供应商结款管理制度(完整版)

供应商结算管理制度

第一节总则

第一条目的

为了进一步规范应付账款的管理，达到账目清晰、合理，提高工作效率，特制定本制度。

第二条范围

本制度适用于所有供应商的结算管理。（包括现金厂家和代销厂家）

第三条职责

财务部经理负责本制度的实施和监督。

采购部经理负责结算单的制作。

分管会计负责付款单的制作。

第二节供应商结款管理制度

第一条交卡时间。

现金供应商交结算卡的时间分别为每月10日和每月20日。

代销供应商交结算卡的时间为每月10日。

月清供应商交结算卡的时间为每月最后一周的周二。

合同中有其他约定的，按照合同执行。

以上时间遇节假日顺延。

第二条付款时间

（一）现金供应商付款时间分别为每月14日和每月24日。

（二）代销供应商付款时间为每月18日。

（三）月清供应商付款时间为每月28日。

（四）预付款每月1日和15日两次.

（五）合同中有其他约定的，按照合同执行。

（六）以上时间遇节假日顺延。

第三条供应商的有效结款凭证。

以受托代销形式入库的，合格的《供应商结算卡》为结算依据。

以采购入库形式入库的，合格的《供应商结算卡》和采购入库单、采购退货单、差价退补单为结算依据。并且将所有的入库单和退货单按照送货时间的先后顺序排列好，不在本次