常用审计文书格式2

秘密等级：中国邮政储蓄银行重庆两江支行

常规审计资料

两江邮银审字〔2013〕年第0101号

被审计单位：中国邮政储蓄银行重庆

两江支行营业部

审计项目：网点常规审计

签发日期： 2013年 1月 21 日

常规审计报告审定、签发记录

单位内容（内容填写不下时可另附）

审计组所在或

派出机构意见

签名：年月日领导批示

签名：年月日备注

中国邮政储蓄银行重庆涪陵支行审计事实确认单

涪邮银审确认字〔〕年第号

索引号：被审计岗位被审计人员

确

认

的

主

要

事

实

被审计人员意见：

签名：

年月日审计人员（签名）：

年月日

现金及重要空白凭证盘存表

被审计机构或尾箱：审计日期：编号：

现金及银邮对帐

项目

现金轧账

单结存

实际结存差额

事实确认单

索引号：储蓄现金证据编号：

ATM现金现金及银行账户不符原因

说明：

保险现金

代收中间业务现金

国际金融美元

国际金融人民币

国内汇兑现金

公司业务现金

合计

银邮对帐

单位账面

余额

银行账户

余额

差额

重要空白凭证

种类

轧账单结

存数

实际结存种类

轧账单结存

数

实际结存活期存折

100006转

账支票

零整存折

100007现

金支票

整整存单

结算业务

申请书

100010

特种存单

100011信

汇凭证

通知存款

100030来

账凭证

定期一本通

100054开

户证实书

个人存款证明

100055定

期存单

生肖卡

特种转账

借方凭证

100071

绿卡通卡特种转账贷方凭证100072

绿卡通副卡现金调拨凭证100073

绿卡国际卡单位存款证明100091

淘宝卡100094电汇凭证

外币定期存折内部付款凭证

外币活期存折印鉴卡

外币个人存款证明

绿卡外汇卡

基金交易卡

保险单据

凭证不符原因说明：

审计人员签字：

注：

1．本表为可选用的工作底稿。

2．实际盘点现金和重空凭证时，也可采取在轧账单上记录具体检查情况的方式。记录检查情况的轧账单应作为盘点现金和重空凭证的审计证据留档保存。

网点审计调阅监控录像工作底稿

被审计网点：审计日期：编号：

风险点分类序

号

检查风险点（参考）

抽查时间

段

审计情况记录

事实确

认单索

引号

安防管理1

监控是否设置密码，密码是否

有效，是否专人管理

2

监控录像是否覆盖所有业务时

间，监控时间是否与交易时间

接近

3

录像资料是否达到30天保存

期限

4

柜员离开网点时是否设置联网

报警设备，并双人同时离开

5 是否按要求开启、关闭二道门

业务处理

6

营业员领取尾箱后是否进行临

时轧账核对

7

授权业务是否为有权人按规定

授权

8

日间大额现金是否及时放入保

险箱

9

是否存在违反现金收付规定

的交易行为

10

日间交接班时现金、凭证是否

当面点清

11

日终后现金凭证是否按规定放

入保险箱保管

12 送存银行是否双人协同办理

内部控制13 是否双人同时进入网点

14

营业人员个人物品是否带入营

业区域

15 外来人员进出是否符合规定

16 是否做到双人监督做机构签退

17

日终或临时离柜章戳、现金、

凭证是否按规定存放

18

缴拨款入箱（袋）或日终封闭

钞箱时是否双人眼同封装

19

是否存在日间临时离柜不签退

行为；临时离柜签退章戳、现

金是否妥善存放

20 是否存在混用柜员号或代其他柜员办理业务的行为

21 是否存在为非现场客户办理业务行为

22 接收、交寄钞箱时是否双人交接

ATM管理23

ATM加配钞是否全程双人，是

否在监控下完成

24

是否使用专用测试卡取款测

试，并验证吐钞口、插卡口是

否正常

运钞管理25

运钞车人员是否按规定穿戴防

护服装

26 运钞车是否定位停车

27

运钞交接是否在场所内的监控

下进行

审计人员签字：

注：

1．本表为可选用的工作底稿。

2．本工作底稿中已列的审计项目为参考项目，实际使用本表时，可根据实际情况确定需要调阅监控录像的项目