1-外汇清算业务介绍(1)
商业银行资金清算
三、现代化支付系统
（一）概 述
（二）基本概念
（三）基本架构 （四）基本规定 （五）大额、小额支付业务范围 （六）资金清算
路漫漫其悠远
（二）基本概念
1、中国现代化支付系统（CNAPS ）
是中国人民银行按照我国支付清算需要，利用现 代计算机技术和通讯网络开发建设的，能够高效 、安全处理各银行办理的异地、同城各种支付业 务及其资金清算应用系统。
统内同城业务、系统内异地支付结算业务（汇兑 、信用卡、通存通兑等）； 二是与系统外其它银行往来业务，包括跨系统汇 兑业务、金卡业务、同城票据交换业务等。
路漫漫其悠远
（五）我国资金清算业务系统架构
资金清算业务离不开信息系统的支持，资金清 算系统是支撑各种支付工具应用、实现资金清 算并完成 资金最终结算划拨的通道。
账务处理的银行分支机构。
路漫漫其悠远
（二）基本概念
12、发起行 大额支付系统中拥有人民银行批准的行 号，向城市处理中心提交支付业务并进 行账务处理的银行的分支机构。发起行 也是汇出行。
路漫漫其悠远
（二）基本概念
13、发起清算行（直接参与者） 大额支付系统中拥有人民银行批准的
行号，在国家处理中心开设账户，向城 市处理中心提交支付业务并进行账务处 理的银行的分支机构，其账户用于汇出 行、发起行和自身发起支付业务的资金 清算和账务处理。发起清算行也是发起 行
路漫漫其悠远
（一）现代化支付系统概 述
2、中国支付清算存在的主要问题
缺少一个公共自动清算平台，支付速度慢，资金在途时 间长 ；
支付风险防范机制不健全，存在支付风险隐患； 系统结构紊乱，清算账户分散，处理形式多样，支付数
据信息不集中，不利于金融监管； 未与金融市场等相关系统连接，不能有效支持中央银行
银行间外汇市场人民币外汇询价交易净额清算 业务指南
附件银行间外汇市场人民币外汇询价交易净额清算业务指南为规范银行间外汇市场人民币外汇询价交易净额清算业务（以下简称“外汇净额清算业务”），明确业务规定和操作流程，银行间市场清算所股份有限公司（以下简称“上海清算所”）制定本指南。
本指南同时适用于进行人民币外汇即期询价交易、掉期交易和远期交易净额清算的清算会员。
1. 人民币外汇询价交易净额清算会员资格管理1.1 新申请加入人民币外汇询价交易净额清算业务申请机构需向上海清算所提交加入外汇净额清算业务申请材料。
上海清算所审核通过后，通知会员。
会员自收到上海清算所通知日开始，须在3个月内完成所有外汇净额清算业务入市准备，否则视为自动放弃外汇净额清算业务会员资格。
会员完成入市准备后，上海清算所发文通知会员加入外汇净额清算业务日期（上线日）。
1.2会员新增清算业务品种权限外汇净额清算会员向上海清算所递交新增清算业务品种权限（目前为1个月期限内的人民币美元询价远期与掉期交易净额清算）申请材料。
上海清算所审核通过后，发文通知会员。
1.3 会员名称变更外汇净额清算会员向中国外汇交易中心（以下简称“交易中心”）提交名称变更申请材料（含账户信息）。
1.4 会员退出外汇净额清算业务外汇净额清算会员向上海清算所提交退出外汇净额清算业务申请。
上海清算所审核通过后，发文通知会员，并完成与退出外汇净额清算会员的债权债务资金清欠。
2．清算限额制度2.1 清算限额清算限额指上海清算所对清算会员业务规模和资信状况进行综合评估后核定的免缴变动保证金的最高额度。
清算限额分日清算限额和未到期净头寸清算限额两种。
清算限额以美元计价，非美元币种按交易中心发布的人民币汇率中间价（以下简称“中间价”）折算成美元。
2.1.1 日清算限额日清算限额为单日清算额度。
清算会员同币种同起息日的交易轧差后的净额，按当日中间价折算成美元累加后，计入清算会员的日占用额度。
清算会员的日占用额度超过日清算限额的，须按要求交纳变动保证金。
跨境人民币结算业务介绍
企业篇（三）：人民币保函业务 • 案例
-2011年，中策橡胶的香港子公司海潮贸易有限
公司拟在香港发行以人民币计价的RegS型优先 债券，为降低融资成本，某政策性银行利用信 用评级较高的优势，为其提供融资担保。7月 债券发行成功。 优点：可利用境外人民币资金和成本较低的优势
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企业篇（三）：跨境人民币投融资
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 利益：1、按当天美元/人民币购汇价6.5573，该笔信
用证折成为451万美元。若企业以美元开证，则开证期 限为90天，若90天到期后办理3个月的进口押汇或海外 代付（利率按5%计算），企业需多支付利息5.64万美 元，总成本为456.8万美元。按11月10日远期6个月购 汇牌 价 （6.5860）计算 ， 折人民币 3008万元 。 30082958=50，使用人民币较美元少支付50万人民币。
对境外企业的好处
选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范 汇率风险
在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企 业作同样选择，可进一步拓展市场
使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
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企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 境内A公司于2010年11月1日与境外公司B签订进口合 同，进口标的物为对二甲苯，数量为3675吨，进口总 金额为2958万元人民币。境外公司B接受人民币信用 证，A企业向C行申请开立6个月的进口信用证。C行 审批后于2010年11月10日为企业开出信用证。通知行 为C行香港分行。境外B公司于11月16日通过C行香港 分行交单，C行在11月19日对外做出承兑，承兑到期 日为2011年5月15日。
