第七章融资方案研究
融资计划模板5篇
融资计划模板5篇融资计划篇1第一部分摘要(整个计划的概括) (文字在2-3页以内) 一. 公司简单描述二. 公司的宗旨和目标(市场目标和财务目标) 三. 公司目前股权结构四. 已投入的资金及用途五. 公司目前主要产品或服务介绍六. 市场概况和营销策略七. 主要业务部门及业绩简介八. 核心经营团队九. 公司优势说明十. 目前公司为实现目标的增资需求：原因、数量、方式、用途、偿还十一. 融资方案(资金筹措及投资方式及退出方案) 十二. 财务分析 1. 财务历史资料(前3-5年销售汇总、利润、成长) 2. 财务预计(后3-5年) 3. 资产负债情况第二部分综述第一章公司介绍一. 公司的宗旨(公司使命的表述) 二. 公司简介资料三. 各部门职能和经营目标四. 公司管理1. 董事会 2. 经营团队 3. 外部支持(外聘人士/会计师事务所/律师事务所/顾问公司/技术支持/行业协会等)第二章技术与产品一. 技术描述及技术持有二. 产品状况1. 主要产品目录(分类、名称、规格、型号、价格等)2. 产品特性3. 正在开发/待开发产品简介4. 研发计划及时间表5. 知识产权策略6. 无形资产(商标/知识产权/专利等)三. 产品生产1. 资源及原材料供应2. 现有生产条件和生产能力3. 扩建设施、要求及成本，扩建后生产能力4. 原有主要设备及需添置设备5. 产品标准、质检和生产成本控制6. 包装与储运第三章市场分析一. 市场规模、市场结构与划分二. 目标市场的设定三. 产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素分析四. 目前公司产品市场状况，产品所处市场发展阶段(空白/新开发/高成长/成熟/饱和) 产品排名及品牌状况五. 市场趋势预测和市场机会六. 行业政策第四章竞争分析一. 有无行业垄断二. 从市场细分看竞争者市场份额三. 主要竞争对手情况：公司实力、产品情况(种类、价位、特点、包装、营销、市场占率等) 四. 潜在竞争对手情况和市场变化分析五. 公司产品竞争优势第五章市场营销一. 概述营销计划(区域、方式、渠道、预估目标、份额) 二. 销售政策的制定(以往/现行/计划) 三. 销售渠道、方式、行销环节和售后服务四. 主要业务关系状况(代理商/经销商/直销商/零售商/加盟者等)，各级资格认定标准政策(销售量/回款期限/付款方式/应收帐款/货运方式/折扣政策等) 五. 销售队伍情况及销售福利分配政策六. 促销和市场渗透(方式及安排、预算) 1. 主要促销方式 2. 广告/公关策略、媒体评估七. 产品价格方案 1. 定价依据和价格结构 2. 影响价格变化的因素和对策八. 销售资料统计和销售纪录方式，销售周期的计算。
返乡创业园可行性研究报告
返乡创业园可行性研究报告目录第一章项目总论1.1.项目概述1.2.项目可行性研究结论1.3.主要技术经济指标表第二章项目背景2.1.项目背景2.2.编制依据和研究范围第三章项目建设条件3.1.区位条件3.2.交通运输条件第四章项目工程建设方案4.1.项目用地概况4.2.项目建设内容第五章项目实施进度5.1.项目建设周期5.2.项目实施进度安排5.2.项目实施进度安表第六章投资估算6.1.基础建设投资估算6.2.项目预计投资总额第七章融资方案7.1.项目融资主体7.2.项目融资来源7.3.融资方案分析第八章财务分析8.1.编制说明8.2.经营收入预测8.3.利润预测8.4.财务评估8.5.财务分析结论第九章风险分析与对策9.1.风险防范的识别和评估9.2.风险防范对策第十章项目节能、环保与安全生产10.1节能10.2.环境保护10.3.安全生产10.4.消防第十一章研究结论与建议11.1.结论11.2.建议第一章项目总论1.1.项目概述1.1.1.项目名称项目暂定名称：某州返乡创业园（1期）1.1.2.承建单位概况开发商：某州新世界贸易有限公司公司法定代表人：1.1.3.项目主管部门某州经济技术开发区管委会1.1.4.报告编制单位某州新世界贸易有限公司项目发展部1.1.5.项目拟建地点某州经济技术开发区香港工业园1.2.项目可行性研究结论1.2.1.项目内容根据市政府有关文件精神，在市政府的统一规划下，拟在某州开发区建造现代化标准厂房工业小区，由开发区统一规划，我公司负责招商，一年内建成投产，建成54幢现代化标准厂房和六栋现代化综合办公大楼。
1.2.2.项目建设规模总用地280亩，总建筑面积188800 M2，引进30—60家赣南中小企业落户某州发展。
1.2.3.投资估算项目土地成本为万元人民币、基础工程建设总投资万元人民币。
可引进厂房生产设备及生活配套等设备投资约万元。
合计项目投资总额亿元。
1.2.4.项目建设进度项目建设一期为一年半（18个月），总投资约为亿元。
公司融资管理办法
公司融资管理办法第一章总则第一条为了规范公司的融资行为，保障公司的资金需求，降低融资成本，防范融资风险，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各单位的融资活动，包括但不限于银行贷款、债券发行、股权融资等。
第三条公司融资活动应当遵循以下原则：（一）合法性原则：融资活动必须遵守国家法律法规和相关政策，不得从事违法违规的融资行为。
（二）合理性原则：根据公司的发展战略和资金需求，合理确定融资规模和融资方式，确保融资活动与公司的财务状况和经营能力相适应。
（三）效益性原则：在满足资金需求的前提下，优化融资结构，降低融资成本，提高资金使用效益。
（四）风险可控原则：建立健全融资风险防范机制，对融资风险进行评估和控制，确保公司的财务安全。
