(完整版)关务管理作业指导书
关务审计与责任追究及改进作业指导书(完整资料).doc
5.2.2.3 处罚意见经批准后由人力资源部负责实施，以《行政通告》公示；
5.2.3 工作责任划分
关务的高级管理人员负主要领导责任；各部门经理负管理责任；基层管理人员及各岗位
员工对本岗位工作负直接责任；由牵头部门和协同部门共同完成的项目和工作，牵头部
门负主要责任，协同部门负次要责任；
5.2.4 责任追究的种类
生产部
工程科
机电科
财务部
资材部
人力资源行政部
纸档
PDF檔
批 准
审 核
编 制
2016年 月 日
2016年 月 日
2016年9月20日
**********切实执行妥善保管**********
文件号：SMS-WI-0077-GL
生效日期：2016-9-20
版 本 号： A
页 数：第 1 页 共4页
文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制
文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制
流程及控制要求的部门和人员，提出整改意见，追究相关人员责任；
5.2.2责任追究程序
5.2.2.1员工在出现失职、违纪、违规等行为后，由员工所在部门对失职、违纪、违规等行
为形成情况说明，报人力资源部；
5.2.2.2由人力资源部牵头组织相关部门进行调查核实，依据相关制度提出处罚意见，报总经
1.0目的
为了进一步完善关务内部控制，加大内部审计监督力度，于潜在报关风险和存在的差错，
及海关要求的改进事项，规范对相关责任人员的责任追究，及原因分析检讨和改进流程，
防止上述情况发生或再发生，确保报关符合法律法规。根据《中华人民共和国海关法》 、
《黄埔海关对加工贸易企业账簿、单证管理规定》 、《海关行政处罚实施条例》 、《中华
关务管理作业准则
盖章,作为厂内运作单据留底.
5.4.1.6 作业表单: 【废泡绵PACKING LIST】 【合同进出状况表】 【废泡绵出库单】
5.5. 合同申请与核销
5.5.1 新合同申请
5.5.1.1 执行中合同到期核销后要立即计划新合同数量
文件编号
东莞泰康泡绵有限公司
关务管理作业准则
版次 A/0
页次
4
6.12【广东省出口商品统一发票】
6.13【料件退港申请表】
6.14【合同进出状况表】
6.15【内地海关及香港海关陆路进/出*境载货清单】
6.16【装箱单】
6.17【发票】
6.18【废泡绵出库单】
6.19【厂商(客户)关封联络单】
5.5.1.2 新合同申请数量必须依据半年以上的实际用料与业务提供之季度销售预测进行评估
5.5.1.3 新合同申请计划需报告公司最高主管审核后传回台北公司项目人员.
5.5.1.4 做出新合同申请数量及损耗表以及加工装配合同予报关员至政府部门及海关申请
5.5.1.5 作业表单:【新合同计划】 【合同(计划)备案清表】
5.3.2.3 出口前我司依据出口方提供的出口明细做PACKING LIST及INVOICE及船务公司提供的 司机资料做 【内地海关及香港海关陆路进/出*境载货清单】;资料OK后盖我司国际 章, 然后再寄往出口方或指定的货运或船务公司,办理提货手续.
5.3.2.4 资料寄出前复印【内地海关及香港海关陆路进/出*境载货清单】自留及做PACKINGLIST 和INVOICE,做商检资料交由报关员商检及报关.
5.3.2.5 动作完毕后封存相关作业表单并更新【合同进出状况表】以明了合同执行状况。
作业指导书培训完整ppt课件
2023
REPORTING
THANKS
感谢观看
定义与作用
定义
作业指导书是企业为规范员工操 作、确保生产安全和产品质量而 编写的操作规程。
作用
指导员工正确操作设备、完成生 产任务，确保生产过程符合标准 要求，提高生产效率和产品质量 。
作业指导书的编写要求
01
02
03
04
明确性
作业指导书应明确操作步骤、 方法和要求，避免使用模糊不
清的措辞。
完整性
实施要点与注意事项
实施要点
确保作业指导书的准确性和可操作性，加强员工培训和沟通，及时更新指导书 内容以适应生产变化。
注意事项
避免过于复杂和抽象的指导书，注重简洁明了，方便员工理解和操作，同时加 强监督和检查，确保指导书的执行效果。
2023
PART 05
作业指导书的管理与维护
REPORTING
管理职责与流程
培训对象
生产线工人、技术员、质量检验员等直接参与产品生产的员 工。
培训内容
作业指导书的编写原则、标准格式、内容要求以及实际应用 案例等。
培训方式与技巧
培训方式
采用PPT演示、讲解、讨论和实践操 作相结合的方式进行培训。
培训技巧
注重实例讲解，结合实际操作，强调 互动和参与，激发员工的学习兴趣和 积极性。
注重实用性和可操作性
作业指导书要注重实用性和可操作性 ，语言要简练、清晰，步骤要具体、 明确。
符合相关法规和标准
作业指导书的内容要符合相关的法规 和标准，不得违反相关规定。
更新与维护
随着技术和工艺的不断更新，作业指 导书也要及时更新和维护，以确保其 时效性和准确性。
管理员作业指导书
管理员作业指导书管理员作业指导书1、目的规范管理员服务过程，保质保量地完成岗位工作。
2、适用范围适用于规范管理员日常物业管理服务过程。
3、操作人员及技能要求3.1操作人员：管理员3.2技能要求：有国家有关部门颁发的物业管理从业人员岗位证书，并必须经过物业公司专业培训合格后方可上岗。
4、作业工具4.1业主名册一览表4.2工作日志、笔、鞋套或拖鞋4.3服务过程检验单、不合格项处理单4.4业主回访单、业主投诉处理单5、作业频度5.1每天对所管辖的地段巡检2遍，对公共秩序管理人员进行监督，发现问题及时处理或上报；对所管辖的保洁人员进行检查，每周书面的质量考核不少于2次。