• 出口案例
• 利 益 ： 1 、 美 元 结 算 ， 3 个 月 以 后 ， 45 万 美 元
国外汇兑业务简介
国外汇兑业务简介1)国外汇兑业务⏹国外汇兑为不直接转送现金，依跨国银行间签订定之通汇合约代理收付外汇、清算借贷关系之业务⏹国际汇款的银行作业流程汇款乃是拨款的动作, 并非实际的将钱运送过去汇款方式：电汇(Telegraph Transfer)、票汇(Draft)、信汇(Mail Transfer)⏹办理国外汇兑业务的银行称为「外汇指定银行」；包括1)外汇指定银行：办理央行核准之全部或部份外汇业务2)中华邮政(股)公司：办理一般汇出汇入、买卖外币现钞与旅行支票业务3)信用合作社、农会信用部及渔会信用部：办理买卖外币现钞与旅行支票业务2)国外汇兑业务范围(一)汇出汇款(二)汇入汇款(三)买卖外币现钞与旅行支票(四)光票托收及买入(五)外汇存款之办理(六)其它衍生外汇业务(七)国外汇兑相关法规3)银行办理国外汇兑业务之流程(一)查验身分证明：包括公司(公司登记表及基本登记资料)、个人、团体或个人(二)制发单证：⏹卖汇水单(汇出款以台币结购)、买汇水单(汇入款以结售为台币)、其它交易凭证(汇款未以台币结购或结售台币者)⏹单证得以电子文件制作⏹电汇方式：买汇水单、其它交易凭证应加注汇款人及汇款银行名称；卖汇水单、其它交易凭证加注受款人、账号及受款银行名称(三)填具「外汇收支或交易申报书」：⏹以台币结购或结售台币交易达台币五十万元以上时(含)应填具。
⏹以台币结购填写「结购外汇申报书」、结售台币填写「结售外汇申报书」⏹得利用网络向央行申报(四)提供相关交易证明文件：大额结汇时⏹公司、行号每笔结购达一百万美元以上；团体、个人每笔结购达五十万美元以上⏹提供该笔交易有关合约、核准函等证明文件(五)每日营业结束时列报外汇交易日报，并同单证与申报书余次营业日送央行外汇局(可采媒体申报)4)结汇款性质⏹依汇款类别以英文或数字组合成三码编号：分为「汇出汇款分类编号」、「汇入汇款分类编号」p.224⏹银行制发交易水单与交易凭证时，依客户汇款性质将分类编号注记于单证上p.7⏹申报书之性质：1)进出口货款；2)对非居住民提供劳务收入或公司、行号、团体偿付非居住民劳务支出；3)其它p.85)结汇额度⏹对居住民有结汇额度，公司、行号每年累积结购或结售金额不超过五千万美元；团体、个人每年累积结购或结售金额不超过五百万美元⏹依结汇性质，可将额度区分为：(一)无需查询额度1)未满台币五十万元之结汇或未以台币结汇者2)达台币五十万元以上时(含)须填写申报书性质属第一及第二项者3)已核准之直接投资与证券投资汇款4)汇入款系以自有额度下原汇出款之汇回款5)投审会核准赴海外投资(含大陆及第三地区)厂商向海外子公司借入本金与还本付息之结汇(二)需查询额度1)达台币五十万元以上时(含)须填写申报书性质属第三项者(三)单笔金额限制1)非居住民每笔结购或结售不得超过十万美元(或其等值)汇款，在额度内银行径行办理。
人民币FFA交易和清算介绍
其中，N = 当月波交所现货报价的天数 协议乘数为每点1美元 人民币对美元中间价是指中国人民银行授权中国外汇交易中心于每个工作日上午 9点15分对外公布的当日人民币对美元汇率中间价。
பைடு நூலகம்
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FFA交易的主要清算和风控制度
基本制度
中央对手方清算 清算会员制度 接单前 风控检查 保证金制度 日间风控 实时监控制度 违约处理
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主要清算和风控制度
强行平仓制度
启动条件
投资人每日结算 后未能在清算会员 规定时间内追加保 证金，且未在清算 会员规定时间内完 成减仓 投资人每日日间 未及时向清算会员 缴纳特殊保证金 其他情况
执行强平 申请强平
上海清算所可接 受清算会员申请， 帮助清算会员进行 强行平仓 上海清算所在规定 时间内无法在市场完 成的头寸：剩余部分 由上海清算所通过强 制结算方式处理 持有被强行平仓头 寸的投资人承担强行 平仓盈亏和由此产生 的费用
其他情况
—
—
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上海清算所（Shanghai Clearing House）
是经财政部、中国人民银行批准成立的专业清算机构，由中国 外汇交易中心、中央国债登记结算有限责任公司、中国印钞造 币总公司、中国金币总公司等4家单位共同发起，按照《公司 法》的要求依法设立的股份有限公司。 逐步建立完备、专业的中央对手方清算风险管理制度
协议期限：
成交日当月的月度协议、本季度剩余月份的月度协议 下季度起未来四个季度的季度协议 下年起未来两年的年度协议
协议代码：
前三位表示产品类别; 四至七位表示协议类别
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人民币FFA流通规则
流通规则：
每季度第一个月的第一个工作日起，可开始交易当季度三个月的月度协 议； 每季度第二个月的第一个工作日起，可开始交易下季度起第四个季度的 季度协议； 每年第一个工作日起，可开始交易下年起第二个年度的年度协议。
工商银行跨境人民币结算业务简介
基础业务产品
• 国际结算业务产品 • 国际贸易融资业务产品 • 同业人民币购售 • 同业资金拆借 • 境外人民币存款、理财产品 • 人民币全球现金管理 • 境外人民币电子银行
工银跨境通
特色业务产品
• 证融通 • 代付通 • 人民币内保外贷 • 汇兑通 • 转口贸易通 • 结算理财通 • 债券结算通
工商银行以当前适用的跨境人民币业务产品为基础，形成了以 “工银跨境通”为品牌，以结算为基础，融合融资、理财等产 品的跨境人民币业务产品体系，同时配套“人民币账户融资” 、“债券结算代理与交易”和“人民币购售”等三项金融市场 产品，充分展示了人民币业务的优势。