第二章融资决策第四条公司的融资决策应当由董事会或股东会根据公司章程的规定进行审批。
第五条公司在进行融资决策前，应当进行充分的市场调研和可行性研究，分析融资方案的可行性和风险，编制融资可行性研究报告。
第六条融资可行性研究报告应当包括以下内容：（一）融资的必要性和可行性分析；（二）融资规模、融资方式和融资期限的建议；（三）融资成本和资金使用效益的预测；（四）融资风险的评估和应对措施；（五）其他相关事项。
第三章融资渠道和方式第七条公司的融资渠道主要包括银行贷款、债券发行、股权融资、融资租赁等。
第八条银行贷款是公司最常见的融资方式之一。
在选择银行贷款时，应当综合考虑贷款利率、贷款期限、还款方式等因素，选择合适的贷款银行和贷款产品。
第九条债券发行是公司筹集长期资金的重要方式。
在发行债券前，应当按照国家有关规定进行审批和注册，并制定合理的债券发行方案，包括债券面值、利率、期限、发行方式等。
第十条股权融资是公司通过发行股票筹集资金的方式。
在进行股权融资时，应当按照国家有关规定和证券市场的要求，制定合理的股权融资方案，并履行相应的审批和披露程序。
第十一条融资租赁是公司通过租赁设备等资产筹集资金的方式。
第七章 融资融券业务
1.融资融券业务客户征信调查内容应该包括（）A客户基本资料B投资经验C诚信记录D还款能力E融资融券要求2.证监会派出机构应当自收到融资融券申请书之日起（）个工作日内，向证监会出具是否同意申请人开展融资融券业务试点的书面建议。
A 5B 8C 10D 153.融资融券业务的决策与授权体系原则上按照（）的构架设立和运行。
A董事会--业务决策机构--业务执行部门--分支机构B业务决策机构--董事会--业务执行部门--分支机构C业务决策机构--业务执行部门--董事会--分支机构D业务决策机构--业务执行部门--分支机构--董事会4.客户信用证券账户为证券公司客户信用交易担保券账户的（）证券账户。
A一级B二级C三级D初始5.融券卖出的申报价格不得低于该证券的（）。
A收盘价B前一日平均收盘价C最新成交价D净值6.标的证券为股票的，应当符合的条件有（）。
A在交易所上市交易慢2个月B融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于3亿元C股东人数不少于1000人D近3个月内日换手率不低于基准指数日均换手率的20%7.客户融资买入证券时，融资保证金比例不得低于（）。
A 15%B 20%C 50% D100%8.维持担保比例超过（）时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或冲抵保证金的有价证券。
A 100%B 200%C 300%D 400%9.证券发行人派发现金红利或利息时，登记结算公司按照证券公司（）的实际余额派发现金红利或利息。
A客户信用交易担保资金账户B客户信用交易担保证券账户C信用交易证券交收账户D信用交易专用证券教授账户10.证券发行采取市值配售发行方式的，客户信用证券账户的明细数据纳入其对应的（）计算。
A发行价格B净值C市值D面值11.证券公司应当在每一月份结束后（）个工作日内，向证监会，注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的相关情况。
A 10B 15C 20D 3012.单只标的证券的融资余额降低至（）以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融资买入，并向市场公布。
07第七章融资决策
07第七章融资决策融资决策是企业在资金需求的背景下，通过筹集资金的方式来满足投资和发展需求的决策过程。
本文将从融资决策的定义、重要性、融资决策的步骤以及影响融资决策的因素等方面进行探讨。
一、融资决策的定义融资决策是企业为了实现其投资和发展计划，向外部融资市场进行筹集资金的决策过程。
在面临资金需求时，企业需要选择合适的融资方式和渠道，并确定融资的规模和期限等要素，以满足企业的发展需求。
二、融资决策的重要性1.为企业提供必要的资金：融资决策能够为企业提供资金，满足企业的投资和发展需求，支持企业的正常经营和运转。
2.影响企业的资本结构：融资决策会直接影响企业的资本结构，进而影响企业的运营和发展能力。
3.降低企业的融资成本：通过融资决策，企业能够选择最合适的融资方式和渠道，以降低企业的融资成本。
4.提高企业的竞争力：融资决策能够为企业提供充足的资金，使其能够更好地进行市场竞争，提高企业的竞争力和市场份额。
三、融资决策的步骤1.确定融资需求：企业首先需要确定自身的融资需求，包括资金用途、金额和期限等方面的要求。
2.筹划融资方案：企业需要根据自身的情况和市场环境，制定适合的融资方案，包括融资方式、融资渠道和融资期限等要素。
3.评估融资条件：企业需要对不同融资渠道和方式进行评估和比较，确定最具优势的融资条件。
4.确定融资规模：企业需要确定实际的融资规模，以满足其发展和投资计划的需求。
5.实施融资方案：企业根据融资决策结果，选择合适的融资渠道和方式，进行融资操作。
四、影响融资决策的因素1.企业的规模和发展阶段：企业规模和发展阶段会影响其融资需求和方案的选择，如初创企业通常更倾向于股权融资。
2.市场环境和经济状况：市场环境和经济状况会影响融资的成本和可行性，如利率水平、融资渠道的开放程度等。
3.企业的信用状况：企业的信用状况会直接影响融资的条件和融资成本，良好的信用状况能够获得更有利的融资条件。
4.融资方式和渠道：企业需要根据自身需求和特点选择合适的融资方式和渠道，如债务融资、股权融资、银行贷款等。