5.2按照合同约定对绿化人员的工作进行监督，保证小区绿化美化效果，每周书面考核不少于2次。
5.3每周走访所管辖的业主5户(可采用电话回访方式)，对业主反映问题及时处理，不能处理的及时上报部门领导，并做好业主解释和回复工作。
5.4入住手续2小时内办理完毕，并于当天完成业主资料的存档工作。
5.5业主装修审核2小时内办理完毕，并于装修期间每日至少检查1次。
5.6每月根据小区情况抄水、电表读数，核算相关费用。
5.7每单月5日——20日向业主催交各项费用。
5.8每月将业主档案整理一次，每月28日前把当月的业主维修任务单、装修监管记录等资料放入业主档案，以备查询。
5.9空置房屋每周检查一次(新接管项目空房每两周检查一次)，并如实记录水、电、气表读数及配套设施完好情况。
发现问题应立即通知相关人员进行处理，每季度的第一个月安排保洁人员对空置房屋打扫一遍，随时安排保洁。
5.10及时与维修人员进行沟通，协调处理业主投诉和报修。
5.11每月28日汇总业主入住、缴费情况。
6、工作标准6.1业主入住手续齐备，业主档案齐全。
6.2业主装修符合《房屋装修装饰管理规定》，无违章装修，装修垃圾袋装化并放在指定位置。
6.3所管辖的区域无乱堆、乱放、乱拉线、乱贴、乱画等现象。
关务作业管理办法
(1)-(4)
5.附件
5.1一般進出口貿易作業流程圖5.2各廠關務業使用表單對照表5.3發票
5.4裝箱單
5.5合同
5.6出口報關單
5.7報關委託書
5.8出貨週期明細表
5.9進出口明細
文件
類別
檔案名稱
文件編號
關務作業管理辦法
版次
A0
管理辦法
生效日期：
頁次
(1)-(4)
1.總則
1.1制定目的
爲落實大陸各廠原材料﹑半成品﹑成品﹑設備進出口貨物報關順利，特訂定本辦法。
1.2適用範圍
凡本公司原材料﹑半成品﹑成品及設備之進出口關務作業。
1.3相關權責
1.3.1主要單位
(1)關務單位
(A)文件之執行與製作
《裝箱單》(附件4)向海關申報設備進口。
C海關查驗完畢後依海關出示之《海關代徵關稅、增值稅專用繳款書》繳納款。
D將銀行蓋章之稅單交給海關，海關據此放行設備。
2.4一般貿易退運作業
2.4.1由業務與客戶確認退運的數量、總金額、淨毛重後，請客戶提供DEBIT NOTE作銷退或銷折處理，並通知資材和關務。
2.2.2出口報關作業
關務應準備好以下資料向海關申報辦理料件出口手續：發票（附件3）、裝箱單(附件4)、合同(附件5) (蓋上正本公章)、出口報關單(附件6)、产品申报要素、報檢委託書(如有需要)代理報關委託書(附件7)(各廠視實際狀況而定)。
2.2.3內部管控：
2.2.3.1. 進出口報關單關務應於申報日起3~10日內自海關取回；異地報關之進出口報關單應於申報日起25日內自海關取回。
(B)關務作業之執行
(C)文件遺失、補分發之申請
(D)檔案修改、廢止、申請與審議
管理员作业指导书
管理员作业指导书1、目的规范管理员服务过程，保质保量地完成岗位工作。
2、适用范围适用于规范管理员日常物业管理服务过程。
3、操作人员及技能要求3.1操作人员：管理员3.2技能要求：有国家有关部门颁发的物业管理从业人员岗位证书，并必须经过物业公司专业培训合格后方可上岗。
4、作业工具4.1业主名册一览表4.2工作日志、笔、鞋套或拖鞋4.3服务过程检验单、不合格项处理单4.4业主回访单、业主投诉处理单5、作业频度5.1每天对所管辖的地段巡检2遍，对公共秩序管理人员进行监督，发现问题及时处理或上报；对所管辖的保洁人员进行检查，每周书面的质量考核不少于2次。
5.2按照合同约定对绿化人员的工作进行监督，保证小区绿化美化效果，每周书面考核不少于2次。
5.3每周走访所管辖的业主5户(可采用电话回访方式)，对业主反映问题及时处理，不能处理的及时上报部门领导，并做好业主解释和回复工作。
5.4入住手续2小时内办理完毕，并于当天完成业主资料的存档工作。
5.5业主装修审核2小时内办理完毕，并于装修期间每日至少检查1次。
5.6每月根据小区情况抄水、电表读数，核算相关费用。
5.7每单月5日——20日向业主催交各项费用。
5.8每月将业主档案整理一次，每月28日前把当月的业主维修任务单、装修监管记录等资料放入业主档案，以备查询。
5.9空置房屋每周检查一次(新接管项目空房每两周检查一次)，并如实记录水、电、气表读数及配套设施完好情况。
发现问题应立即通知相关人员进行处理，每季度的第一个月安排保洁人员对空置房屋打扫一遍，随时安排保洁。
5.10及时与维修人员进行沟通，协调处理业主投诉和报修。
5.11每月28日汇总业主入住、缴费情况。
6、工作标准6.1业主入住手续齐备，业主档案齐全。
6.2业主装修符合《房屋装修装饰管理规定》，无违章装修，装修垃圾袋装化并放在指定位置。
6.3所管辖的区域无乱堆、乱放、乱拉线、乱贴、乱画等现象。
6.4所管辖区域内车辆无乱停、乱放现象。
管工岗位作业指导书通用范本
内部编号：AN-QP-HT171版本/ 修改状态：01 / 00 In A Group Or Social Organization, It Is Necessary T o Abide By The Rules Or Rules Of Action And Require ItsMembers To Abide By Them. Different Industries Have Their Own Specific Rules Of Action, So As To Achieve The Expected Goals According T o The Plan And Requirements.编辑：__________________审核：__________________单位：__________________管工岗位作业指导书通用范本管工岗位作业指导书通用范本使用指引：本管理制度文件可用于团体或社会组织中，需共同遵守的办事规程或行动准则并要求其成员共同遵守，不同的行业不同的部门不同的岗位都有其具体的做事规则，目的是使各项工作按计划按要求达到预计目标。