跨境人民币 工行通全球
□降低经营成本
合同计价货币和企业 运营货币一致，企业 在签约前就能切实了 解交易成本和收入， 可提高企业决策有效 性，同时减少外汇衍 生品及双重外汇交易 的成本
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跨境人民币 工行通全球
□加速资金周转
贸易用资金和生产用 资金的币种一致，减 少了汇兑手续以及资 金流动环节，加快了 企业结算和资金周转 速度，提高企业资金 使用效率，使得企业 能更有效地进行资金 管理
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跨境人民币 工行通全球
证融通
基本组合：人民币进口信用证+A出口押汇/B承兑贴现/C福费廷＋理财
产品特点：1、境内客户享受跨境人民币结算的各项便利
2、境外客户获得外汇贸易融资（操作简单、方便，质押 当日放款）、人民币升值收益、远期收益当期体现
3、开立人民币远期信用证不占用外债额度
适用客户类型：有真实贸易往来的关联客户，且境外客户有贸易融资需求，
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跨境人民币 工行通全球
跨境业绩 同业翘楚
作为全球人民币业务大行,工商银行具有很强的人民币综 合服务能力。从2009年7月跨境人民币业务启动到今年6月 底,工行境内外机构共办理跨境人民币业务5349亿元，范围 覆盖贸易、服务、资本融资、债券承销等广泛领域，共为 境外机构和代理行开立境内人民币清算账户252个，覆盖53 个国家和地区，居同业首位，成功建立起了全球的人民币 同业清算网络。
跨境人民币结算业务介绍
二、试点的基本情况
（一）各项跨境人民币业务有序进行
-自试点开始至11月末，银行累计办理跨境贸易人民 11月末 自试点开始至11月末， 币结算业务2745.11亿元。 币结算业务2745.11亿元。 2745.11亿元 自试点开始以来， -自试点开始以来，境内代理银行累计净售出人民 63.54亿元 亿元。 币63.54亿元。 人民币同业往来账户余额381.16亿元。 381.16亿元 -人民币同业往来账户余额381.16亿元。 境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。 273.02亿元 -境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。
货物贸易人民币结算业务办理流程简介
（二）对先结算后进（出）口的情形，企业办理人 民币结算业务的流程
（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同 约定进行生产和交货。 （2）企业向银行提供合同、发票、“跨境贸易人民币结算出 口收款说明”或“跨境贸易人民币结算进口付款说明”，在 银行办理收款入账或付款（进口预付或出口预收）。银行按 规定将相关信息报送管理系统。
三、试点政策要点
３.试点业务范围
目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 资本项下业务目前实行个案试点制度。 资本项下业务目前实行个案试点制度。
４.清算模式
试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 可以通过香港、 可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人 民币资金的跨境结算和清算， 民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业 银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算 和清算。 和清算。
五、业务办理流程
（三）出口试点企业的审核
1-外汇清算业务介绍(1)
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外汇清算业务培训
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外汇清算业务培训
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外汇清算业务培训
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外汇清算业务培训
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外汇清算业务培训
第二部分 MT103报文解析
一、SWIFT及SWIFT BIC
二、MT103报文解析及案例分析 三、各币种报文编制要点
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外汇清算业务培训
SWIFT
SWIFT,即环球同业银行金融电信协会（SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION)是一家由银行出资成立，为全球银行提供服 务的非盈利性国际合作组织。SWIFT组织成立于20世纪70 年代，总部在比利时，SWIFT组织长期与国际标准组织（ ISO)及其他国际组织共同努力，创立了一整套囊括各类国 际金融业务的报文、报文格式以及格式标准，目前，这些 格式和标准已经成为国际金融业务普遍使用的业务语言。
外汇清算业务培训
主讲人：石莹
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外汇清算业务培训
外汇清算业务—付汇业务培训内容
第一部分 第二部分 第三部分 第四部分