公司章程融资(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司融资行为，明确公司章程融资的相关事宜，保障公司、股东、债权人及其他利益相关方的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本章程。
第二条本章程融资是指公司通过发行股票、债券等证券，向投资者募集资金的行为。
第三条本章程融资应当遵循公开、公平、公正的原则，保护投资者的合法权益，维护公司及股东的合法权益。
第四条本章程融资活动应接受中国证监会及其派出机构的监督管理。
第二章公司概况第五条公司名称：[公司名称]第六条公司住所：[公司住所]第七条公司法定代表人：[法定代表人姓名]第八条公司注册资本：[注册资本金额]元人民币第九条公司经营范围：[经营范围]第三章股东及股权结构第十条公司股东按照出资比例享有公司收益、参与公司决策和选择公司管理者的权利。
第十一条公司设立发起人股东和普通股东。
第十二条发起人股东对公司设立时出资额的认缴义务，在公司设立后不得转让。
第十三条公司设立后，普通股东可以通过购买公司发行的股票成为公司股东。
第四章股票发行第十四条公司股票分为普通股和优先股。
第十五条普通股股东享有平等的公司收益权、表决权、优先认购权等权利。
第十六条优先股股东享有优先分配公司收益和优先清算权，但不享有表决权。
第十七条公司股票发行应当符合以下条件：（一）公司符合国家产业政策和行业发展规划；（二）公司财务状况良好，盈利能力稳定；（三）公司具有良好的发展前景和投资价值；（四）公司已依法设立，具备独立法人资格；（五）公司董事、监事、高级管理人员符合任职资格；（六）中国证监会规定的其他条件。
第十八条公司股票发行方式：（一）公开发行；（二）非公开发行。
第五章债券发行第十九条公司债券分为记名债券和无记名债券。
第二十条记名债券的持有人享有优先偿还本金和利息的权利。
第二十一条无记名债券的持有人享有平等偿还本金和利息的权利。
第二十二条公司债券发行应当符合以下条件：（一）公司符合国家产业政策和行业发展规划；（二）公司财务状况良好，偿债能力较强；（三）公司具有良好的发展前景和投资价值；（四）公司已依法设立，具备独立法人资格；（五）公司董事、监事、高级管理人员符合任职资格；（六）中国证监会规定的其他条件。
工程经济学(第7章)工程项目可行性研究
10．劳动安全、卫生与消防 ．劳动安全、 危险因素和危害程度分析；安全防范措施； 危险因素和危害程度分析；安全防范措施；卫 生保健措施；消防设施。 生保健措施；消防设施。 11．组织机构与人力资源配置 ． 组织机构设置及其适应性分析；人力资源配置； 组织机构设置及其适应性分析；人力资源配置； 员工培训。 员工培训。 12．项目实施进度 ． 建设工期；实施进度安排； 建设工期；实施进度安排；技术改造项目建设 与生产的衔接。 与生产的衔接。 13．投资估算与融资方案 ． 建设投资和流动资金估算； 建设投资和流动资金估算；资本金和债务资金 筹措；融资方案分析。 筹措；融资方案分析。
13
14．财务评价 ． 财务评价基础数据与参数选取； 财务评价基础数据与参数选取；营业收入与成本费用 估算；财务评价报表；盈利能力分析；偿债能力分析； 估算；财务评价报表；盈利能力分析；偿债能力分析； 风险与不确定性分析；财务评价结论。 风险与不确定性分析；财务评价结论。 15．国民经济评价 ． 影子价格及评价参数选取；效益费用范围与数值调整； 影子价格及评价参数选取；效益费用范围与数值调整； 国民经济评价报表；国民经济评价指标； 国民经济评价报表；国民经济评价指标；国民经济评价 结论。 结论。 16，社会评价 ， 项目对社会的影响分析；项目与所在地互适性分析； 项目对社会的影响分析；项目与所在地互适性分析； 社会风险分析。 社会风险分析。 17．风险与不确定性分析 ． 项目盈亏平衡分析、敏感性分析；项目主要风险识别； 项目盈亏平衡分析、敏感性分析；项目主要风险识别； 风险程度分析；防范风险对策。 风险程度分析；防范风险对策。 18．研究结论与建议 ． 推荐方案总体描述；推荐方案优缺点描述； 推荐方案总体描述；推荐方案优缺点描述；主要对比 方案；结论与建议。 方案；结论与建议。
第七章融资方案和资金使用计划分析
精品文档你我共享第七章融资方案和资金使用计划分析【例题】下列关于外商投资企业注册资本的表述中，正确的是（）。
A. 投资总额为300 万美元的，注册资本不得低于150 万美元B. 投资总额为1200万美元的，注册资本不得低于480 万美元C. 投资总额为3000万美元的，注册资本不得低于1000 万美元D. 投资总额为3500万美元的，注册资本不得低于1200 万美元【例题】下列关于公司优先股的表述中，正确的是（）。
A. 在投资项目融资方案分析中，优先股应视为项目资本金B. 从公司债权人立场看，优先股可视为项目的债务资金C. 优先股股东不参与公司经营管理，但享有公司控制权D. 优先股相对于公司债务，通常处于较先的受偿顺序精品文档你我共享【例题】下列选项中关于出口信贷的表述中，正确的是）。
A. 买方信贷以设备进口商为借款人B. 卖方信贷中设备出口商给与设备购买方延期付款条件C. 买方信贷必须通过本国商业银行转贷D. 出口信贷有时可以对设备价款全额贷款E. 出口信贷利率通常要低于国际上商业银行的贷款利率【例题】下列关于投资项目信贷融资的表述中，正确的是（）。
A. 出口信贷利率通常高于国际商业银行贷款利率B. 买方信贷必须通过进口国的商业银行转贷款C. 外国政府贷款经常与出口信贷混合使用D. 银团贷款通常只能由一家银行牵头【例题】下列关于投资项目债券融资的表述中，正确的是（）。