资料下载后可以进行自定义修改，可按照所需进行删减和使用。
1总则充分识别管工岗位的危险源和环境因素，并进行风险评价和重要环境因素评价，采取相应的控制措施，保证从事管工岗位作业人员在施工生产过程中职业健康与安全，防止环境污染，防止意外事故发生。
1.2适用范围本指导书适用于公司内从事管工岗位人员。
当上述人员从事高处作业或有限空间作业时，应遵守相关规定。
1.3编制依据[80]建工劳字第24号建筑安装工人安全技术操作规程2岗位要求2.1素质要求具备初中以上学历；身体健康，无癫痫病史和障碍性残疾。
2.2技能资质经过培训、考试合格，并持有劳动部门颁发的“特种作业人员操作证”。
2.3工作经历有半年以上工作经历。
3岗位职责3.1主管领导在所在班组的班组长的领导下工作，接受工号技术负责人的技术交底和安全员的安全管理。
作业指导书(全套)
作业指导书《作业指导书》编撰说明建筑产品“百年大计，质量第一”，质量是企业的生命、是效益的源泉。
为了加强企业的基础管理，配合ISO9000贯标工作，规范现场施工操作，保证工程质量，公司有关人员在总工程师和总工程师室的指导下，编撰了《作业指导书》，本书在吸收施工行业新技术、新材料、新机具、新工艺等先进实用成果的基础上，结合了了本企业近十余年来的技术发展与实践经验进行编撰，可作为公司建设项目施工过程中控制工程质量的主要依据。
《作业指导书》以国家及行业现行的建筑设计、施工规范和规程、质量检验评定标准为依据，借鉴本行业的部分相关成果，结合南方地区和本企业的技术条件、特点等要求进行编写。
全书共分十二章，每章节按施工准备、操作工艺、质量标准、施工注意事项等编写层次，突出重点，内容基本涵盖作业流程。
由于时间仓促和技术水平的限制，《作业指导书》中的遗漏和失妥之处，恳请大家多提宝贵意见，以便今后修订。
目录第一章总则---------------------------------------------------7 第二章土方工程-----------------------------------------------9 第一节排水与降水---------------------------------------------9 第二节挖土(大型土方工程)------------------------------------10 第三节基坑(槽)开挖与围护--------------------------------------11 第四节回填土-------------------------------------------------16 第三章地基与基础工程------------------------------------------21 第一节灌注桩工程----------------------------------------------21 钻(冲)孔灌注桩人工挖孔灌注桩第二节水下混凝土工程------------------------------------------35 第四章地下防水工程--------------------------------------------39 第一节防水混凝土结构------------------------------------------39 第二节水泥砂浆防水层------------------------------------------44 第五章钢筋混凝土工程------------------------------------------48 第一节模板工程------------------------------------------------48 木模板(含大夹板)安装与拆除定型组合模板的安装与拆除门架支顶可调式钢管支顶第二节钢筋工程------------------------------------------------65 钢筋制作钢筋绑扎与安装钢筋闪光焊钢筋电孤焊竖向钢筋电渣压力焊钢筋气压焊锥螺纹连接钢筋冷挤压连接第三节混凝土工程----------------------------------------105 现场混凝土制备与浇筑预拌混凝土生产与运输泵送混凝土混凝土外加剂混凝土掺合料(粉煤灰)第四节厚大体积混凝土工程--------------------------------------132 第六章砌砖工程-----------------------------------------------135 第七章木作工程-----------------------------------------------154 第一节楼梯扶手安装-------------------------------------------154 第八章地面与楼面---------------------------------------------156 第一节基层处理-----------------------------------------------156 第二节整体楼地面---------------------------------------------156 