外汇汇款业务基础知识介绍 MT103报文解析及案例分析 外汇清算产品介绍 外汇汇款业务达标考核
知识介绍
一.我行账户设置情况
二.我行业务处理系统状况
外汇清算业务培训
59：收款人，必选项 ，是汇款人指定 的最终接受所汇款项的个人、银行或 其他组织。收款人账号、名称及地址 三项必须齐全。 70：汇款信息，该域载明交易详情或 转给收款人的其他信息。 71A:费用细则，必选域，该域列明费 用的承担方。OUR ：交易中的双方的 收费均由汇款人承担。SHA ：交易中 发报行方面收费由汇款人承担，收款 人则承担收报行的费用。 BEN ：交易 中的双方的收费均由收款人承担 。 71F:发报行的收费，指示已经被发报 行和其前手扣除的费用，目的是增加 收费的透明度。金额包含一位逗点同 时逗点是必选位。汇款金额扣除发报 行的扣费后就是32A银行间清算金额。 72：发报行给收报行的信息,第一行： /代码字/附加信息，第二行至第六行： //附加信息，ACC表示给账户行的信息
2012农行外汇清算业务操作规程
附件：中国农业银行江苏省分行外汇清算业务操作规程（2012年版）第一章总则第一条为了规范我行外汇清算业务操作，提高外汇清算效率，防范和控制业务风险，为我行客户提供高质量的外汇清算服务，根据总行对外汇清算及对账业务的有关管理规定并结合集中式国际结算处理系统（以下简称“GTS”）操作系统的相关规定，特制定本规程。
第二条本规程所指外汇清算业务指我行通过总行在境内外代理行开立的账户以及有关的货币清算体系，实现外汇资金收付、调拨的过程和方式。
第三条本规程适用于辖内各分支行的外汇清算业务，包括电汇汇入业务、电汇汇出业务、票汇业务、查询查复业务、综合业务五个部分。
第四条本操作规程所涉及到的业务操作应严格执行银行业监管部门、国家外汇管理局、总行及省行的有关规定。
第五条省分行运营管理部外币清算中心工作职责。
（一）负责全省各分支行外汇资金清算业务的集中处理；确保辖内外汇清算业务的正常运作；（二）负责全省外汇清算业务的指导、培训、监督和管理工作；（三）负责根据总行有关办法、规定和操作规程，制定实施细则；（四）为全省各分支行提供外汇收付查询服务，协调处理全1省分支机构各类外汇清算业务纠纷；第六条二级分行外汇清算业务工作职责。
（一）严格执行上级行有关规章制度，组织和管理辖内各机构开展外汇清算业务；（二）负责辖内外汇清算业务的集中处理；为辖内提供外汇清算款项查询服务；（三）负责辖内机构相关业务人员的培训及指导；（四）及时向上级行反馈市场和客户信息，提出合理的业务需求及清算业务工作改进意见。
第二章电汇汇入汇款业务第七条电汇汇入汇款业务（以下简称汇入汇款）是指我行根据境内外代理行通过SWIFT发出的汇款指示，将款项解付给指定收款人的业务。
第八条汇入汇款的清算原则为及时、准确、高效、安全。
第九条经办行在给客户提供汇入汇路时,应引导客户准确、规范、完整地使用17位ABIS新账号、我行19位借记卡号（95599和62284），请勿在账号中间添加空格或横线作为分隔符，勿在账号号码前后加任何字符，勿使用其他号码（如身份证号）代替账号。
汇丰银行外汇清算业务流程
汇丰银行外汇清算业务流程下载温馨提示：该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by the editor. I hope that after you download them, they can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types of practical materials, such as educational essays, diary appreciation, sentence excerpts, ancient poems, classic articles, topic composition, work summary, word parsing, copy excerpts, other materials and so on, want to know different data formats and writing methods, please pay attention!汇丰银行外汇清算业务流程一、引言汇丰银行作为全球领先的金融机构之一，拥有完善的外汇清算业务流程。
第二章--外汇结算业务的核算ppt课件(全)
第二章 外汇结算业务的核算
五、接受外币投资的账务处理 采用业务发生时的即期汇率折算
六、外币账户的期末调整法 公司外币业务采用业务发生时的即期汇率进行折算。
七、外币会计报表的折算 外币会计报表的折算应当遵循下列原则：
二、 托收 1、托收的定义 托收是指债权人（出口商）出具汇票，委托银行向债务人（进口商）收取销售货 款或劳务价款的一种外汇结算方式。
2、托收结算方式中的当事人
委托人
托收银行
代收银行
付款人
3、托收的种类
托收是外汇结算，特别是国际贸易结算中采用得较多的一种结算方式。托收按 照是否附带货运单据分为光票托收和跟单托收两种方式
第二章 外汇结算业务的核算
第二节 外汇结算方式
一、汇款 1、汇款：是指付款方通过银行将应付的款项汇给收款方，这种支付方式就叫做汇 款方式。
2、汇款的种类
信汇
电汇
票汇
第二章 外汇结算业务的核算
3、汇款的业务流程
委托
回执
指示
支付4、汇款结Βιβλιοθήκη 方式的特点手续简便、费用少
风险较大
第二章 外汇结算业务的核算
未收到。当日即期汇率为1美元=8.10元人民币。公司采用业务发生时的即期汇率折
算。
借：应收账款—国外××单位（USD300000×8.10） 2430000
贷：主营业务收入
2430000
四、外币借款业务的会计处理
因业务需要公司从中国银行借入500000美元，期限为1年，所借外币存入银行。 当日即期汇率为1美元=8.10元人民币。公司采用业务发生时的即期汇率折算。
银行间外汇市场清算业务介绍
交易产品 远期、掉 人民币外汇远期、掉期交 期交易 易