A. 企业可以自行决定发行普通企业债券B. 企业债券资信评级较高的，需以较高的利率发行C. 可转换债券利率一般高于普通企业债券利率D. 发行可转换债券可能会造成股权分散精品文档你我共享【例题】下列选项中关于债券融资的表述中正确的有（）。
A. 发行企业债券是一种间接融资B. 企业债券可以私募方式发行也可以公募方式发行C. 通常可转换债的利率较低D可转换债可以视为公司的资本金融资【例题】对于使用银行中长期贷款的投资项目，银行要进行独立的项目评估，主要评估内容不包括（）。
生米大桥物流园区项目可行性研究报告物流运输
【最新资料,Word版，可自由编辑！】目录第一章项目总论1.1.项目概述1.2.项目可行性研究结论第二章项目背景2.1.物流园区的发展背景2.2.生米大桥物流园区的板块分析2.3.南昌物流市场发展预测第三章需求分析3.1.南昌市现代物流的发展条件分析3.2.生米大桥物流园区建设的必要性第四章功能定位4.1.项目总体功能规划4.2.项目总体运行功能规划4.3.总体结构规划4.4.园区物流服务方式第五章运行规划5.1.物流园区的经营目标5.2.物流园区的营销预测第六章投资估算6.1.生米物流园区的投资规模6.2.项目预计总投资额及投资计划第七章融资方案7.1.项目融资主体7.2.项目资金来源7.3.融资方案分析第八章财务分析8.1.编制说明8.2.经营收入预测8.3.利润预测8.4.财务评估8.5.财务分析结论第九章报告总结第一章项目总论1.1.项目概述项目名称项目暂定名称：生米大桥物流园区承建单位概况开发商：南昌博成实业发展有限公司公司法定代表人：××公司性质：有限责任公司（民营企业）公司注册资本：××公司地址：××公司业务范围：房地产开发投资、工业投资等相关产业。
项目主管部门南昌市××报告编制单位南昌博成实业发展有限公司项目拟建地点南昌市生米大物流基地1.2.项目可行性研究结论项目内容项目拟定名为生米大桥物流园区，是一个大型综合性项目，集市场信息、现代仓储、配送、多式联运、市场展示及交易功能五位一体，以实现产业运作的配套化和系统化。
本案将建设成为一个具先进水平的配送物流、商业、会展、办公、服务公寓等功能齐全的现代化物流中心。
项目建设规模项目规划用地66700平方米，建筑面积72000平方米。
主要基础工程建设项目包括园区标准仓库及堆场、商业店铺建筑；园内市政设施；园内道路等。
投资估算项目土地成本为700万元人民币、其中仓库及堆场建设总投资1980万元人民币，商业店铺的基础建筑投资为1600万元，以及道路和信息网建设投资为720万。
企业融资计划书(5篇)
企业融资计划书（5篇）市场的变化是无常的，所以，一份好的商业计划书应当能够跟随着市场的变化进行不断的调整。
为了让您对于融资计划书公司的写作了解的更为全面，下面作者给大家分享了5篇企业融资计划书，希望可以给予您一定的参考与启发。
企业融资计划书篇一一、公司介绍1、公司简介主要内容包括公司成立的时间、注册资本金、公司宗旨与战略、主要产品等，这方面的介绍是有必要的，它可以使人们了解你公司的历史和团队。
2、公司现状在此将您公司的资本结构、净资产、总资产、年报或者其他有助于投资者认识你的公司的有关参考资料附上。
如果是私营公司还应将前几年经过审计的财务报告以附件形式提供。
如果经过审计请注明审计会计师事务所，如果未经审计也请注明。
3、股东实力股东的背景也会对投资者产生重要的影响。
如果股东中有大的企业，或者公司本身就属于大型集团，那么对融资会产生很多好处。
如果大股东能提供某种担保则更好。
4、历史业绩对于开发企业而言，以前做过什么项目，经营业绩如何，都是要特别说明的地方，如果一个企业的开发经验丰富，那么对于其执行能力就会得到承认。
5、资信程度把银行提供的资信证明，工商、税务等部门评定的各种奖励，或者其他取得的荣誉，都可以写进去，而且要把相关资料作为附件列入。
较好有证明的人员。
6、董事会决议对于需要融资的项目，须经过公司决策层的同意。
这样才更加强了融资的可信程度，而不是戏言。
二、项目分析1、项目的基本情况位置、占地面积、建筑面积、物业类型、工程进度等，都是房地产开发的基本情况，需要在报告中指出。
2、项目来历项目来历是指项目的来龙去脉，项目的上家是谁，怎么得到的项目，是否有遗留问题，是如何解决的等情况。
3、证件状况文件项目是否有土地证、用地规划许可证、项目规划许可证、开工证和销售许可证等五证的情况。
需要复印件。
4、资金投入自有资金的数额、投入的比例、其他资金来源及所占比例、建筑商垫资情况、预计收到预售款等情况等，方便了解项目的资金状况。
融资方案范本
融资方案范本
目录
1. 什么是融资方案
1.1 融资方案的定义
1.2 融资方案的重要性
2. 制定融资方案的步骤
2.1 确定资金需求
2.2 分析融资渠道
2.3 制定融资计划
3. 常见的融资方案类型
3.1 商业贷款
3.2 股权融资
3.3 债券融资
4. 如何选择适合自己的融资方案
4.1 考虑公司规模和发展阶段
4.2 了解各种融资方案的优劣势
4.3 寻求专业咨询帮助
什么是融资方案
融资方案是指筹措公司经营所需资金的详细计划和方案。
它包括资金
需求、融资渠道、融资方式等内容，是公司实现发展目标的重要保障。
制定融资方案的步骤
制定融资方案需要经过一系列步骤，首先要确定资金需求，明确所需
资金的具体数额和用途；然后分析各种融资渠道，比如银行贷款、股
权融资等；最后制定融资计划，确定融资方式和具体操作步骤。
常见的融资方案类型
商业贷款是企业常用的融资方式之一，通过向银行申请贷款来筹措资金；股权融资是企业向投资者出售股份来获取资金的方式；债券融资
则是企业发行债券来筹措资金。