水泥砂浆面层水磨石面层第三节板块楼地面---------------------------------------------166 大理石、花岗岩、预制水磨石铺贴釉面砖、水泥花阶砖、陶瓷锦砖(马赛克)铺贴第九章门窗工程-----------------------------------------------174 第一节钢窗安装-----------------------------------------------174 第二节铝合金门窗安装------------------------------------------177 第十章装饰工程-----------------------------------------------183 第一节一般抹灰-----------------------------------------------183 一般规定墙面抹纸筋灰或石灰砂浆墙面抹水泥砂浆墙面抹建筑石膏现浇混凝土楼板顶棚（天花）抹纸筋灰钢板网顶棚（天花）抹灰第二节外墙水刷石---------------------------------------------194 第三节饰面板(砖)工程-----------------------------------------198 墙柱面贴釉面砖墙柱面贴陶瓷、玻璃锦砖(马赛克)墙柱面贴饰面板(天然石和人造石板)干挂饰面板第四节涂料工程-----------------------------------------------215 一般规定木材表面施涂中级清漆(士叻)木材表面施涂硝基清漆(叻架)混凝土及抹灰表面施涂乳胶漆第五节喷浆工程-----------------------------------------------227 第六节玻璃工程-----------------------------------------------227 钢、木框扇玻璃及玻璃砖安装铝合金、塑料框、扇的玻璃安装第八节吊顶工程-----------------------------------------------234 第十一章屋面工程-----------------------------------------------238 第一节屋面找平层---------------------------------------------238 第二节水泥砂浆刚性防水层--------------------------------------240 第三节细石混凝土刚性防水层------------------------------------242 第四节涂膜防水层---------------------------------------------246 第五节油膏嵌缝防水-------------------------------------------247 第六节隔热层-------------------------------------------------251 架空大阶砖（或混凝土预制块）座砌大阶砖隔热层现浇陶料混凝土第十二章外脚手架及施工升降机（钢井架）---------------------------255 第一节扣件式钢管脚手架----------------------------------------255 第二节竹木脚手架----------------------------------------------258 第三节门架式脚手架--------------------------------------------262 第四节施工升降机（钢井架）安装与拆除---------------------------266第一章总则1、《作业指导书》适用于一般工业与民用建筑施工工程，部分未列入本书一般施工工艺，施工时可按照有关专业规程或参考其他地区(企业)的有关规程，结合实际情况，制定相应的技术工艺准则，经分公司主任工程师审批后试行。
(完整版)SOP作业指导书样板
文件编号版本A/0焊接大功率標准工時標准產能/H1作業類型人員配置序材料名称数量1铝基板2光匠大功率345设备，工装名称型号设定条件恒温烙铁936320-380度间手指套￣￣￣￣￣防静电不良品截出本工序作業 有限公司作 业 指 导 书编制日期页数第1页 共14页适用产品名称及编号大功率MR16/GU10/JDRE27(通用)工序名称工序排号焊接材料编号材料规格操作说明技术要求1.检查烙铁溫度是否为規定溫度：320~380度间将温度调制为320~380度间，用仪器测试2.将大功率摆放固定在治具底模上,再装上模（如图二）大功率正负极要摆放一致檢查上工序检查工位表面清洁检查物料有无一致检查工具有无完好、且一定要带手指套操作6.完成后放入专用防靜電PVC盒內。
（如图四）3.分清大功率正负极（如图一）正极为有方孔一端4.将铝基板摆放在治具上,然后涂导热膏(如图二)5.将大功率摆放在涂好导热膏的铝基板上,并焊接起来摆放位置要正确、涂导热膏要均匀大功率与铝基板极性要一致，大功率有孔一端对应鋁基板丝印“+”一端设备及治工具注意事项：注意一定要带手指套操作，大功率与铝基板极性要一致，且焊接要牢固，避免导致开路或短路；焊好的大功率不允许成堆放置，需放入专用防靜電PVC 盒內。
自檢检查有无假焊、虚焊检查有无焊反或脱焊检查焊接有无牢固承办单位核准审核图一不可漏涂导热膏,正负极相一致且一定要带手指套作业图三图二图四方孔为正极负极涂导热膏正极负极焊接注意：文件编号版本A/0点亮测试標准工時標准產能/H 2作業類型人員配置1人序材料名称数量12345设备，工装名称型号设定条件直流電源DC0V---30V 3V 手指套￣￣￣￣￣防静电设备及治工具注意事项：测试大功率正负极要一致，不可接反，电压不可超过3V ；且不可触碰大功率透镜。