交易方式 询价
清算模式 双边清算/集中清算(26 家银行之间交易)
外币对远期、掉期交易
双边清算
货币掉期 人民币外汇货币掉期交易 交易 期权交易 人民币外汇期权交易
询价 询价
双边清算 双边清算
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银行间外汇市场交易量
我国的外汇市场分为银行间外汇市场和银行对客户市场两个 层次。其中，银行间外汇市场以即期和掉期的交易量为主。
发展趋势
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外汇中央对手清算业务 —清算流程
与当前的人民币外汇询价净额清算业务的清算流程、保证金操作 、资金结算流程及单据格式基本一致。
获取交易 数据
合规检查
清算确认
中央对手 方介入
清算轧 差、保证 金计算
发布单据
保证金缴 纳
资金结算
上海清算所对成交数据进行合规检查，待清算会员完成清算确认 后，即作为中央对手方介入并承继交易双方资金清算结算的权利 义务，进行合约替代。清算会员分别与上海清算所进行资金清算 结算。
现有净额清算参与者无需对其内部系统进行改造。
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外汇中央对手清算业务 —风险管理体系
清算会员制度 清算会员准入制度 清算限额及保证金制度 清算基金及风险准备金制度
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外汇中央对手清算业务 —风险准备资源
风险准备资源 上海清算所人民币外汇询价交易中央对手清算的风险
准备资源包括：保证金、清算基金、风险准备金。风险准 备资源的设置符合金融市场基础设施（PFMI）的要求。
0%
45%
54%
75,303 , 67%
37,168 , 33%
1%
即期 远期 外汇和货币掉期 期权
跨境人民币结算业务简介
业务优势-企业
不改变企业结算习惯
1.并不影响原有的国际结算惯例应用 +信用证：《跟单信用证统一惯例》（UCP600）、《关于审核跟单信 用证项下单据的国际标准银行实务（ISBP），《跟单信用证项下银行 间偿付统一规则》（URR725）。 +托收：《托收统一规则》（URC522）。 +保函：ICC URDG458或ISP98。
对预计收汇日期超过报关日期180天以上( 含180天)的远期收汇，出口单位应在货物 出口报关后60天内持相关材料到外汇局办 理远期收汇备案。
应调回境内核销
将进口单位分为一类二类三类进口单位， 实行分类管理。对不在名录单位、二类单 位及外汇局认定的其他特殊进口付汇业务 实行事后逐笔报告管理。企业进口付汇后 ，需向外汇局逐笔报告其进口付汇和对应 的到货或收汇信息。对不在名录单位、三 类单位等进口付汇实行事前登记管理，银 行凭外汇局出具的登记证明和相关单证为 企业办理进口付汇或开证。
业务情况介绍
业务优势-企业
■选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范汇率 风险
■使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
■在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企业作 同样选择，可进一步拓展市场
业务情况介绍
业务优势-企业
不改变企业结算方式
适用于进出口信用证、托收、汇款、保函等多种结算 方式。
业务情况介绍
➢ 8月25日，国家税务总局发布《关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的 通知》（国税函【2009】470号）
➢ 9月8日，海关总署监管司 发布《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管 函【2009】255号
➢ 《人民币跨境收付信息管理系统暂行管理办法》（银发〔2010]79号） ➢ 《中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 银监会关于扩大跨境贸易人民币
境内外币支付系统业务介绍(
2009.5
境内外币支付系统业务
人行系统概述 我行管理规定 核心操作流程 测试注意事项
第一部分 人行系统概述
系统定位
业务种类
系统特点
业务流程
运行时序
额度管理
一、系统定位
为中国境内的银行业金融机构和外币清算 机构提供外币支付服务的实时全额支付系 统。
人行参数维护查询类、头寸管理类交易通 过WEB页面处理
其他交易通过核心账务系统柜员终端机处 理
一、基本规定－往来账处理
基层营业机构发送的往账业务，核心账务 系统实时对外发送。
对于来账业务，核心账务系统按收款账号 自动清分到相应营业机构进行解付处理。
一、基本规定－入账时间
基层营业机构收到外币支付来账业务后， 对于国家外汇法规制度要求收款人到柜台 提交相关资料的，应在当天通知收款人。
对于既不能按账号清分又不能按接收行行号清分 或由于通讯问题等系统自动清分不成功的业务， 总行业务处理中心可人工清分至相应基层营业机 构。
其他业务 机构管理、币种管理以及数字证书行号绑定等。
五、业务流程-普通贷记业务
发起清算行
外务流程-退汇业务
原业务接收 清算行
外币清算处理中心
原业务发起 清算行
代理结算银 行
五、业务流程-查询查复业务
有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理； 严格依据原始凭证记载的内容进行查询、查复。
用于清算商业银行资金头寸调拨、企业或 个人投资、商品及劳务交易引起的外币资 金结算的境内外币支付系统。
二、系统特点
支持多币种结算。目前八个币种，四家代理 结算银行。
美元—中国银行 港币—建设银行 欧元和日元—工商银行 加拿大元、澳大利亚元、英镑和瑞士法