如何选择适合自己的融资方案
在选择融资方案时，要考虑公司的规模和发展阶段，选择与之匹配的融资方式；同时要了解各种融资方案的优缺点，根据自身情况做出理性选择；最好寻求专业咨询帮助，确保融资方案的制定和执行顺利进行。
第七章 投资估算、概算与决算gai
简单估算方法有生产能力指数法、比例估算 法、系数估算法和投资估算指标法等，前三种估 算方法估算精度相对不高，主要用于投资机会研 究和项目初步可行性研究阶段；投资估算指标法 和投资分类估算法主要用于项目可行性研究阶段， 目前一些理论探讨比较多的是以模糊数学和基于 人工神经网络的估算方法为代表的现代方法。
（3）专门机构发布的工程建设其他费用计算 办法和费用标准，以及政府部门发布的物 价指 数；
（4）已建同类工程项目的投资档案资料；
（5）影响建设工程投资的动态因素，如利率、 汇率、税率等的变化。
1.2 建设投资估算
在建设项目前期的不同阶段可以采用详简不 同、深度不同的估算方法进行投资估算。
现行建设投资估算的方法，主要以类似工程 对比为主要思路，利用各种数学模型和统计经验 公式进行估算，包括简单估算法、投资分类估算 法和近年来发展的以现代数学为理论基础的估算 方法。
该方法计算简单、速度快，往往只需知道工 艺流程及规模即可，较单位生产能力估算法精度 高。
3、系数估算法
系数估算法也称为因子估算法，它是以拟建 项目的主体工程费或主要设备费为基数，以其他 工程费占主体工程费的百分比为系数来估算项目 总投资的方法。系数估算法的方法较多，代表性 的有设备系数法、主体专业系数法、朗格系数法 等。
误差率
±30%
鉴别投资方向 寻找投资机会 提出项目投资建议
±20%
广泛分析,筛选方案 确定项目初步可行 确定专题研究课题
±10%
多方案比较,提出结 论性建议,确定项目 投资的可行性
5、投资估算的主要依据
（1）拟建项目各单项工程的建设内容及工程 量；
（2）专门机构发布的建设工程造价费用构成、 估算指标、计算方法，以及其他有关计算工程造 价的文件；
现代咨询方法与实务考试知识点冲刺整理第07章融资方案分析讲义整理
第七章融资方案分析讲义整理一、资金成本分析1.资金成本的构成资金成本=资金占用费+资金筹集费资金成本通常以资金成本率来表示。
资金成本率公式：资金成本率实际是使整个过程现金流折现后=0的折现率。
2.权益资金成本分析（1）优先股资金成本优先股资金成本＝优先股股息/（优先股发行价格－发行成本）（2）普通股资金成本普通股资金成本可以采用：1）资本资产定价模型法式中：K s-普通股资金成本；R f-社会无风险投资收益率；β-项目的投资风险系数；R m-市场投资组合预期收益率。
2）税前债务成本加风险溢价法K s=K b+RP c式中：K s——普通股资金成本；K b——税前债务资金成本；RP c——投资者比债权人承担更大风险所要求的风险溢价。
（通常采用4%的平均风险溢价。
）3）股利增长模型法假定股票投资的收益率不断提高，且以固定的增长率递增，则普通股资金成本的计算公式为：式中：K s-普通股资金成本；D1-预期年股利额；P0-普通股市价；G-普通股利期望年增长率。
3.债务资金成本分析（1）所得税前的债务资金成本分析1）借款资金成本计算（算内部收益率）（2）所得税后的债务资金成本所得税后资金成本=税前资金成本×（1－所得税税率）（3）扣除通货膨胀影响的资金成本借款资金利息等通常包含通货膨胀因素的影响，扣除通货膨胀影响的资金成本可按下式计算：（4）加权平均资金成本项目的融资方案有多种资金来源，可以用加权平均资金成本来计算方案的总体资金成本。
公式为：式中：I——加权平均资金成本；i t——第t种融资的资金成本；f t——第t种融资金额占全部融资金额的比例；n——各种融资类型的数目。
计算时应首先将不同来源和筹集方式的资金成本，统一为税前或税后再进行计算。
二、资金结构优化比选1.息税前利润—每股利润分析法每股利润无差别点的计算公式如下：式中：EBIT-息税前利润平衡点，即每股利润无差别点；I1，I2—两种增资方式下的长期债务年利息；D P1,D P2—两种增资方式下的优先股年股利；N1,N2—两种增资方式下的普通股股数；T—所得税税率。
第章工程项目可行性研究
比方案；结论与建议
第九页，编辑于星期五：十九点 五十七分。
六、可行性研究报告的深度要求
➢ 可行性研究报告应能充分反映项目可行性研究工作的成功，内容齐全， 结论明确，数据准确，论据充分，满足决策者确定方案和项目决策的要 求。
➢ 可行性研究报告选用主要设备的规格、参数应能满足预订货的要求。 引进技术设备的资料应能满足合同谈判的要求。
（6）对专家的意见进行综合处理。
第二十一页，编辑于星期五：十九点 五十七分。
德尔菲法能发挥专家会议法的优点，即 （1）能充分发挥各位专家的作用，集思广益，准确性高。 （2）能把各位专家意见的分歧点表达出来，取各家之长，避
免各家之短。 同时，德尔菲法又能避免专家会议法的缺点： （1）权威人士的意见影响他人的意见； （2）有些专家碍于情面，不愿意发表与其他人不同的意见； （3）出于自尊心而不愿意修改自己原来不全面的意见。德
❖ 将专家们的意见收集起来，归纳整理后返回给各位专家，然后要求专家们参考他人的意见 对自己的预测重新考虑。专家们完成第一次预测并得到第一次预测的汇总结果以后，除书
店经理B外，其他专家在第二次预测中都做了不同程度的修正。
❖ 重复进行，在第三次预测中，大多数专家又一次修改了自己的看法。 ❖ 第四次预测时，所有专家都不再修改自己的意见。因此，专家意见收集过程在第四次
3、问题设计能够区分出调查者对问题认识的层次。