核准审核承办单位:自檢检查有无暗灯、闪灯、死灯、色差等不良品截出检查有无焊反、假焊、脱焊检查仪器是否完好本工序作業1.直流电源调整到3V （如图一）正负极要一致2.将焊接好的大功率点亮测试,紅表笔接正极、黑表笔电压不可超过3V ，接触要牢固 负极（如图二）3.完成后放入专用防靜電PVC盒內。
关务管理作业指导书
关务管理作业指导书12020年4月19日东莞赛诺家居用品有限公司文件名称关务管理作业指导书初版日期 -05-24页次2/5 新版日期 -06-08文件编号SMS-WI-0044-GL 制作部门财务部版次 D版本修订内容修订者修订日期A 新发行单芬 -05-24B 根据海关政策修改5.0作业细则单芬 -01-08C 根据海关政策修改4.0职责与权限&5.0作业细则单芬 -01-13D 根据实际情况修改4.0职责与权限&5.0作业细则单芬 -06-08=====该文件分发给以下部门,如有异动更新,旧版文件将予以回收=====部门管理代表质量部生产部仓储部工程科机电科PMC部财务部资讯部人事部纸档PDF檔 1 1 1 1 1批准审核编制06月08日 06月08日 06月08日********** 切实执行妥善保管 **********东莞赛诺家居用品有限公司文件编号：SMS-WI-0044-GL生效日期： -06-08版本号： D页数：第 2 页共 5页文件名称：关务管理作业指导书1.0目的确保公司关务运作更顺畅及规范化。
2.0范围关务操作人员、涉及公司进出口的相关部门。
3.0 定义关务是一个涉及通关、物流、外汇、成本、税收，以及内部作业单证、作业程序、核算方式等一系列专业问题和政策法规的系统工程。
它不但关系企业物流、资金流、信息流和内部控制系统，更关系到企业的运营成本、竞争能力，甚至是企业的生存和发展。
4.0职责与权限4.1聚氨酯研究所：有新绵种时及时提供配比表给报关组。
4.2研发部：ERP系统中提供详细准确的BOM表。
4.3东莞国际贸易部：及时提供已接订单资料，新产品需找报关部归并海关品名。
所有订单在ERP系统下达后生产制单备注栏内需注明归并后的海关品名。
4.4海绵销售部：主导海绵边角料的拍卖。
及时将标的放到网上拍卖平台，拍卖成功后及时与客户签订合同并上传平台出鉴定报告。
4.5物料开发部：新料件进口时需提前将资料给到报关组确定商品编码，进口订单在下单时抄送一份给报关组。
厂务安全作业指导书（2篇）
厂务安全作业指导书1．防止安全事故，维护员工的工作安全与健康。
2．各位员工在工作中务必严格按此规范执行，以杜绝一切工作中的违章操作，保障员工在工作中的安全。
内2、内容：1.一般安全须知：1.1在工作上要有安全第一的绝对观念，必须确认安全之后方可进行工作。
1.2在工作上有安全疑问时应请示主管或有关人员，不能心存侥幸，冒险行事。
1.3在工作中务必有灾害防止的观念，并经常提高警觉，不可疏忽大意。
1.4严禁打扰他人工作或分散他人工作时的注意力，非因工作需要，不得逗留或徘徊于他人工作区域。
1.5工作人员工作中务必使用安全防护器具。
1.6要熟习工作方法，并且选择适当的工作方法，切勿采取任何简易不安全的方法草率行事。
1.7工作时务必全神贯注，不可胡思乱想，因为注意力不集中，是发生意外事故的最大原因。
发觉身体不适，不应工作。
1.8急促和草率是安全最大的敌人，禁止掷接工具，跨越危险区域，禁止通过悬空重物或工作中悬梁下面。
1.9发现漏油、汽，或其它不安全现象时，应即报告主管处理。
1.10工作时按规定及工作需要穿合身服装及良好安全工作鞋，不可穿宽大或过长的衣服及破损不良的鞋子。
绝对禁止赤膊或赤脚工作。
2.安全防护具的佩戴：2.1确实佩戴完好的安全护具，如有不适合时应即时报告主管人员更换或修护。
2.2下列情况务必使用安全防护具：2.2.1高空作业时务必戴安全帽。
2.2.2电焊、气焊工作及协助工作者，切削工作削粉易于飞溅之工作者，锤打作业者，务必戴合适之保护眼镜或面罩。
2．3有害气体工作场所，须视实际工作情形使用各种适当的防护口罩或面罩。
2.4处理高温工作，搬运重物工作，电线上工作，有毒性物质处理工作，其他可致皮肤受伤工作者，必须使用各种适当的防护手套。
3.防护设施：3．1对于机器中各种防护设施，非经主管核准不得任意拆卸和改装。
3．2工作前应先检查机器设备之安全防护设施，如有损坏或装置不妥，失去安全凭借，应立即停止工作，并报告主管人员。
关务审计与责任追究及改进作业指导书
关务审计与责任追究及改进作业指导书文件名称关务审计、责任追究与改进机制初版日期2016-9-20页次4/4 新版日期2016-9-20文件编号SMS-WI-0077-GL 制作部门审计部版次 A版本修订内容修订者修订日期=====该文件分发给以下部门,如有异动更新,旧版文件将予以回收=====部门管理代表质量部生产部工程科机电科财务部资材部人力资源行政部纸档PDF檔批准审核编制2016年月日2016年月日2016年9月20日********** 切实执行妥善保管 **********文件号： SMS-WI-0077-GL生效日期：2016-9-20版本号： A页数：第 1 页共4页文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制文件号： SMS-WI-0077-GL生效日期：2016-9-20版本号： A页数：第 2页共4 