本外币清算流程
外币资金下存1.查看部门接收文件夹中分行提出的下存申请2.打印下存申请，审查电子审批的要素是否完备。
核对大小写金额的一致性※EUL-A：（9511）Gernerate outgoing messageMessage type:MT202 Receiver:CHASUS3320:yymmdd-当天发送电文的序号。
如100601-0121：同上32：yymmdd USD Amt57A:只有在下存至上海分行的时候，这里填写上海分行的美元清算行swift code:MRMDUS3358A:申请下存的分行swift code.如无锡分行SHBKCNBJWXI(5512)Manual Dr/Cr Nostro Account在这个画面中为下存业务记账Cr:8033USD01Dr:申请下存的分行帐户※EUL-B:由资金部录入业务。
资金部录入后。
进入（5112）Account No.选择Normal(new)当天的日期，查询到要做的那笔业务。
Transaction type选择5.提交后，资金部录入的业务详情就会出现。
根据电子审批件，逐点核对资金部录入的业务后，transaction type 选1.在settlement information处填入receive和payment的Nostro account.如果是CNY，选择CNY78.如果是外币，选择该币种的01号帐户。
是否发送202报文处选择yes,是否发送320报文处选择no当202，320中任何一个为yes时，要在最下面的57 account with institution处输入对方的清算行。
提交后，该笔业务自动记账。
Supervisor和副行长审批报文Ø外币资金上存1.查看部门接收文件夹中的外币资金上存申请。
2.审阅电子审批的要素，以及金额大小写等要素是否正确3.外币资金的上存，分行会发电文到总行，当总行负责外币资金的人在（9534）inquire incoming message中收到了申请上存的分行发到的MT910，就可以做帐了。
外汇结算方式以及外管政策简介
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二、目前工行国际结算开展方式
3、网点进行外汇汇款凭证的扫描工作。网点将外汇 汇款申请书通过内部交易系统扫描到业务处理中心， 确保申请书要素齐全、清晰、完整。 4、业务处理中心后台对凭证再次进行审核。主要是 对凭证真实性进行审核，例如网点审核章是否齐全、 填写要素是否正确、完整。 5、业务处理中心后台进行报文编制与发送。后台人 员根据凭证进行录入工作并根据收款银行选择合适 的汇款路径，如遇金额较大的情况还要向资产负债 管理部报送头寸。该环节需要双人复核，并由反洗 钱岗进行反洗钱以及敏感地区甄别后进行发送。
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三、目前主要外管政策介绍
• 经常项目。经常项目下的货物贸易，外管 局对企业进行分类管理，为A、B、C、D四 类。一般正常企业都为A类，其他类型企业 很少，且业务限制较多，以下介绍以A类企 业为准。
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三、目前主要外管政策介绍
（1）货物贸易项下收结汇。不得为不在外 管局企业名录下的企业办理货物贸易项下的收 结汇。货物贸易货款必须进入待核查账户。客 户提供划款凭证进行划款或结汇，同时做好申 报工作。 – （2）货物贸易项下购付汇。不得为不在外管 局企业名录下的企业办理货物贸易项下的购付 汇。货物贸易货款汇出应要提供合同或发票或 报关单。客户提供汇款申请书等凭证进行对外 付汇，同时做好申报工作。 –
工行内部清算流程
汇出汇款
提交外汇汇款申请书
外汇汇款申请书影像上传
汇款人
网点
管辖网点
分行业务营运中心
传递外汇汇款申请书 头寸划转
对外发报
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二、目前工行国际结算开展方式
工行内部业务流程
外币清算业务操作细则
外币清算业务操作细则文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2000.02.01•【文号】汇发[2000]2号•【施行日期】2000.03.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文外币清算业务操作细则（二０００年三月一日国家外汇管理局汇发〔２０００〕２号）第一条为加强外币清算资金管理、防范风险，根据中国人民银行、国家外汇管理局下发的银发〔１９９９〕２４０号文《关于规范外币清算业务的通知》，特制订本细则。
第二条各地外币清算业务由国家外汇管理局各分局（以下简称分局）负责管理、组织和实施。
第三条各分局提供的外币清算服务包括同城外币票据清算和异地外币清算两种方式。
第四条外币清算业务的内容包括：１、会员之间的外币资金头寸调拨清算；２、会员的外币清算资金管理；３、外币清算业务的统计监测；４、经国家外汇管理局批准的其他业务事项。
第五条分局为外币清算业务提供固定的场所，采取集中交换的方式，国家法定节假日不开场。
第六条外币清算业务实行会员制，经批准从事外汇业务的金融机构（含经营外币信用卡的网络机构）须向当地分局提出申请并经批准后方可成为外币清算会员，并由分局统一印发清算会员编号。
第七条经批准从事外汇业务的金融机构（含经营外币信用卡的网络机构）在向当地分局提出申请成为外币清算会员时，须提供：１、申请书；２、经营外汇业务许可证；３、部门及主管人员的预留印鉴；４、会员对清算人员的授权书。
第八条外币清算业务遵循“风险自担”的原则。
参与外币清算业务的会员须缴纳一定金额的保证金，由分局设立专户存放；缴纳金额按上年度月平均清算金额的０．５％－２％计收，但不得低于５万美元。