4、问题应能完成调查目的； 5、多设计选择题，适当设计开放性问题； 6、选项设计要合理，让被调查者都有选项可选； 7、选项设计还要方便调查结果的统计分析。
第十七页，编辑于星期五：十九点 五十七分。
第三节 市场预测方法
2014年咨询工程师考试《项目决策分析与评价》精讲班课后练习题第7章
第七章融资方案研究一、单项选择题1、进行投资项目融资研究，应首先考察项目所在地区的融资环境。
下列环境因素中，不属于项目融资环境调查内容的是（）。
（2012年真题）A.税务条件B.产业政策C.产品市场D.投资政策2、下列关于项目融资主体的表述中不正确的是（）。
A.项目发起人就是项目投资人B.项目的融资主体应是项目法人C.项目融资主体分为新设法人和既有法人D.项目融资主体是进行项目融资活动并承担融资责任和风险的经济实体3、按照我国公司法的规定，全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的（）。
A.15%B.30%C.50%D.70%4、在石油天然气勘探、开发、矿产开采、初级原材料加工行业使用较多的投资结构是（）。
A.合伙制结构B.契约式合资结构C.股权式合资结构D.单一子公司式投资结构5、与传统的公司融资方式相比，项目融资方式的特点之一是“有限追索”。
下列关于项目融资有限追索的说法，错误的是（）。
A.无追索项目融资是有限追索的一个特例B.采取有限追索项目融资，债权人只能对项目公司的发起人或股东追索有限的责任C.项目生命周期内，项目公司的股东需对项目公司借款提供担保D.股东对事先约定金额的项目公司借款提供担保6、项目的融资可分为内源融资和外源融资，外源融资又可分为直接融资和间接融资。
下列融资方式中，属于间接融资方式的是（）。
A.发行股票B.发行企业债券C.企业产权转让D.商业银行贷款7、关于项目资本金的说法，正确的是（）。
（2012年真题）A.所有投资项目都必须实行资本金制度B.投资项目部分资本金可以用非专利技术作价出资C.政府的财政预算内资金不能作为项目资本金的资金来源D.作为资本金计算基数的总投资由建设投资和建设期利息构成8、下列关于资本金筹措的表述中错误的是（）。
A.通常企业的权益资金以注册资本的形式投入B.项目资本金的具体比例在审批项目建议书时核定C.权益资金超过注册资本的部分以资本公积形式记账D.投资项目的资本金一次认缴，并根据批准的建设进度按比例逐年到位9、按照现行有关法规要求，投资总额在（）的外商投资企业，其注册资金占投资总额的比例不得低于40%。
第七章第一节资金成本分析及第三节资产证券化方案分析43
【考纲】七、融资方案分析(一)资金成本分析(二)资金结构优化比选(三)资产证券化方案分析(四)PPP 项目物有所值(VFM)分析和财政承受能力论证。
第七章 融资方案分析融资方案研究是在已确定建设方案并完成投资估算的基础上，结合项目实施组织和建设进度计划，构造融资方案，进行融资结构、融资成本和融资风险分析，优化融资方案，并作为融资后财务分析的基础。
第一节 资金成本分析一、资金成本的构成资金成本——指项目使用资金所付出的代价，即：资金成本＝资金占用费＋资金筹集费 ……(7-1)资金占用费——指项目向资金提供者支付的费用。
如借款利息。
资金筹集费——指资金筹集过程中所发生的其它各种费用。
如担保费。
资金成本通常以资金成本率来表示。
资金成本率——指筹得的资金(F t )同筹资期间与资金使用期间发生的各种费用(包括向资金提供者支付的各种代价)(C t )等值时的收益率或贴现率。
公式为：()010=+-∑=nt ttt i C F ……(7-2)(*) ()()()()011122211100=⎪⎪⎭⎫ ⎝⎛+-+⋅⋅⋅+⎪⎪⎭⎫ ⎝⎛+-+⎪⎪⎭⎫ ⎝⎛+-+-n n n i C F i C F i C F C F …(*/) 式中：F t ——各年实际筹措资金流入额。
C t ——各年实际资金筹集费和对资金提供者的各种付款，包括贷款、债券等本金的偿还。
i ——资金成本率。
n ——资金占用期限。
【注】(7-2)式的含义：各年()t t C F -(n t ≤≤0)的现值之和为零。
二、权益资金成本分析 (一)优先股资金成本优先股有固定的股息，股息用税后净利润支付；股票一般是不还本的，故可将它视为永续年金。
优先股资金成本＝优先股股息/(优先股发行价格－发行成本) ……(7-3)具体计算参考【例7-1】。
(二)普通股资金成本——必考点普通股资金成本可以按照股东要求的投资收益率确定。
如果股东要求项目评价人员提出建议，普通股资金成本可以采用①资本资产定价模型法、②税前债务成本加风险溢价法、③股利增长模型法等方法进行估算，也可④参照既有法人的净资产收益率。
第七章-融资方案研究
二、项目的融资主体和投资产权结构
研究制定融资方案首先应确立项目的融资主体，据以拟定 相应的投资产权结构和融资组织形式。
（一）项目的融资主体
1、概念 项目融资主体是指进行项目融资活动并承担融资责任和融
② 既有法人融资若采取项目融资形式，一般需要围绕项目 新设立一个项目子公司或股份公司，这样就等同于新设法 人的组织形式。
③ 一般来说项目融资并非完全交给一个新设立的独立的项 目公司来负责运作。项目发起人和其他投资人往往是项目 融资方案研究的主要角色。
注意：项目融资从组织形式上一般和新设法人融资的组织 形式相同。
➢ 项目资本金制度
➢ 对外商投资企业注册资本的要求 ➢ 既有法人项目资本金筹措 ➢ 新设法人项目资本金筹措
一、项目资本金制度
（一）项目资本金制度的实施范围
1 经营投资项目包括国有单位的基本建设、技术改造、房地 产开发项目和集体投资项目）试行资本金资本金制度，必须首 先落实资本金才能进行建设。个体和私营企业的经营性投资项 目参照规定执行。
