预算表编制说明

2005年预算表编制说明

为了满足各部门预算管理需要，提高资金的使用效率，简化预算单位报表填报，规范准确的编制各部门的预算，现将2005年各预算报表编制说明如下：

一．报表组成：

1.报表封面。

2.各事业部、部门工作计划表：人力资源计划表、人力资源培训计划、投资计划、生

产计划表、生产物资采购计划表、质量计划、工艺改善计划。

3.各事业部、部门预算表：新品开发预算表、产品销售预算表、材料采购预算表、模

具加工材料预算表、人力资源预算表、投资预算表、制造成本预算表、管理费用预

算表、销售费用预算表、财务费用预算表。

二．编制方法：

（一）报表封面：由计算机打印，写上“2005年××事业部（部门）计划、预算表”

字样。

（二）各计划表、预算表编制的基本说明：

（1）编制部门：填写本部门名称

（2）版次：填写N××次，如是第一次就填写N01。

（3）单位为万元，保留2位小数点。

（4）各表按季度填列计划、预算

（5）制表，审核，批准，都必须填写完整。

（6）报表纸张都为A4纸大小。

（7）所有报表于2004年10月30日前上报财务部。

（8）各事业部、各部门需指定预算编制专门人员（可定主管），以便预算核算。

（三）各计划表填报说明

1. 投资计划表：

（1）项目类别：指投资的是“机器设备”、“电子仪器仪表”、“房屋土地”、“运输工具”

（2）投资项目：指投资的具体项目，如“车床”“电脑”等等，最好写明是什么规格。

（3）单位：指是投资项目的单位，填列“套”、“台”等。

（4）数量：指投资项目的数量。

（5）投资目的：简单填写投资项目的用途和使用效果。

（6）到位时间：指部门所需投资项目的到位时间或者开始使用时间。

（7）投资项目预计金额超过50万元的，需提供项目评估报告。

（8）本表各部门报设备动力课及财务部。

2.培训计划表：

（1）需求项目：填列所要培训的内容

（2）目的：填列培训后能达到的效果和需要提高的程度

（3）职位：填列培训人员的岗位，职等。

（4）本表各事业部、部门报送人力资源部及财务部。

（5）部。

3.人力资源计划表：

（1）此表为现有岗位、员工，加上2005年新增员工的计划表。

（2）基本要求：需填列所需人员的学历等。

（3）2005年增减人数，减少用“-”号表示。

（4）本表各事业部、部门报送人力资源部及财务部。

4.生产计划表：

（1）产品类别：指电调类、电镀类、工进项目类

（2）产品名称：指插芯、插座、框架等。

（3）产品代码：指产品的物料代码，以K3中的代码为准。

（4）本表各事业部汇总报送财务部。

5.材料采购计划表：

（1）物料代码：指生产此种产品所需材料的物料代码。

（2）单位耗量：指生产单位产品所耗材料。计量单位是g

（3）季度：此栏等于“生产计划表”中预计生产数量*本表中单位耗量。

（4）全年：为4季度之和。计量单位为T

（5）如产品所需物料较多，可增加行次

（6）此表含委外加工材料。

（7）本表各事业部、部门报送物流贸易部及财务部。

6.工艺改善计划表：

（1）计划任务：指所要改善的工艺项目等。

（2）目的：指此项改善计划能达到的效果。

（3）计划工作安排：按季度填列计划完成程度，及在本季度做什么工作来达到改善目的。

（四）各预算表填报说明：

1.管理费用预算表：

（1）费用项目中，有预算，有发生的就填，没有预算的不用填写。如：“工资费用”各部门都有发生就填写，“坏帐损失”没有发生也没有预算的，

就不需填写或填写“—”。

（2）预测依据：指填写的预算金额是根据什么数据来的，可填上“零基”或者是计算的公式。

（3）合计：填写所有费用的合计

（4）表内四个季度预算金额的合计数应等于“2005年费用预算额”。

（5）如本部门还有费用项目需要填列，但表格中没有，可在表中加上费用项目。合计时全部项目合计。

（6）本表各事业部、部门报送财务部。

2.销售费用预算表

（1）按照费用项目填写清楚，如果还有要填列的费用项目，但表中没有列示的，可在空白处加上所预算项目。分清楚内、外销费用。

（2）特别说明“办公设施费用”不包括电脑等固定资产的费用，“差旅费”

中包括房租费用。

（3）“费用率”指“费用项目合计/销售收入合计”。

（4）本表报送财务部。

3.财务费用预算表

（1）按费用项目填列，2005年费用预算，分解到4个季度，并填列预测依据。

（2）特别说明，“利息支出”里不包括“利息收入”项。利息收入项用“负数”填列。

4.产品（新品）销售预算表：

（1）销售客户：一个客户填列一张表格。

（2）单价：为销售给客户的产品价格，为不含税价。

（3）销售收入：等于2005年全年销售数量*单价

（4）本表报送财务部及各事业部、部门

5.材料采购预算：

（1）根据材料采购计划和模具计划汇总出物料的采购数量。

（2）产品类别：填写是电调类、电镀类、工进项目类、汽车油箱、模具类。

（3）单价：为供应商提供材料的，不含税价

（4）金额：为单价*采购预算数量

（5）本表报送财务部。

6.模具加工材料预算表:

(1)模具类型：填列冲模、塑模、自动机、工夹具等

(2)模具名称：填列是框架、插座模具等。

(3)模板材料中“用量”指物料的耗用量，“单价”指耗用材料的单价，“单

套材料金额”为物料用量*单价。

(4)模具主要材料多时，可增加项目栏

(5)单套材料费用：指一套模具所耗材料费用。

(6)费用合计：指全年生产数量*单套材料费用。

7.制造成本预算表

（1）需要费用项目分解的，提供明细说明

（2）本表报送财务部。

8.人力资源预算表：

（1）按部门统计填列

（2）人员变动情况中，人员、工资减少用“-”号表示。

（3）职位填写新定员工职位，C01~E13

（4）本表报送财务部。

9.部门费用预算表:

(五)各部门费用预算表费用项目特别说明

1.奖励：指技术奖、工艺奖、新品开发奖、优秀员工奖等。

2.办公设施费：指购置办公桌、椅、柜、电话、饮水机等设施。

3.办公费用：指购置办公用品、印刷表单、电脑配件等。

4.职工教育费：指公司培训费用、培训差费。

5.审计咨询费：指咨询费、审核审计费、年度审计费、体系维护费、法律服务

费。

6.新品开发费：指新品、新工艺、试验制作费用等。

7.会务费：指公司举办大型会议的各项费用、客户来访差费等费用。

8.福利费用：指节日补贴、医疗、食堂补助、体检、工伤、春游费、外租房屋

水电费、外租房屋房租、

9.交际应酬费：各部门此费用不包括在本地由行政部安排的费用。

10.企业文化费：指公司企业文化活动、图书报刊、节日活动费用、企业报等费。

11.人力资源费：指招聘广告、差旅、中介、招聘会费、猎头费、上网招聘等费

用。

财务管理部

2004年10月4日