分局定期对各会员的清算信用状况进行评估考核，并依据考核结果和上年清算业务量情况每年调整一次会员的清算保证金缴纳额。
第九条清算保证金所有权属会员，但使用时须经分局同意并只可用于清算头寸的临时性弥补。
第十条外币清算业务系代收代付性质，分局原则上不垫付资金头寸。
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第二部分 MT103报文解析
一、SWIFT及SWIFT BIC
二、MT103报文解析及案例分析 三、各币种报文编制要点
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SWIFT
SWIFT,即环球同业银行金融电信协会（SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION)是一家由银行出资成立，为全球银行提供服 务的非盈利性国际合作组织。SWIFT组织成立于20世纪70 年代，总部在比利时，SWIFT组织长期与国际标准组织（ ISO)及其他国际组织共同努力，创立了一整套囊括各类国 际金融业务的报文、报文格式以及格式标准，目前，这些 格式和标准已经成为国际金融业务普遍使用的业务语言。
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BIBS(汇出汇款业务）操作流程
1.经办柜员选择BIBS“汇兑业务系统”下“汇出汇款”的“汇款/转 汇”，进入“要素输入”界面，根据客户汇款申请书的内容，录入 交易要素。全部输入完毕后，柜员按F6确认，系统自动生成SWIFT MT103报文，检查无误后再按F6确认报文。无误后再按F7打印报文 并递交复核柜员。 2.复核柜员选择BIBS的“汇兑业务系统”中“汇出汇款”的“汇款/ 转汇”，进入“汇款复核”菜单，按F10抓取所要复核的汇出汇款， 将输入的要素和《汇款申请书》内容逐一进行核对，无误后按F6确 认并递交授权柜员。 3.授权柜员选择BIBS的“汇兑业务系统”中“汇出汇款”的“汇款/ 转汇”，进入“汇款授权”菜单，按F10抓取所要授权的汇出汇款， 对汇出汇款及所附资料进行再次的审核和确认，无误后按F6确认， 系统自动进行账务处理。
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删除56A 或者 56A:BKCHCNBJ 57A:BKCHCNBJ300 70:PAYMENT FOR GOODS INVOICE NO.123
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三、外汇汇款的概念
外汇汇款是指银行按照汇款人的指示，以一定的方式 将一定的外汇款项支付给指定收款人的结算方式。 汇出汇款是我行根据汇款人的申请，将外汇款项通过 代理行汇给指定收款人的业务。付汇业务中的付款行 为我行分支机构和金融同业存款户，收款行为其他代 理行或金融机构，总行清算中心通过分支机构和金融 同业存款户在其开立的账户处理付汇业务。境内分支 机构付汇业务称为分行付汇(STPA）业务，金融同业 存款户付汇业务称为同业付汇(FIPA）业务.
三.外汇汇款的基本知识
四.汇出汇款业务流程
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一、我行账户设置状况 在境外账户方面总行在境外银行直接开立清算账户，分
行在总行的账户下开立账户。
在境内账户设置上，实行逐级开户制，省行在总行开立 外汇现汇账户，二级分行在省行开立现汇账户，支行在二 级分行开户。
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MT103报文解析
50K：ORDERING CUSTOMER /170000000000000 HUBEI XXXXX CO LTD NO.60 XXX ROAD,WUHAN,HUBEI 52A：ORDERING INSTITUTION ABOCCNBJ170 56A：INTERMEDIARY 57A：ACCOUNT WITH INSTITUTION CHASUS33 或57D：ACCOUNT WITH INSTITUTION //FW021000021 JPMORGAN CHASE BANK,N.A. NEWYORK CITY, NY 11245 USA
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外汇清算业务培训 按照清算信息和清算资金的转递方式，可划分为： 1、直接汇款
汇款人 汇 款 行 汇款行 的账户 行 收 款 行 的 账 户 行
收 款 行
收款人
信息流与资金流（同时传递）
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2、间接汇款 (MT103+MT202COV)
汇款人
汇 款 行
汇款行 的账户 行 收 款 行 的 账 户 行
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50K:汇款人，必选项，共5行，每 行字符不能超过35个英文半角字符。 汇款人账号、名称及地址三项必须 齐全。 52A:汇款行，即汇款人的银行 56A:中间行，该域指收报行与57A 之间的银行，收报行需通过该银行 将汇款交给57A帐户行 57A:账户行，该域指收款人的银行 必须是银行BIC码，如果56a在报文 中出现，57a是必选域,反之，如果 57A在报文中出现，则56A可以存 在也可不存在。 57D: 账户行，双斜杠后为某国清 算系统的识别代码，第二行至第三 行输入收款行全称及地址。
二、我行业务处理系统状况
总、分行目前使用两套不同的业务处理系统，通过 SWIFT通讯系统完成总、分行之间的报文收发。特点分别 如下： 总行业务处理系统（HIBS），具有较强的报文自动处理 能力、数据处理能力和会计自动记账核算能力。 分行业务处理系统（BIBS），全省联网、数据实时传递 、数据共享、自动记账。