有法人作为项目法人进行项目建设的融 资活动。
①拟建项目不组建新的项目法人，由既有
①项目投资由新设法人筹集的资本 法人统一组织融资活动并承担融资责任和风
金和债务资金构成；
险
特点 ②新设法人承担融资责任和风险； ② 拟建项目一般是在既有法人资产和信用
③从项目投产后的经济效益情况考 的基础上进行的，并形成增量资产；
主要包括：资本市场、银行体系、证券市场、税务体系、国家和地 方政府的经济和产业政策等。
注意：经济环境的影响作用于融资方案，影响融资成本和融资风险
2014年咨询工程师考试《项目决策分析与评价》精讲班讲义24~27讲
第七章融资方案研究大纲要求一、融资环境、融资主体、融资模式、资金来源和投资产权结构分析。
二、资本金筹措。
三、债务资金筹措。
四、基础设施项目融资新兴方式的应用。
五、融资方案设计与优化，资金结构、资金成本和融资风险分析。
考试情况分析从历年的考试内容来看，本章中投资产权结构的三种类型，两种融资模式（项目融资、公司融资）各自的特点，几种主要的资本金和债务资金筹措方式，资金成本的计算都是考试的热点。
尤其是有关资金成本的内容，几乎是每年必考的内容，而且很有可能会考实际的计算题。
第一节概述一、融资环境调查（记住调查的五个内容）1.法律、法规2.经济环境3.融资渠道4.税务条件5.投资政策二、项目的融资主体和投资产权结构研究制订融资方案必须首先确立项目的融资主体，并据以拟订相应的投资产权结构和融资组织形式。
（一）项目的融资主体实行项目法人责任制，由项目法人对项目的策划、资金筹措、建设实施、生产经营、债务偿还和资产的保值增值实行全过程负责。
项目的融资主体应是项目法人。
1.新设法人融资2.既有法人融资3.项目法人与项目发起人及投资人的关系（二）投资产权结构【例题7-1】下列有关项目的投资产权结构说法正确的是（）。
A.项目的投资产权结构是指权益投资人之间的资产关系B.有限责任公司属于有限合伙制形式C.股权式合资结构中，各个股东的货币出资额不得低于注册资本的30%D.大型基础设施项目和高风险投资的项目一般使用普通合伙制[答疑编号950114070101]【答案】A【解析】有限责任公司属于股权式合资结构；股权式合资结构中，全体股东的货币出资额不得低于注册资本的30%；大型基础设施项目和高风险投资的项目一般使用有限合伙制，普通合伙制通常只适用于一些小型项目。
具体说来，项目的投资产权结构是指权益投资人之间对项目资产的拥有和处置形式、收益分配关系。
参见教材P219-220。
思考：契约式合资结构在哪些行业中使用？P220【例题7-2】关于投资产权结构的说法，正确的有（）。
融资计划书模板范文(六篇)
融资计划书模板范文(六篇)计划书代写篇1融资计划书，其实是一份说服投资者的证明书。
投资者通过创业计划书认识了创业项目，除了创业计划书外，投资者往往需要融资者出具融资计划书，说明资金数量、资金用途、利润分配、退出方式等等。
在融资过程中，融资计划书就显得很重要。
编制融资计划书的内容包括：一、企业介绍：企业简介，企业现状，现有股东实力，资信程度，董事会决议。
二、项目分析：项目的基本情况，项目来历，项目价值，项目可行性。
三、市场分析：市场容量，目标客户，竞争定位，市场预测。
四、管理团队：管理人员介绍，组织结构，管理优势。
五、财务计划：资金需求量，资金用途，财务报表。
六、融资方案的设计：1.融资方式2.融资期限和价格3.风险分析4.退出机制七、摘要，即计划书摘要，写在计划书前面。
融资计划书的内容很多与创业计划书雷同，但是侧重点不一样，融资计划书要侧重项目可行性分析、团队实力、股本结构、资金数量、资金用途、利润分配和退出方式。
特别要强调的是需要预测资本的需求量，创业者需要明确资金用途，然后估算资本需求量，相对准确预计固定资本和运营资本的数量。
创业融资计划是一个规划未来资金运作的计划，在计划中需要考虑长期利益和短期利益。
首先，需要估算启动资金，启动资金包括企业最基本的采购资金、运作资金等等，是企业前期最基本的投资。
其次，预测营业收入、营业成本和利润。
对于新创企业来说，预估营业收入是定制财务计划和财务报表的第一步。
在市场调研的基础上，估计每年的营业收入。
然后估算营业成本、营业费用、管理费用等。
收入和成本都估算出来了，就可以估算出税前利润、税后利润、净利润。
最后，编制预计的财务报表。
预计利润表可以预计企业内部融资的数额，另外可以让投资者看到企业利润情况。
预计资产负债表反映了企业需要外部融资的数额。
预计现金流量表反映了流动资金运转情况，新创企业往往会遇到资金短缺或资金链断裂的问题。
预计现金流量表就显得十分重要，但是影响预计现金流量的不确定因素太多，很难准确预计现金流，创业者可以采用各种假设预计最乐观和最悲观的情况。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第一节···················································概述 第二节·········································资本金筹措 第三节······································债务资金筹措 第四节············基础设施项目融资的新兴方式 第五节···························融资方案设计与优化
– 投资政策①限制投资领域：投资风险高，融资成本和风险较 高。②鼓励投资项目：政府优惠政策支持间接保证项目收益， 风险降低。
二、项目的融资主体和投资产权结构
