国电南瑞2020年上半年财务风险分析详细报告
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(3).未来经营状况改善 单方面改善：
- 31,250.8
- 61,118.97
-
63.17
- 718.02
7.53 1,530,849.8 9
45.08
0
-6.45 35,005.95
332.06 136,028.91
6.91 42,181.04
-24.65 47,949.75
-72.49
0
4.27 273.78
15.44
-100 75.98 -38.87 34.98 -21.55 -100 -61.87
(2).未来经营形势恶化
单方面恶化：
如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少 487,301.5万元，支付能力将会从962,931.85万元下降为475,630.36万元。 如果该企业存货增加25%，则该企业可支配资金将会减少178,155.54万元， 支付能力将会从962,931.85万元下降为784,776.32万元。如果应付账款下
8 -14.13 10.32 10.53 13.02
-8.66
内部资料，妥善保管
第2页 共5页
164,745.41
150,479.05
项目名称
经营性负债增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
应付账款
1,233,266.9 5
国电南瑞2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动的短期资金需求为985,217.53万元，2020年上半年已 经取得的短期带息负债为177,657.65万元。 2.长期资金需求 该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,782,136.85 万元的营运资本。 3.总资金需求 该企业资金富裕，富裕796,919.32万元，维持目前经营活动正常运转 不需要从银行借款。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 款规模为1,044,177.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大 的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,340,522.43万元，实际已经 取得的短期带息负债为177,657.65万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 偿还的贷款总规模为1,340,522.43万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款 总规模为1,488,694.89万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,785,039.81 万元，当前实际的带息负债合计为297,557.87万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前 盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。企
内部资料，妥善保管
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降25%，则该企业可支配资金将会减少382,712.47万元，支付能力将会从 962,931.85万元下降为580,219.38万元。
多方面恶化：
如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账 款下降25%，则该企业将从有962,931.85万元的支付能力，转化为存在 92,805.14万元的资金缺口。
-wenku.baidu.com
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4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况 本期营业利润为174,583.98万元，存货为712,622.15万元，应收账款 为1,949,205.98万元，其他应收款为30,269.97万元，应付账款为 1,530,849.89万元，货币资金为980,009.69万元。如果经营形势不发生大 的变化，企业一年内不会出现资金缺口。
一年内到期的非流动资 产
其他流动资产
17,637.08 92,719.17
1,804,799.1
- 35,250.14 - 186,690.2
644,746.41
- 19,640.5 -
5.52 1,949,205.9 8
-29.2 30,269.97 32.48
205,948.82 -1.57
712,622.15 11.36 22,196.9 77.68
预收款项 应付职工薪酬
317,530.25 21,263.69
应付股利
51,502.62
应交税费 其他应付款 应付利息 一年内到期的非流动负 债
29,230.93 81,110.56
229.64
688.58
其他流动负债
0
- 1,326,139.0 6
460,680.33
- 19,892.53
222,520.88
内部资料，妥善保管
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业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为2 级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 1,947,875.61万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为984,943.75万元。这部分 资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收利息减少45.04万元，应 收账款增加144,406.88万元，其他应收款减少4,980.18万元，预付款项增 加19,258.62万元，存货增加67,875.74万元，一年内到期的非流动资产增 加2,556.4万元，其他流动资产减少14,266.36万元，共计增加214,806.05 万元。应付账款增加204,710.82万元，预收款项减少460,680.33万元，应 付职工薪酬增加15,113.42万元，应付股利减少86,491.98万元，应交税费 增加10,930.24万元，其他应付款减少13,169.23万元，应付利息减少63.17 万元，一年内到期的非流动负债减少444.24万元，其他流动负债增加 100,243.56万元，共计减少229,850.89万元。
项目名称 应收利息
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
7.09
-
45.04
535.7
2020年上半年
数值 增长率(%)
0
-100
应收账款 其他应收款 预付款项
1,710,403.6 9
49,790.04
140,918.9
存货
655,058.8
- 31,250.8
- 61,118.97
-
63.17
- 718.02
7.53 1,530,849.8 9
45.08
0
-6.45 35,005.95
332.06 136,028.91
6.91 42,181.04
-24.65 47,949.75
-72.49
0
4.27 273.78
15.44
-100 75.98 -38.87 34.98 -21.55 -100 -61.87
(2).未来经营形势恶化
单方面恶化：
如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少 487,301.5万元，支付能力将会从962,931.85万元下降为475,630.36万元。 如果该企业存货增加25%，则该企业可支配资金将会减少178,155.54万元， 支付能力将会从962,931.85万元下降为784,776.32万元。如果应付账款下
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项目名称
经营性负债增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
应付账款
1,233,266.9 5
国电南瑞2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动的短期资金需求为985,217.53万元，2020年上半年已 经取得的短期带息负债为177,657.65万元。 2.长期资金需求 该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,782,136.85 万元的营运资本。 3.总资金需求 该企业资金富裕，富裕796,919.32万元，维持目前经营活动正常运转 不需要从银行借款。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 款规模为1,044,177.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大 的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,340,522.43万元，实际已经 取得的短期带息负债为177,657.65万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 偿还的贷款总规模为1,340,522.43万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款 总规模为1,488,694.89万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,785,039.81 万元，当前实际的带息负债合计为297,557.87万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前 盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。企
内部资料，妥善保管
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降25%，则该企业可支配资金将会减少382,712.47万元，支付能力将会从 962,931.85万元下降为580,219.38万元。
多方面恶化：
如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账 款下降25%，则该企业将从有962,931.85万元的支付能力，转化为存在 92,805.14万元的资金缺口。
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4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况 本期营业利润为174,583.98万元，存货为712,622.15万元，应收账款 为1,949,205.98万元，其他应收款为30,269.97万元，应付账款为 1,530,849.89万元，货币资金为980,009.69万元。如果经营形势不发生大 的变化，企业一年内不会出现资金缺口。
一年内到期的非流动资 产
其他流动资产
17,637.08 92,719.17
1,804,799.1
- 35,250.14 - 186,690.2
644,746.41
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5.52 1,949,205.9 8
-29.2 30,269.97 32.48
205,948.82 -1.57
712,622.15 11.36 22,196.9 77.68
预收款项 应付职工薪酬
317,530.25 21,263.69
应付股利
51,502.62
应交税费 其他应付款 应付利息 一年内到期的非流动负 债
29,230.93 81,110.56
229.64
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其他流动负债
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- 1,326,139.0 6
460,680.33
- 19,892.53
222,520.88
内部资料，妥善保管
第1页 共5页
业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为2 级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 1,947,875.61万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为984,943.75万元。这部分 资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收利息减少45.04万元，应 收账款增加144,406.88万元，其他应收款减少4,980.18万元，预付款项增 加19,258.62万元，存货增加67,875.74万元，一年内到期的非流动资产增 加2,556.4万元，其他流动资产减少14,266.36万元，共计增加214,806.05 万元。应付账款增加204,710.82万元，预收款项减少460,680.33万元，应 付职工薪酬增加15,113.42万元，应付股利减少86,491.98万元，应交税费 增加10,930.24万元，其他应付款减少13,169.23万元，应付利息减少63.17 万元，一年内到期的非流动负债减少444.24万元，其他流动负债增加 100,243.56万元，共计减少229,850.89万元。
项目名称 应收利息
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
7.09
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45.04
535.7
2020年上半年
数值 增长率(%)
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应收账款 其他应收款 预付款项
1,710,403.6 9
49,790.04
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存货
655,058.8