页文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制文件号： SMS-WI-0077-GL生效日期：2016-9-20版本号： A页数：第 3页共4页文件名称：报关事务内部审计、责任追究与改进机制流程及控制要求的部门和人员，提出整改意见，追究相关人员责任；5.2.2责任追究程序5.2.2.1员工在出现失职、违纪、违规等行为后，由员工所在部门对失职、违纪、违规等行为形成情况说明，报人力资源部；5.2.2.2由人力资源部牵头组织相关部门进行调查核实，依据相关制度提出处罚意见，报总经理批准；5.2.2.3 处罚意见经批准后由人力资源部负责实施，以《行政通告》公示；5.2.3 工作责任划分关务的高级管理人员负主要领导责任；各部门经理负管理责任；基层管理人员及各岗位员工对本岗位工作负直接责任；由牵头部门和协同部门共同完成的项目和工作，牵头部门负主要责任，协同部门负次要责任；5.2.4 责任追究的种类书面警告、记小过、记大过、降职、辞退等；若员工违规行为造成公司财产损失的，公司还将要求其赔偿损失；5.2.5 责任追究的内容及处罚5.2.5.1 指令失误行为如因上级下达错误的工作指令，致工作失误，没有造成公司直接或者间接经济损失的，予以指令人警告一次；因下达错误的工作指令，致工作失误，造成公司直接或者间接经济损失的按公司奖惩制度给予处罚；如属故意行为，还将追究指令人的法律责任；5.2.5.2 执行不力行为如下属不服从上级指挥、调度或者工作执行不到为，情节轻微者，予以警告一次；如造成公司直接或间接经济损失或屡劝不改的按公司奖惩制度给予处罚，并且在年终考核时给予记录。
外贸企业进出口作业指导书(符合AEO要求)
进出口作业指导书1.目的规范货物进出口作业流程，提高货物进口通关效率，保障货物顺利进口通关，降低通关申报风险，满足生产管理需要，确保货物进口作业符合相关法律法规要求，确保货物出口作业符合相关法律法规要求。
规范进出口作业流程,提高进出口商品申报的真实性、准确性、完整性和规范性,减少报关差错率,降低报关单删改数量,提升企业单证规范申报水平,提高通关效率,降低通关风险,确保进出口申报信息符合相关法律法规要求。
2.范围本制度适用公司所有进出口货物申报单证,包括但不限于一般贸易、加工贸易、减税货物及其他进出口货物等相关业务的进出口申报报关单、发票、装箱单、提单、运单、载货清单、合同、订单,及相关的监管证件、许可证件、批准文件、证明文件等。
公司所有进口货物，包括但不限于；原材料、零部件、辅材、包装货物、减免税设备、备件等。
公司所有出口货物包括但不限于：成品、部品、组件、备件、样品等。
3.部门职责1)销售，负责与客户签订销售合同，确认交易方式、贸易条款、商品名称、数量、价格、付款方式等细节。
2)计划，负责与客户联络确认出货频率、时间、货量等，并通知物流安排提货。
3)采购部门:负责获取进口商品的发票、装箱单、提单、运单,及相关证书、文件等，对进口单证信息与采购订单信息的一致性进行复核确认。
4)关务: 负责进行商品编码归类，进出口单证制作,相关监管证件、许可证件的办理,手册备案，报关资料整理和货物清关，并在复核无误后向报关代理提交相关所需的报关资料向海关申报。
5)物流，负责通知货代及时提货并安排船期，保证货物按照计划要求期限抵达。
6)仓库，负责根据物流提供的出货清单进行备货、捆包、装车等出库管理。
7)财务，负责根据合同收款周期确认收/付款情况4.定义1）“申报”是指进出口货物的收发货人、受委托的报关企业，依照《海关法》以及有关法律、行政法规和规章的要求，在规定的期限、地点，采用电子数据报关单和纸质报关单形式，向海关报告实际进出口货物的情况，并接受海关审核的行为。
(完整版)物料管理作业指导书
(完整版)物料管理作业指导书
目标
本指导书旨在提供物料管理作业的详细步骤和注意事项，以确保物料管理的有效性和高效性。
步骤
1. 物料接收：
- 接收物料前，确保有充足的储存空间。
- 使用物料清单核对接收物料的种类和数量。
- 检查物料的质量和完整性，并记录损坏或缺失的物料。
2. 物料储存：
- 根据物料的性质和特点，选择适当的储存方法。
- 注意物料的保质期，及时调整储存位置，以先进先出的原则进行管理。
- 定期检查储存区域，确保整洁有序。
3. 物料发放：
- 根据领料申请单发放物料。
- 核对发放物料的种类和数量，并记录领料人和日期。
- 对特殊物料进行额外的安全检查和登记。
4. 物料使用：
- 根据需要使用所需物料。
- 在使用过程中注意物料的消耗情况，并及时进行补充。
- 注意物料的使用寿命和质量。
5. 物料报废：
- 对已过期、损坏或无法使用的物料进行及时报废处理。
- 记录报废物料的种类和数量，并进行相应的报废审批流程。
注意事项
- 严格执行物料管理的流程和规范，确保数据的准确性。
- 对重要物料进行定期盘点，避免过量或缺少的情况发生。
- 特殊物料应单独储存，并严格控制其使用和发放权限。
- 物料管理人员应具备相关知识和技能，并能熟练操作管理系统。
以上为物料管理作业指导书的基本内容，请根据实际情况进行调整和补充。
关务手册
台山新欣电器厂有限公司关务手册文件编号：CA-01编制：邓华明审批：生效日期：2017-06-01目录0.1颁布令为规范本公司关务管理流程，提高本公司的关务管理水平，确认公司关务管理符合海关要求，我们依据《海关认证企业标准》、《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》并参照GB/T19001《质量管理体系—要求》结合本公司的实际情况，组织各有关部门和人员编制了本公司的《关务手册》经认真审核现批准予以颁布实施。