（一）项目的融资主体应是项目法人
1. 新设法人融资 2. 既有法人融资
• 项目法人与项目发起人及投资人的关系 （1）项目发起人可以是项目投资人，也可以是项目
合伙制结构
• 一般合伙制： • 每个合伙人对合伙机构
均承担无限连带经济责 任；
• 一般合伙制通常只适用 于一些小型项目；
• 有限合伙制： • 至少一个一般合伙人和
一个有限合伙人，一般 合伙人承担无限连带责 任，有限合伙人只承担 有限责任。
• 有限合伙制适用于大型 基础设施建设及高风险 投资项目。
• 国外85％以上的风险投 资采用的是有限合伙制。
设及经营最初一段时间内提供事先约 定金额的追加资金支持。
四、资金来源和融资方式 （一）资金来源 • 内源自金：货币资金、资产变现、企业产
权转让、直接使用非现金资产 • 外源资金 （二）融资方式 • 直接融资：发行股票、企业债券融资 • 间接融资：商业银行申请贷款、委托信托公司
进行证券化融资
第二节 资本金筹措
• 融资方案研究是在已确定建设方案并完 成投资估算的基础上，集合项目实施组
织和建设进度计划，构造融资方案，进
行融资结构、融资成本和融资风险分析， 作为融资后财务分析的基础。
第一节 概 述
一、融资环境调查 二、项目的融资主体和投资产权结构 三、项目的融资类型和融资模式 四、资金来源和融资方式
一、融资环境调查
筹集的资本金和债务资
项目法人，由既有法人
金构成；
统一组织融资活动并承
• ②新设法人承担融资责
担融资责任和风险；
任和风险；
• ②拟建项目一般是在既
• ③从项目投产后的经济 效益情况考察偿债能力。
有法人资产和信用的基 础上进行的，ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ形成增
量资产；
• ③一般从既有法人的财 务整体状况考察融资后
的偿债能力
（二）投资产权结构
一、项目资本金制度
• 是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的 任何利息和债务，投资者可按其出资比例依法享 有所有者权益，也可转让其出资，但一般不得以 任何方式抽回。
• 项目资本金的出资方式： 现金;实物、工业产权、 非专利技术、土地使用权、资源开采权
• 以工业产权和非专利技术作价出资的比例一般不 能超过项目资本金总额的20%，经过特别批准， 部分高新技术企业可以达到35%以上。
– 法律法规公司法、银行法、证券法、税法、合同法、担保法 以及投资管理、外汇管理、资本市场管理等方面法规。外商 投资项目还涉及外商投资有关的法规。健全的法律法规体系 是项目融资成功的根本保障。
– 经济环境资本市场、银行体系、证券市场、税务体系、国家 和地方政府的经济和产业政策等。经济环境的影响作用于融 资方案，影响融资成本和融资风险。
（一）内部资金来源
• 企业的现金 • 未来生产经营中获得的可用于项目的资金 • 企业资产变现 • 企业产权转让 （二）外部资金来源
• 企业增资扩股国家股、企业法人股、个人股和外资股
的增资扩股
• 优先股
经营净现金流量=经营净收益－流动资金占用的增加 经营净收益=净利润＋折旧＋无形及其他资产摊销＋财务费用 经营净现金流量=净利润＋折旧＋无形及其他资产摊销＋财务费用
– 融资渠道 ①政府投资资金；②国内外银行等金融机构的贷款； ③国内外证券市场发行的股票或债券；④国内外非银行金融 机构的资金；⑤外国政府的资金；⑥国内外企业、团体、个 人的资金。
– 税务条件①所得税税率优惠：项目收益提高，风险降低，融 资更为容易；②利润汇出税：增加境外投资人股权投资成本， 影响投资方案；③利息预提税：增加项目从国外借款融资的 成本，影响借款。
产品或服务的用户或者提供者、项目业主等；其 可以来自政府，也可以来自民间。
（2）项目投资人是作为项目权益投资的出资人来定 位的，权益投资人取得对项目或企业产权的所有 权、控制权、收益权。
（3）项目投资主体分两种情况：单一投融资主体和 多元投融资主体。
新设法人融资
既有法人融资
• ①项目投资由新设法人 • ①拟建项目不组建新的
三、项目的融资类型和融资模式
（一）项目融资类型
项目资本金融资
项目债务资金融资
（二）项目的融资模式
1.项目融资 项目融资就是在向一个具体的经济实体提供贷款时， 贷款方首先察看该经济实体的现金流和收益，将此视 为偿还债务的资金来源，并将该经济实体的资产视为 这笔贷款的担保物，若这两点可以作为贷款的安全保 障则予以贷款
1.股权式合资结构 2.契约式合资结构 3.合伙制结构
（二）投资产权结构 1.股权式合资结构 2.契约式合资结构 3.合伙制结构
投资各方的权力和义务依照 合作协议约定，可以不严格 按照比例出资，而是按契约 约定分配项目投资的风险和 收益，在石油天然气勘探、 开发、矿产开采、初级原材 料加工行业使用较多。
2、公司融资
• 项目导向依赖于项目的现金流量和资产而不
是依赖于项目的投资者或发起人的资信
• 有限追索只对项目的借款承担有限的担保责
任
• 风险分担 • 非公司负债型融资 • 信用结构多样化 • 融资成本较高
时间上——建设期内提供担保，建成 后担保解除，改为项目公司财产抵押；
金额上——只对事先约定金额提供担 保其余部分不担保，或只保证投资建
二、对外商投资企业注册资本的要求
• 例题 1按照现行有关法规要求，投资总额在 ( )的外商投资企业，其注册资金占投资 总额的比例不得低于70%。(2004年真题)
• A 300万美元以下; • B 300～1000万美元; • C 1000～3000万美元; • D 3000万美元以上。
三、既有法人项目资本金筹措