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案例二
20:170PA111000001 23B:CRED 32A:110101USD1000,10 33B:USD1010,10 50K:/170000000000000 HUBEI XXX CO LTD NO.66 ZHONGBEI RD WUHAN 52A:ABOCCNBJ170 56A:DEUTDEFF 57A:BKCHCNBJ300 59:/123456 XXX CO LTD ADD: 70:PAYMENT FOR GOODS 71A:SHA 71F:USD0， 72:/ACC/INVOICE NO.123
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20： 发报行的参考号,由不超过16位字 符组成，为必选项，此域不能以斜线 或双斜线开始或结束，相关的借、贷 记通知和对帐单中必须援引此编号。 23B：银行操作代码，载明发报行的操 作类型。代码由4位字母组成,必选项。 我行目前只使用CRED ,表示 该报文为 单笔贷记的汇款，不附带任何SWIFT服 务承诺协议。 32A：起息日，币种，结算金额。必选 项，日期表示为YYDDMM(年月日）， 金额最长15位、其中包含一位逗点同 时逗点是必选位。 33B：汇款人指示的币种，金额。如果 没有费用负担项目、没有进行币种兑 换交易，32A应与33B相同。
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59：收款人，必选项 ，是汇款人指定 的最终接受所汇款项的个人、银行或 其他组织。收款人账号、名称及地址 三项必须齐全。 70：汇款信息，该域载明交易详情或 转给收款人的其他信息。 71A:费用细则，必选域，该域列明费 用的承担方。OUR ：交易中的双方的 收费均由汇款人承担。SHA ：交易中 发报行方面收费由汇款人承担，收款 人则承担收报行的费用。 BEN ：交易 中的双方的收费均由收款人承担 。 71F:发报行的收费，指示已经被发报 行和其前手扣除的费用，目的是增加 收费的透明度。金额包含一位逗点同 时逗点是必选位。汇款金额扣除发报 行的扣费后就是32A银行间清算金额。 72：发报行给收报行的信息,第一行： /代码字/附加信息，第二行至第六行： //附加信息，ACC表示给账户行的信息
收 款 行
收款人
信息流
资金流
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四.付汇业务流程
分行SWIFT
（1）
总行SWIFT ALLIANCE
通过总行账户
（2）
总行业务处理系统 (HIBS)
（3）
头寸不足队列
补足 不足 自动处理
（4）
自动解读
人工处理
（4）
自动放行
人工放行
（5）
总行SWIFT ALLIANCE 境外银行
（5）
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清算系统代码
定义：各国央行编排的用于本国境内资金 清算的银行专用代码。 常用清算代码： FW 美国联储支付系统号码 CH 美国CHIPS客户号码 SC 英国国内支付系统的检索号码 BL 德国银行付款代码
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MT103简介
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MT103定义 MT103即客户汇款报文，是付款客户的 银行或代表付款客户的银行将款项直接或 通过代理行支付给收款人银行的报文格式。 在客户汇款报文的当事方中，汇款人和收 款人中至少一方是非金融机构。该报文格 式只能用于发送无附带单据的付款指示， 不能用于进行支票、托收等项TO:ABOCCNBJ FROM:ABOCCNBJ170 MT103 DEAT:110101 20:OUR REF NO. 170PA110010001 23B:BANK OPERATION CODE CRED 32A:VALUE DATE,CURRENCY CODE,AMOUNT 110101USD10000, 33B:ORIGNAL CURRENCY CODE,ORIGNAL AMOUN USD10000,
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主讲人：石莹
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外汇清算业务—付汇业务培训内容
第一部分 第二部分 第三部分 第四部分
外汇汇款业务基础知识介绍 MT103报文解析及案例分析 外汇清算产品介绍 外汇汇款业务达标考核
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第一部分 外汇汇款业务基础知识介绍
一.我行账户设置情况
二.我行业务处理系统状况
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流程说明：
1.二级分行通过BIBS系统发送付汇报文至省分行 2.省分行对报文逐笔审核，在B系统进行人工处理后，报文自动发送至 MIPS系统。MIPS系统将报文自动转成SWIFT报文后发往总行。 3.总行SWIFT系统接收分行付款报文。 4.报文自动进入总行业务处理系统（HIBS）。 5.在HIBS系统中，将报文自动进行解读后，如果分行在总行的头寸不足 ，报文落入头寸不足队列，待分行头寸补足后自动处理或人工处理汇出 汇款业务。 6.自动处理的报文自动放行；人工处理的报文人工放行后系统自动记 账。 7.将生成的对外付款报文自动转入总行SWIFT系统，发往账户行。