本《关务手册》对关务管理体系作了总体描述，是进行关务管理活动的规范和准则。
本手册从颁布之日起生效，要求各部门、全体员工严格贯彻执行。
总经理（签名）：2017年6月1日0.2 任命书关务管理负责人任命书为保证本公司关务管理符合《海关认证企业标准》、《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》和关务管理体系的正常运作，兹任命赵家升为本公司的关务管理代表，特明确其职责与责任：1、依《海关认证企业标准》建立本公司关务管理体系；2、每年了解并参于海关的法律法规等相关管理规定的培训，并组织内部培训；3、组织该体系内部审核，并向总经理汇报体系的业绩和改进需求；4、负责体系有关事宜的外部联络；0.3 关务管理手册的说明1.目的本手册依照《海关认证企业标准》、《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》并参照GB/T19001《质量管理体系—要求》编制而成。
用于指导本公司的关务活动，同时证实我公司关务活动符合《中华人民共和国海关法》和《中华人民共和国海关稽查条例》及通过体系的有效应用，确保我公司关务活动持续符合《海关认证企业标准》的要求。
2.适用范围本手册描述的关务管理体系要求适用于本公司的一般出口企业的装饰吊扇及灯具的生产与出口管理。
3.定义、术语本手册采用ISO9001、《海关认证企业标准》中的定义和术语。
4.编制、审批本手册由关务管理代表组织有关人员编制并审核，总经理批准发布实施。
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东莞赛诺家居用品有限公司文件名称关务管理作业指导书初版日期2013-05-24页次1/5 新版日期2017-06-08文件编号SMS-WI-0044-GL 制作部门财务部版次 D版本修订内容修订者修订日期A 新发行单芬2013-05-24B 根据海关政策修改5.0作业细则单芬2015-01-08C 根据海关政策修改4.0职责与权限&5.0作业细则单芬2017-01-13D 根据实际情况修改4.0职责与权限&5.0作业细则单芬2017-06-08=====该文件分发给以下部门,如有异动更新,旧版文件将予以回收=====部门管理代表质量部生产部仓储部工程科机电科PMC部财务部资讯部人事部纸档PDF檔 1 1 1 1 1批准审核编制2017年06月08日2017年06月08日2017年06月08日********** 切实执行妥善保管 **********页数：第 2 页共 5页文件名称：关务管理作业指导书1.0目的确保公司关务运作更顺畅及规范化。
2.0范围关务操作人员、涉及公司进出口的相关部门。
3.0 定义关务是一个涉及通关、物流、外汇、成本、税收，以及内部作业单证、作业程序、核算方式等一系列专业问题和政策法规的系统工程。
它不仅关系企业物流、资金流、信息流和内部控制系统，更关系到企业的运营成本、竞争能力，甚至是企业的生存和发展。
4.0职责与权限4.1聚氨酯研究所：有新绵种时及时提供配比表给报关组。
4.2研发部：ERP系统中提供详细准确的BOM表。
4.3东莞国际贸易部：及时提供已接订单资料，新产品需找报关部归并海关品名。
所有订单在ERP系统下达后生产制单备注栏内需注明归并后的海关品名。
4.4海绵销售部：主导海绵边角料的拍卖。
及时将标的放到网上拍卖平台，拍卖成功后及时与客户签订合同并上传平台出鉴定报告。
4.5物料开发部：新料件进口时需提前将资料给到报关组确定商品编码，进口订单在下单时抄送一份给报关组。
4.6生产部：根据产品的实际生产情况提供准确的生产月报表。
4.7东莞国际贸易部船务组：负责及时、准确提供公司上料、出货安排。
4.8仓储部：负责及时、准确提供装货资料及收料数据。
4.9财务组：协助报关组处理海关进口料件征税事宜。
4.10报关组：负责办理公司进出口货物的报关工作，确保公司进出口货物顺利通关，按时按地保质地完成有关工作。
5. 0作业细则5.1合同的申请及备案5.1.1合同申请备案作业流程图依已接订单及已出口合同成品的出口量核算备案数量到海关审批新合同海关出新合同；5.1.2报关组在申请合同备案前一个月根据东莞国际贸易部提供的已接订单资料及上年度出口数据整理合同草稿。
5.1.2.1报关组根据资料进行归类，确认新合同需签的成品名称及数量。
5.1.2.2根据ERP系统中的BOM表，结合生产厂提供的生产月报表核算出所耗料件总数量。
5.1.2.3根据统计出的成品和料件数量及相对应的单耗关系制作成合同备案清单通过页数：第 3 页共 5 页文件名称：关务管理作业指导书QP系统发送给主管海关进行备案。
海关备案通过后，新合同就可以正式执行。
5.1.2.4由于本公司为黄埔关区报核前申报的试点企业，因此合同备案的单耗为1111，损耗为0。
待合同核销时再根据生产提供的数据计算出真实单、损耗向海关申报。
各物料的损耗、同类产品，取加权平均数作业。
5.1.3 报关组根据东莞国际贸易部新接订单情况，每月监测合同额度是否够数，依照订单情况加签合同，保证出口产品有足够的合同额度。
5.1.4 报关组在使用合同报关时，需注意以下事项：5.1.4.1对每一票报关货物的进出，必须在电脑上登记，并及时追回海关放行后的报关单。
同时留意避免合同额度不够而不能顺利进出口。
报关单追回后须及时核对报关行是否有报错情形并进行及时纠正。
5.1.4.2对每一票的报关，不管是进口还是出口，在报关前必须严格审查申报单，避免有报错现象，如：数量、币别、项号、手册号码等。
5.2进口报关5.2.1转关进口5.2.1.1船务组通知报关组上料计划安排，确定上料合同及司机装货数据。
