》
6.4《产品价格政策》
7.0引用表单
7.1《报价单》
7.2《产品估价单》
XX有限公司
编 号
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文件名称
产品报价控制程序
版次
生效日期
产品报价作业流程图
客户
营销部
采购部
工程部
PMC
财务部
总经理
董事长
说明：
1.粗黑实线表示按《产品报价书》（量产品）的报价作业流程。
华达公司盖公章处：
表单编号：HD-R-021
5.2.2若客户在三个工作日内还未回签《报价单》时，业务跟单员应主动与客户沟通，了解具体情况。
5.2.3客户确认对单价有异议时，业务跟单员应及时将信息反馈部门负责人，必要时可重新修订《报价单》或进行成本分析再报价。
5.2.4当客户回签《报价单》后，业务跟单员应将报价单信息记录并向部门负责人反馈，最后向PMC下达订单通知。
XX有限公司
Байду номын сангаас编号
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文件名称
产品报价控制程序
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生效日期
5.3单价汇总分析
业务跟单员每月将单价利润率进行汇总，反馈至部门负责人，并向总经理分析报告，以便总经理依据分析资料进行策略的调整。
5.4报价资料归档
5.4.1业务跟单员应将所有产品《报价单》及其相关联资料归档。
5.4.2经批准后的《报价单》需复印分发给财务，作为对帐、核算成本的依据。
2.细线表示按客户指定要求需增加成本、价格大幅波动、低于保本价、材料单价大幅波动、金额在100万人民币以上时的报价作业流程。
3.黑粗虚线表示低于保底价、金额在50-100万人民币时的报价作业流程.
4. 粗线框加阴影为共同执行项目。
XX有限公司
产 品 估 价 单
客户名称 日期：
产品名称编号保本价：
产品规格保底价：
5.1.2所有产品价格以业务跟单打出的报价单为准，以便作为跟单及财务汇总对账单的依据，任何人不得私自打印报价单或产品估价单传真或Email给客户。
5.1.3通常情况下，业务跟单需在当天或客户规定时效内完成报价或估价，特殊情况（如时效内不能完成）应与客户沟通处理。
5.1.4业务部报价一般情况需根据当天材料行情进行报价。
5.2.4.3保本价与保底价格由财务部门负责计算提供。
5.2.5金额较大的订单报价审批
5.2.5.1当订单报价金额达100万人民币或以上时，需经总经理审核，董事长批准。
5.2.5.2 当订单报价金额达50-100万人民币时，需经总经理批准.
5.2报价单回签跟踪
5.2.1当《报价单》已传真或Email客户时，需及时以电话形式告知客户.
5.2.2量产产品正常报价
业务员接到客户询价时，应详细了解并记录客户相关信息，填写《客户询价通知单》给业务跟单员，业务跟单员认真确认信息，量产品直接按照现有《产品估价书》的单价要求填写《报价单》，报价不可低于《产品估价书》的单价，具体单价浮度依据营业部《产品价格政策》要求执行.
5.2.3采购材料价格浮动较大时报价
直
接
材
料
制
造
品 名
规 格
数 量
单 价
金 额
包
装
合 计
直
接
人
工
包 装
成本汇总
直 接 材 料
其 他
直 接 人 工
小 计
制 造 费 用
销 售 费 用
小 计
成 本 总 计
拟
售
价
格
财务批示
包 装 方 法
每 日 生
产数量
生产数量
/轴
财务最
终估价
/元
毛 重
KGS.
表单编号：HD-R-020
制表： 业务经理： 总经理：
2.0适用范围
本程序适用于我公司对客户询价时的报价。
3.0职责
3.1营业部：负责收集客户信息和对产品的要求、价格确认、客户开发评估及将核准的报价单传至客户。
3.2采购部：负责对外购原材料的询价。
3.3工程部：负责制作产品生产工艺流程及工时分析。
3.4财务部：负责产品生产成本进行分析、对账及核算。
3.5总经理：负责对单价超出保底价格/保本价格及报价达100万人民币的报价单审核，对报价在50-100万人民币和对超出保底价的报价单核准。