5.3.1.2 报关组根据司机装货数据制作报关资料，传真给报关行办理报关手续。
法检的料件需提前向商检局进行申报。
5.3.1.3 通过商检局报检后，给到货物通关单电子数据报关行进行报关单数据预录入，核对无误后，向海关QP系统进行申报。
5.3.1.4 由于公司的转关进口为公路直通模式，报关组需同时预申报公路舱单给报关行，电子申报数据放行后，报关行会扫描报关单发给报关组，再由报关组将报关单转给进口司机，司机凭进口报关单到一线口岸海关通关进口，然后直接到工厂卸货。
5.3.2清关进口5.3.2.1船务组通知报关组上料计划安排，报关组确定上料合同。
5.3.2.1船到口岸前，报关组根据提单内容进行补料。
5.3.2.2船务组提供相关换提单资料，报关组提供报关资料给报关行办理清关手续。
5.3.2.3海关放行后，运输安排拖车送货至工厂卸货。
5.3.3注意事项：5.3.1.1报关进口的料件必须是合同上有签的品名；5.3.1.2报关的单位要与合同备案的一致，报关单价必须是真实的。
5.4出口报关5.4.1转关出口5.4.1.1船务组提供《装货工作表》，仓储部成品仓确定货物装柜物品及相关数据，页数：第 4 页共 5 页文件名称：关务管理作业指导书并提供装柜资料，以电子邮件形式准确提供装柜数据。
报关组根据仓储部成品仓所提供的资料安排合同,备齐相关单证。
5.4.1.2运输公司提供正确的司机资料给报关组，由报关组将报关资料发给报关行进行报关单电子数据预录入，核对无误后，向海关QP系统进行预申报。
5.4.1.3 如货物是出香港的，报关组在提供报关资料给报关行前需预申报公路舱单，海关电子数据放行后，报关行会扫描报关单发给报关组，再由报关组将报关单转给出口司机，司机凭出口报关单直接到一线口岸海关通关出口，不再经过凤岗海关。
5.4.1.4 如货物是转关入仓，车辆在海关出封条后，报关行通知司机锁封入海关关场，放行后，司机办理转关入仓手续。
5.4.1.5 指定报关文员整理相关单证交给财务组。
5.4.2清关出口5.4.2.1船务组提供《装货工作表》，仓储部成品仓确定货物装柜物品及相关数据，并提供装柜资料，以电子邮件形式准确提供装柜数据。
5.4.2.2报关组根据仓储部成品仓所提供的资料安排合同,结合实际过磅重量制作报关资料给报关行安排报关事宜。
5.4.2.3报关行及时办理报关手续，如遇查柜等异常情况及时通知报关组&船务组作相应处理，以利货物顺利上船交付给客户。
5.4.3注意事项5.4.3.1提供正确资料给报关行办理报关手续，及时追回已放行报关单并进行核对归档。
5.5保税货物与非保税货物的管理5.5.1海关对保税货物的管理规定5.5.1.1未经海关许可并且未缴纳应纳税款，擅自将保税货物在国内销售，视为走私。
5.5.1.2未经海关许可，擅自将海关监管货物开拆、提取、交付、移作它用或者进行其它处置的，海关有权进行罚款并没收货物。
5.5.2海关规定保税货物与非保税货物必须分仓存放，并有明确标识。
5.5.3根据海关总署令第168号《海关总署关于修改〈中华人民共和国海关对加工贸易货物监管办法〉的决定》第二十七条因加工出口产品急需，经海关核准，经营企业保税料件与非保税料件之间可以进行串换。
保税料件与非保税料件之间的串换限于同一企业，并应当遵循同品种、同规格、同数量、不牟利的原则。
5.5.4保税货物与非保税货物的帐务必须分开。
5.6加工贸易保税料件短溢情况的管理5.6.1 加工贸易企业的保税料件是海关监管的一个重要项目，采用“手册监管”模式，对企业进口料件、加工生产、制成品复出口等环节，通过登记手册进行监管。
企业在正常生产过程中，即使没有倒卖原材料，也没有擅自内销，仍可能出现保税页数：第 5 页共 5 页文件名称：关务管理作业指导书料件库存与海关理论库存差异的情况。
若处理不当，可能导致违反海关监管规定，甚至被认定为走私遭受处罚。
造成企业保税料件短溢的原因有多方面，既有流通管理环节，也有生产环节。
企业经营管理中，常碰到的问题主要有以下几种：5.6.1.1.快递及内部领用造成短溢。
5.6.1.2.残次品及其他原因造成短溢。
5.6.1.3.盘点疏忽造成的短溢。
5.6.1.4.保税料件与非保税料件的串料使用造成短溢。
5.6.2针对常碰到的问题的解决办法：5.6.2.1.对于快递及内部领用的，报关组根据仓库的出库数据及出材率报表做好统计，经归并后折算成料件后向海关申请征税。
5.6.2.2. 根据生产厂提供的生产月报表及出材率报表对残次品在合同核销前折算成料件向海关申请征税。
并要求生产提供准确的数据，在合同核销计算过程中保证向海关申报数据的准确性，减少差异的产生。
5.6.2.3.通过加强内部管理进行控制，建立完整的仓库区域分布图，对每一个需要盘点的区域进行确认，防止漏盘或多盘，确保库存数据的准确性。
5.6.2.4.对保税料件与非保税料件使用及时统计，并在合同核销时按正确的数量进行申报。
5.7边角料拍卖管理5.7.1东莞市政府新规定，自2016年9月1日开始，保税加工过程中产生的、需要内销处理的边角料纳入“东莞市加工贸易废料网上交易平台”进行网上交易。
5.7.2为规范海绵边角料的销售管理，由海绵销售部制定《海绵边角料网上拍卖管理作业指导书》划分各部门权责。
5.7.3报关组负责将仓库提供的海绵边角料数据按合同进行原料拆分，配合海绵销售部制作标的；拍卖成功后敦促海绵销售部及时签订合同并上传，拍卖行出鉴定报告后负责向海关申请办理边角料的征税手续。
6.0相关文件6.1.《中华人民共和国海关法》6.2《中华人民共和国海关对加工贸易货物监管办法》（海关总署令第113号）7.0相关表单无。